石方机械物资管理办法

石方机械物资管理制度1.目的：为加强石方机械实物资产的管理，明确实物资产管理职责、完善管理体制、界定实物资产申请、购置、领用、处置权限和程序，保证实物资产安全、完整、完好，合理配置实物资产，特制定本办法。2．适用范围：2.1本制度适用于石方机械总部、各公司，不包括用于销售的存货类的实物资产管理。3．实物资产的标准和范围3.1本制度所指的实物资产是指在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋、建筑物、用于营销、服务经营的机器设备、运输设备、工具器具以及其他经营有关的设备、器具、工具、办公用品和办公耗材等。3.2财务根据实物资产的价值、使用年限和用途等分别按固定资产、低值易耗品进行核算管理。4．实物资产的分类为加强管理，便于组织会计核算，石方机械实物资产按照经济用途和使用情况综合分为六大类：经营类实物资产、管理类实物资产、租出类实物资产、未使用类实物资产、不需用实物资产、其他实物资产。5．实物资产编码5.1归为固定资产管理的实物资产，要对其进行编码，低值易耗品、办公耗材不用编码。固定资产资产按八位分类编码——SAA.B.C.DD.EEE，实物资产数字编码前三位代表石方**公司，第四位代表实物资产大类别数字编号，第五位代表二级类别数字编号，第六七位部门编码，八、九、十位为具体数字编号。（详见附表）5.2实物资产的编号由综合管理部统一制定。6．实物资产管理原则石方机械实物资产实行“统一领导、归口管理、层层负责、合理调配，谁使用、谁负责，谁损坏、谁赔偿”的原则，做到人各有责、物各有账、账账相符、账实相符。7．实物资产的管理部门7.1石方机械综合部为石方机械所有实物资产的调配、购置、处置的审核（批）管理部门。各公司专职副总为本公司内调配、购置、处置实物资产的审核（批）人。东7.仿2陡石方机械秆总部、各公望司兄的办公室筑作为佳实物额资产的实物肃归口管理部宇门跑。漠7.兼3阳财务部门负玻责如所在公司孕实物骆资产的会计党核算和监督肃管理。忆7.酒4元各使用部门日为附实物女资产实物的妙直接管理责递任单位。灭8．检实物绣资产管理部插门职责制8.1萍石方机械峡综合部喂的职责园趋审核集团各志公司各项实裁物资产（除宵经营性库存俘商品采购外昼）的购置申纷请乒。炕锯经办实物资吸产采购败、航办理采购物密资的入库、常领用手续榴，剖建立物资采央购、领用、浩库存台账兄。干鸦建愚立固定资产党实物台账，堆全面掌握固终定资产的分雄布状况和增板减变动等情诸况励同定期组织财料务部门、实场物管理部门币及使用部门情对实物资产雾的清查和年召末的全面清候查盘点工作蕉以监督、检查听实物资产管电理、维护和跟使用情况谱蹄审核公司间鼓实物资产的治调配转移申盏请，办理转和移调配手续僵鹅审核实物资析产处置申请玻，经办实物甚资产处置非各评估实物资衡产使用效率功和效益，并颈提出相关调蹄配、处置建适议壶暖对有关单位痰和个人提出抄就实物资产恼管理制度遵面循情况提出里奖惩尾建议蚁8.2财务让部门的职责胀唉负责对所在先公司喝实物龟资产的核算共管理。眉叛每月与使用满部门核对渠实物肚资产账目，酬保证账账相该符。舅刚参与屋实物棚资产的清查孔、盘点，保葬证账实相符羊。鞋凑指导建立匙实物作资产实物管旦理台账。剂8糖.2.5庭参与虏实物尊资产处置、峡租赁的审批傲。击8驳.3慰实物管理部滑门职责或索建立傻实物智资产实物台川账萄揉办理草实物参资产出、入啄库和调配手羽续刻坟监督检查陕实物拘资产使用部必门建立乔实物绳资产维修保辛养记录。配滚参与硬实物级资产的清查世、盘点，保匪证账、物相碑符。窄镜定期丹向圈石方机械鄙综合部晋和同级财务萝部门报送泉实物绿资产管理汇惨总表怨。路8.4.使祝用部门的职耕责漏顺各公司专职拴副总作为实起物资产管理秘第一负责人燕必须对本单涨位实物资产泥管理负责。阵各级甘实物红资产使用部扩门要设立专名职或兼职的这实物条资产管理员院。只鞋负责拟订袖实物瞎资产申购著申请惧，填制掠实物务资产领用单唉。宾厌负责穴实物欠资产日常的泊使用、管理尼和维修。现姿提出票实物朗资产处理、匹报废申请，确根据相关职证能部门的批纽准，办理施实物陶资产处理、禁报废手续。址8.5仓库驾职责：相关久仓库部门负卡责实物资产剃出、入库和让在库实物资事产的管理。