某购物广场财务部规章制度

财务部规章制度一览表编号:[2006]31号行文部门:财务部拟稿人:刘冰急缓:急密级:二发文代号:商贵广财[2006]18号报送时间:2006.10.18发文时间:2006.10.25购物广场财务部商贵广财〔2006〕18号关于购物广场财务部各岗位工作标准的规定财务部财务经理工作标准1范围本标准规定了财务部经理的岗位职责、岗位基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。本标准适用于财务部经理工作，是检查与考核本岗位工作的依据。袖2职滨责毁2.1在公讽司总经理的膨领导下，负仆责贯彻执行忍国家及公司云的有关方针怒政策、财务榆会计制度，牵严格遵守国群家财经纪律晴。盈2.2负责巡制定和完善谁公司的财务骂管理制度、喘会计核算办澡法、各项财诱务开支规定含，报总经理翁批准后，贯扬彻执行。潜2.3正确霜编制公司的持财务预算，绵并负责实施汗。扰2.4负责上组织公司的瞧财务管理和很会计核算等稍工作，组织黎财务部人员梦完成总经理洞交办的各项复工作。狭2.5控根据总经理敢对工作的布垦置和要求，脏定期向总经府理汇报本部印门工作情况喂及重大问题括。尖2.6负责铃具体安排本讯部门人员的检工作，荷清创堆庙落实岗位职珍责及工作计布划完成，及青时进行检查献和考核。斧2.7组织也公司的财务垄分析工作，搅充分运用会炼计资料，提索供可靠信息跟，供总经理厅决策。衣2.8认真汇执行国家税认法，正确计臭提和按时上轨交各种税款命。壶2.9负责帐组织本部门促人员进行政蜓治学习、业烫务学习，提牛高全部门的兄政治素质和野业务水平。巴3岗位新人员基本技剥能宋3.1熟悉赚国家有关会去计政策、法裂律、法令、及法规、条例列和规定。智3.2熟悉抢会计核算办斯法，能准确尾进行账务处唤理，编制会塑计报表。蚂3.3熟悉朽商业经营过谅程，了解各泻项经济指标斯之间的内在立联系。座3.4大学竖专科相关专菊业毕业从事弄会计工作8某年以上，大遥学本科相关记专业毕业从纯事会计工作毛五年以上，突研究生相关涌专业毕业从耐事会计工作俊三年以上并牢取得会计师彼及以上职称茧的会计人员冲担任。茫3.5具备欲良好的沟通隙能力和协调相能力，具有玩较高专业水芬平和职业品杯德。钢4工作浅内容要求与帽方法精4.1制度饮建设命泥根据《会计垃法》及会计胆制度的规定属，结合公司继实际，制定挺公司的各项科财务管理办犯法、会计核扫算方法、报羡总经理批准狐后，组织实锦施。筒赴根据国家和龙公司有关规夹定，制定和脑完善公司的台各项费用管及理办法。制拌度、办法做泥到严谨可行科，切实达到速强化管理，岗提高效益。抬4.2会计天核算冷榨根据国家成伟本管理规定贿，正确进行命成本核算，篮合理控制管外理费用，杜钩绝浪费，确管保费用预算领的完成。较轧按国家有关滩固定资产管粱理规定，严就格履行固定悲资产增减变悲动手续，达员到账、卡相铲符，确保固肯定资产完整款。伐趴正确组织税且金核算，按饰时申报和上嘱交各种税款列。轧驳组织开展会朋计电算化管规理，提高核渠算质量和工附作效率。顷泻组织公司编昌制会计报表惯和年度会计第决算，确保向其准确性。碎君对会计核算器和财务管理瓶中发现的问扯题，及时提剥出处理意见句，必要时向斯总经理汇报尤。垄4.3财务割分析护信结合公司费习用预算执行乐情况，针对遵薄弱环节进栗行专项分析痕，找出问题撑，提出整改嘉措施，责成恰有关部门落足实。饮4.4确保南公司收银系触统的正常运晃作，维持公泽司收银秩序改。浊4.5其他诱工作残保接受、配合尾国家税务等暖部门的依法娇审计、检查诚，确保公司奏年度无重大长违纪事项。登古提高公司财郊务管理要求耐，认真组织究本部门人员庆进行业务学头习，提高业深务管理水平渐。芝练完成总经理朽交办的其他盲各项工作。作5检查椒与考核授5.1本显岗位执行情锄况，由总经疏理检查、考狐核。爽5.2考核讲内容为本标者准的职责和节工作内容。善5.3考核嘉结果与当月蛙奖励效益工林资挂钩兑现惕。料财务部财务牛核算主管岗避位工作标准执1豆范围计本斤标准规定了洁财务部核算之主管岗位的滋职责、岗位膀人员基本技抵能、工作内慕容要求与方软法、检查与扭考核。扒本略标准适用于厅财务部核算多主管岗位工秃作，是检查炉与考核本岗矛位工作的依吃据。筛2职装责居2.1府责任迅骂负责对广场呢核算中心反赖映经济活动坚的原始凭证贴、记账凭证扇、账簿记录蝶进行审核，限并对审核签沫署后的内容架负责。谈座对违反财经跪纪律的一切阁行为进行防畏范、制止，嘉对核算工作结中的差错进与行纠正。客膀对审核监督恋不力造成的眉重大违纪，页应与有关人亩员负连带责恰任。肃惩对所有核算劈中心业务负迎有管理责任幅和指导责任盗。蜓2.2权脚限肌薄对违纪行为煎,有权拒绝狭执行并向领敞导汇报。袍械对不符合财刘务制度的会快计事项有权逆拒绝受理。安灯对核算不真昼实、不正确身的记录，有梳权责成有关刻人员进行更颗正。吓摊对核算中心早人员进行管字理和指导。敞3岗位搏人员基本技建能狐3.1熟悉辱国家有关会型计政策、法惧律、法令、考法规、条例犬和规定。熟3.2熟悉幼会计核算办隐法，能准确况进行账务处搁理，编制会宴计报表。冬3.3熟悉吵商业经营过贞程，了解各耍项经济指标塞之间的内在爹联系。缩3.4大学汁专科相关专涨业毕业从事侍会计工作三润年以上，大雾学本科相关状专业毕业从胳事会计工作落两年以上，代研究生相关别专业毕业从是事会计工作隙一年以上并烂取得会计师圈及以上职称愁的会计人员城担任。摄4工作葛内容要求与欠方法陆4.1审核逗范围土盒对财务部核汪算中心费用柔支出业务进桥行全过程审虫核，同时与漆结算中心相扣关联的内部吗往来业务审万核。今4.2审核铃程序潜糖事前审核牙对经济业务造在发生前进俗行审核,具汗体为出纳费况用支出业务岛和内部往来顺付款业务的甲事前审核泡段事后审核宗对经济业务靠在入账后的阁审核,具体纳为会计凭证淡、账簿的事汁后复核。府4.3审核岭方法列狮财务收支洒课.1根据拌财经纪律和碧广场内部规沿定，逐笔审统核各项财务置收支。期拼.2对不天符合、无计掘划、经济内兔容不真实、氧有关合同不伯完整、弄虚迎作假的会计殿事项，予以科抵制。疼驱.3对政策拦界限不清的中收支事项，迎请示领导明放确后，再行渴处理。对内铜容不合法、消不真实、记蹄载不准确、萄不完整、手丘续不完备的袍原始凭证坚俭决退回。济扰记账凭证迹飘.1审核记败账凭证与所丘附原始凭证亮反映的经济付业务内容的谢同一性。种因.2审核抗记账凭证表地述经济活动矛真相的准确遵，包括：急信倍——昆数字计算；录猪楼——唐摘要编写；梳墙谨——挑分录处理；贷饰管——轧金额填写。月高.3审核记虑账凭证签章合的完整性。诱泥.4对不合易格的记账凭须证，责成有晒关人员查明误原因，更正龙处理。寺因会计账簿活涂.1对各种仅账簿记录定卧期进行复核耗、检查记账细、结账的合缓法、合规性捡。盲皮.2各种账响簿与总账有揉关账户的余课额核对相符筐。艺沉.3往来账饰户与有关单钳位核对相符关。格前.4上交款增项与监交单削位核对相符扬。夫锐.1对会计诞报表进行审务核。恶规.2对税务劳会计的纳税乔报表进行审瓣核。订4.4雾审核内容与局要求昆僵每日对办率理出纳收支矮结算的经济康业务及原始压凭证进行事虾前审核。吸稻每日对已班做会计凭证蒙在入账前进膀行审核。4.5其他顶爹会计期末按烧规定期限负天责督促有关施人员向总公考司报送的报艘表及要求的煤其他数据、怪资料。面5检查疏与考核涨5.1本恢岗位执行情狸况，由财务更部经理检查裳、考核。筐5.2考核溪内容为本标柏准的职责和型工作内容。姨5.3考核伯结果与当月机奖励效益工机资挂钩兑现炸。胜财务部财务肿结算主管岗贞位工作标准虑1套范围绑本晴标准规定了必财务部结算讲主管岗位的犯职责、岗位钳人员基本技宽能、工作内柱容要求与方活法、检查与盒考核。让本烦标准适用于筑财务部结算被主管岗位工狸作，是检查麻与考核本岗时位工作的依涉据。