主要职责：苹钻负责根据各虑使用部门的汤申领喇申请蛾编制低值易绝耗品的采购侍申请尼和请购单。刚买负责审验采再购部门移送月的低值易耗赛品数量、型议号、规格是颤否与请购单况相符和采购仪业务员、采习购负责人、喷质检人员的亡签字手续是们否齐全。山视负责审验各绑使用部门的称申领手续是版否齐全，并芦在核实无误蹈后，办理出春库都。蹲渡保证在库低雕值易耗品的包安全完整。林路提出处理废缴旧、积压闲鸟置实物资产绩的处理建议相9.接实物笨资产的取得粱9.1涛申请演与审批甜示石方机械地综合部粮负责对度石方机械匆所有的闯实物牌资产进行统境筹安排，合由理调度。对誓需要增加的月实物避资产，由使筒用部门提报顽申请腥，填写《共实物遇资产申购单镇》，相关凡实物灵资产归口管箱理部门根据夸轻重缓急，录统筹安排增辽置，下达采玉购声指令鬼。叫旋石方机械搞总部语2000元病以下凑的疤实物纲资产采购斥申请颠，报僵石方机械冈综合部鲁审批备案。理2夹000元以睡上的采购躁申请挖，陡送吸综合部脸审核，报兄石方机械棉总衰经理械审批，送亭综合部学备案。霸凶各公司20敬00元屿以下蜂（含）掉的访实物密资产采购比申请蝇，报姻专职副总双审批；价值昂在死2000元揉以上抚的暮实物晕资产织送综合部审袜核，报总经割理审批销，其中30枣0元以下的份，由各公司近办公室自行秋安排采购，辞300元以困上的，须经可综合部审核诉比较后确定贡由各公司自扁行采购还是芝由综合部统坦一采购。袭实物杆资产购置上申请王审批级次程泊序表：持价值忽区间纯审批级次急3百元以下算3百元-2泛千元以下（悔含）旦2千元以上犬各公司专职紧副总懂直接批准别直接批准残审核蠢石方机械综况合部态----定-----食-----纸--阁审核批准务审核技总经理扬-----桶-----节-----翼-----遇---酷-----魂-----坑-----衣-----师---现审批量9.2采购遥与入库、出蜓库喝9.2采购揭与入库、出茂库牢太采购授权：枣单件或单批稠价值300泻元以下的物抄资，在履行委完申请手续降后，由各办阅事处或各公组司办公室自锄行采购（公补司统一采购采的物资除外对），单件或笔单批价值超她过300元斗的，统一由拢综合部门佛采购人员实穷施比价、招燥标等采购工巧作，黎区域等距离撞总部比较远僵的部门可以瓶由综合脂部经理进行见审批后，由层使用部门摆按审批的内竖容在当地汽自行购买。脏轿9.2渡.1咬.1贯通用类经常漂性采购，己如办公用品题采购，实行按比货比价，乌确定长期供史应单位，定百点采购，半疫年调整一次遍。比货比价受及定点，由述综合部、间财务、渔办公室灾及相关代表窑评审确定。笼少.2疯偶发性采购露，单位价值医在10万元搅以上的，遮综合贼部组织招标且采购，10束万元以下的怜，袖综合鄙部至少提供运3家供应单升位的比虽价枝报告，报衫总经理涂审批备案后笨方可执行。避谜验收：所坏有购置的实员物资产都要毙经相关专业搁技术人员负集责验收。机呆入库：所有彻购置的实物蝶资产，都要枝填写《实物病资产入库单纹》，由采购婆人员、专业月技术验收人箩员、相关仓落储保管人员织签字后，办沸理入库手续勒。夺倍出库：实蓝物资产使用车人（或管理纱人）应向实恋物管理部门极（单位）领歪取并填写《疫实物资产领订用单》，经鸽审批人审批执、使用部门企负责人签字引后，办理领嫩用手续，仓惹储保管人员扛根据规范的甚《实物资产蔑领用单》登漫记相关实物董资产库存账决簿，办理实饺物资产出库指手续。实物大管理部门据煌此调增领用它部门的台账壮。狮肯9.3通过拜租赁、债务桌重组、非货忍币性资产交根易取得实物裂资产，按实钉物资产价值化按照上述程滨序办理。点10．实物驳资产的日常麦管理似10.1莫各相关归口秆实物管理部劈门根据自己貌的职责，建贵立管理职责概范围内所有秋实物资产的留管理台账和胖卡片。样10.2嘴各使用部门栗应设置相应是的实物资产嫩管理岗位，氏制订明确的铅岗位职责，守作到责权分觉明、层层负滑责。怒10.3吼单位内各部像门之间转移市实物资产，曾由博审批人盖统一调度，善转移时自实及物管理部门核领取并填写怜《实物资产蔑转移单》，焦由经办人、捞转出部门负态责人、转入览部门负责人洞、审批人签害字后，交由宴各相关部门塑实物资产管跳理人员调整介、登记账目酱。俘10庙.4集各独立核欢算单位间如桌需调剂使用敢实物资产，砌参照同类市换场交易价值船或价格，考极虑交易成本骑，按照平等女自愿原则，浴在签定交易估（买卖、租膨赁等）协议晃逐级报综合银部批准后，寿办理交接手章续。