爽2职弦责炒2.1适责任鸽日负责对广场此结算中心进席销存业务反舍映经济活动顽的原始凭证晨、记账凭证堤、账簿记录弟进行审核，俱并对审核签因署后的内容诸负责。取残对违反结算城制度的一切云行为进行防逝范、制止，研对结算工作疑中的差错进老行纠正。殊贷对审核监督庙不力造成的沃重大违纪，件应与有关人雨员负连带责朗任。穴痰对所有结算史中心业务负应有管理责任秒和指导责任粒。雾2.2权者限骨抬对违纪行为者,有权拒绝什执行并向领纷导汇报。乞形对不符合结独算程序及批蜡准手续的会怖计事项有权宣拒绝受理。杏缴对结算中不田真实、不正布确的记录，齿有权责成有章关人员进行脉更正。穗拆对结算中心望人员进行管华理和指导。免3岗位愈人员基本技英能至3.1熟悉引国家有关会国计政策、法傻律、法令、馋法规、条例司和规定。派3.2熟悉刚会计核算办予法，能准确蜓进行账务处俱理。话3.3熟悉呜商业经营过确程，了解各凝项经济指标辽之间的内在雀联系。心3.4大学驶专科相关专略业毕业从事抵会计工作三误年以上，大桂学本科相关翠专业毕业从家事会计工作务两年以上，阵研究生相关话专业毕业从昏事会计工作摊一年以上并螺取得会计师朋及以上职称旦的会计人员烧担任。美4工作移内容要求与货方法荡4.1审核蚕范围财睛对财务部结径算中心财务恰收支进行全如过程审核，娘同时配合核蛇算中心主管服做好相关账扑务的处理。钢4.2审核侦程序述滩事前审核蝴对经济业务伐在发生前进战行审核,具帮体为结算会财计的事前审判核和会计凭鬼证在入账前帐的审核。预品事后审核忆对经济业务肚在入账后的然审核,具体痛为会计凭证蚀、账簿的事扮后复核。布4.3审核唤方法摸彩收入核算罩字.1根据妄财经纪律和库广场内部规蠢定，逐笔审广核各项收入异。芬傅结算搁鲜.1对每项标商品付款要戴逐项审核,旅与合同进行甩核对,保证栽结算业务的泪准确性。怎圈.2对结算样会计收取的复增值税发票沾进行审核,户保证发票的床真实性与严执谨性。尿烛.3对所有傅结算部的业永务进行指导银管理,保证侍账务处理的任准确性。风骑记账凭证逗吨.1审核记可账凭证与所与附原始凭证俊反映的经济步业务内容的尖同一性。督老.2审核训记账凭证表右述经济活动猫真相的准确卖，包括：冶画季——谢数字计算；垫谈量——咽摘要编写；硬汽陕——雪分录处理；晚全焦——井金额填写。茄含.3审核记蛋账凭证签章沸的完整性。互乌.4对不合趋格的记账凭限证，责成有坝关人员查明窗原因，更正烈处理。末鸦会计账簿揭卖.1对各种逆账簿记录定快期进行复核物、检查记账啊、结账的合急法、合规性替。赴罢.2各种账仔簿与总账有律关账户的余兆额核对相符派。姐风.3往来账折户与有关单攻位核对相符筛。殖慨.4对不合青格的账簿记坦录，责成有席关人员更正肃。摘竹会计报表和士分析工作冻。金观.1对结算绸部内部会计参报表进行审蚀核上报。快猛2询整个广场的排各项业务进境行分析上报精。跪4.4熄审核内容与腔要求抚郑每日对办刻理收入库存辫及结算经济盯业务及原始琴凭证进行事栗前审核。姐从每日对已啊做会计凭证干在入账前进费行审核。汤送对以上内亡容的审核率恭达到100替%，审核合阴格率100垫%。4.5其他溜剑会计期末按志规定期限负微责向核算中断心报送报表着及要求的其乡他数据、资搞料。喊5检查洗与考核挡5.1本爽岗位执行情虑况，由财务成部经理检查坦、考核。没5.2考核诱内容为本标灭准的职责和彩工作内容。姓5.3考核躺结果与当月堂奖励效益工窑资挂钩兑现哨。震财务部会计乒报表岗位工优作标准1范围款本标准规虎定了无编购物广场财搞务部会计报甲表管理岗位座的工作职责琴、岗位人员敏的基本技能窜、工作内容歌与要求以及梨检查与考核看。眨本标准适才用于够挪购物广场会残计报表管理捷岗位的工作窑，是检查与预考核本岗位俗工作的依据酱。2职责屯2.1责黄任减真依照《会纷计法》的规户定，对财务先报告的真实驼性、合法性蜘和完整性负悉责。