睬10.5随独立核算单堂位间的经营观租赁交易，抛调出单位按虑租出实物资哭产管理，并共记提折旧，酸调入单位按轰租入实物资夕产管理并建云立台账。所10.6嚷各使用部门根要设立专职泛或兼职实物周资产管理维客护人员，对芬本部门管理股使用的实物悬资产制定切义实可行的日素常维护保养尖制度并认真厉执行，如实误填写《实物久资产维修保萝养记录单》捷(认如实物资产昼本身有专门萝的《实物资坏产维修保养姻记录单》，孔按要求填具撞，如没有，黄则按附表要划求填写)，卸建立实物资凉产维护保养票台账。嫌10.7债专业部门要蹄根据专门实辣物资产的性艺质、特点，鸣建立专门实大物资产的维青护保养制度茧并监督执行毛。予10.8咏各职能管理炒部门每季度惧要进行一次撕对账工作，怕每年至少进纵行一次全面全清查，保证淋账、物的一灰致。对盘盈办盘亏的实物吊资产，使用丹部门应编制套盘盈盘亏表奏，查明盈亏辰原因，由第完一负责人签威署处理意见茄，报石方机沈械综合部、窜财务部联合隐审核后经总乱经理审批。捉10.9东按照审批通袜过的处理意者见执行后，勾各相关部门束应及时进行歼账务处理，旨保证账、卡名、物相符。伶10.10刘实物资产管狗理人员、使腹用人员调动苦时，必须办浅理交接手续则（特别是配风置给个人使处用的车、手田提电脑的交廉接），人力鸟资源部门见概调出单位、乱部门审核签纷批意见后，豆方可办理调标动手续。疤11．实犁物资产的处设置辈11.1凡认属正常报损隔、报废的实冶物资产，无谦论价值多少浪，由使用部违门填写《实肾物资产报损酒、报废报告楚单》，由使疫用人（或管技理人）、部忌门负责人、钥专业技术鉴猴定人员、单腔位财务负责菌人、单位第界一负责人会哀签，报博石方机械综蔑合部、还财务部联合劫审核经总经丛理批准后后孕，及时进行袍变价出售、救转让或拆零廉维修，变价待款项应及时碑、如数上缴友财务部门。于11.2俊由于人为原腥因损坏或丢裁失等，相关贤责任部门应匪及时查明原如因，分清责摄任，相关人像员签字后，斧经而石方机械综蓬合部报塘总经理审批蛛，缴综合部根据阶总经理的审怠批意见，监宜督办理赔偿馆事宜。如果配查不出直接穿责任人，由怒单位第一负槽责人承担赔朽偿损失。悲11.3上如有变卖、偷租赁、捐赠芹、债务重组头、非货币性鲜资产交易等沿处置实物资他产意向，不立论价值多少竭，必须填写稿《实物资产傍处理申请单厦》，逐级报挖石方机械众综合部、足财务联合审渣核，总经理舒审批。办理化相关业务时教，必须与对刚方签订相关址合同、协议全。13．罚责垄13.1各治公司没有明探确实物资产院实物管理部岂门或实物管依理部门没有奖按照要求进凑行实物管理莫，对公司第凭一负责人罚货款1000姻元，由此造挥成损失，有医直接责任人刃的，直接责常任人负责全疗额赔偿，不号能界定直接蹦责任人的，趁由公司第一就负责人全额孝赔偿。糊13.2惕各公司、职羡能部门不按卵照规定程序蒜办理实物资膏产取得、处居置业务，视价情节轻重，序对第一负责系人罚款10惑00-50裕00元的罚慧款/次。由星此造成价值犯损失的，第榨一负责人负僚全额赔偿责统任。脱13.3怕对将每批实预物资产购置贸计划拆分，脖人为降低审垒批级次实施泄购置的，对委第一负责人昼处以500始0元罚款/残次。寒1身4．本办睡法自颁布之爬日起执行，拣解释权归石行方机械综合北部。壮15．与蛋本制度有抵黑触和不相符戴的，以本制灭度为准。附表：杂实物带资产申购单育申购单位：祝呈盟益飘年走月卵日客实物雾资产名称坏规格型号成申购数量验申请剧单价浙申请絮金额孕（元）宗申购原因伪合计亲审核人：讽喷避抗审批人格：附表：委实物典资产入库单姓年妥月箭日丛实物锈资产名称嗓规格型号幸数量绢单价茫（元）血金额抛（元）贡供应单位洽合计谎采购员：绍殊允仅验收员：裤边奸丑保管员：附表：仿实物搭资产领用单务年帐月跃日芹实物军资产名称轿规格型号抹数量括金额稼（元）份使用部门棵合计晋综合部难：充朵领用部门负喉责人：酬揉领用人厕：厌保防管员：附表：夜实物犯资产转移单供伐颠备婆拜年窗月秧日笛担术单位北：元迫实物漠资产名称冲规格型号丹购买日期歉原值柴净值痕转出逼部门旨转入滑部门族转出部门修经办人睬审核人戴审批人喷转入部门留经办人并审核人默审批人附表：这实物样资产报损、缠报废报告单牵公司：册毙尸胁攀梳年猛月贸日录饿紫单位锋：元跑