倒稻在财务部经侄理的领导下蚊，忠于职守踏，保证连续笋、系统、全池面的反映和己监督广场的肝经营情况。蛇闻负责日常财导务报表的审勾核、汇总、跨编制和上报核。液扶负责广场财支务快报的编针制和上报。芹旱配合审计、钟税务部门对声广场会计报略表进行检查萍。倡城配合上级管恰理人员，对蛙财务报告的箩具体细节问欢题进行查阅富，并对其中覆的争议问题智进行解释。遇以完成上级管驴理人员交办遣的临时性工复作。2.2权限走观有权查阅广渡场的所有有病关会计资料柴，并对基层房会计报表进永行监督和管钢理，有权对斥其中的问题叶要求解释。专微有权保管广艳场报表，其粥他单位或个亚人应按有关衣规定查阅。吊服有权对广场撒的各项经济逆业务进行财从务监督。惠菜有权提出加随强广场报表测管理的合理氧化建议。乘岗位人员基松本技能袖3.1具备怖大学专科及膛专科以上会赛计专业理论道水平，取得太初级职称任换职资格。般3.2能掌裂握国家有关醒财务会计、配税务管理方阅面的方针、本政策、法律发、法令、法抗规、条例与鸭制度。蹄3.3能熟霉练运用计算跑机进行计算天和分析。展3.4熟悉知广场经营过到程，了解各革项经济技术毙指标之间的眉内在联系。伸3.5熟悉厅广场财务管伸理知识和会脑计核算办法衬，能够正确猎、及时进行绒账务处理，竖编制会计报烟表。帽3.6沉能坚持原则煌，遵终纪守法，实份事求是，具来备良好的敬乳业精神和职多业道德。局3.7能熟查练运用各种疑计算技术。负工作内容与遗要求岩4.1对发焰展公司快报触，要求于当康月27日上嫁报发展公司街。椅4.2根据呈上级公司要透求，编制月甜度会计报表绝包括：资产念负债表、损项益表、应上梯交款项明细矩表、营业外片收支明细表导、货币资金绸明细表等。证月度会计报捐表要求月度骂结束后三日挨内完成并报辨送上级公司办。袜4.3编制粱季度会计报柴表包括：资冷产负债表、颜损益表、现慈金流量表、跑应上交款项姜明细表、营颤业外收支明酒细表、货币涛资金明细表趴、其他应收睡款项情况表打、其他应付腿款项情况表庭等、季度会敞计报表要求你季度结束后卡三日内完成姿，并报送鲁脊能公司。唐4.4根据肌年度会计报竿表编制要求服，编制年度扁会计报表。沃包括：资产录负债表、损胜益表、现金配流量表、应孔上交款项明池细表、营业喊外收支明细沙表、货币资纸金明细表、乱财务指标快橡报表、国民扇生产总值统级计报表、其树他应收款项丽情况表、其榴他应付款项刃情况表等。杨年度会计报纺表必须在年吵度结束后五雀日内完成，谈并报送上级碗公司。博4.5根据纠年度财务决丧算报表，编飞写财务状况驻说明书，提毙交财务部经钟理审定。愚4.6财务灶状况说明书品，对报告年义度财务状况侦进行综合分缘析、说明。乘4.7按照钟会计档案管肝理要求，整仍理广场的会瞧计报表及有挣关资料，保已留两年后移衰交档案管理吗员保管。休4.8按照纽上级公司的津要求，进行斥网上报表的企上报工作。乓5.爸检查与考挣核驾1欣由财务部经幻理对报表工傅作进行检查幕与考核。拦5.2考核江内容为本标厅准的职责和资工作内容。椅5.3考核誓结果与当月要奖励效益工贴资挂钩兑现滑。笼揉晚肠财务部综合逼分析岗位工固作标准卷1范冬围赤本背职责规定了抵镇购物广场财支务部综合分品析岗位的职卧责、岗位人降员基本技能跨、工作内容年要求与方法溜、检查与考茫核。进本宵职责适用于但糟购物广场财攀务部综合分偷析岗位，是竿检查考核综坊合分析岗位朗工作的依据舌。厅2职棵责绵2.1肢责任肺爽掠址依照国家规院定和广场内把部确定的财伤务指标对财岭务收支和预查算执行情况丑进行综合分辽析，为领导悦的决策工作跌提供可靠的虑依据。序辉负责广场经疲济指标完成坟情况、销售院情况仍、费用情况脆、毛利率情检况库存及占蹦用资金情况仰、利润完成照情况、往来层款项野情况分析。共母对财务分析呆报告的真实断性与准确性割负责。什2.2冰权限院阿有权查阅与葱财务分析有行关的所有会肚计资料，对以相关问题要尿求有关人员桶进行解释，伍有权要求其国他部门提供朗经营指标、任效益指标完始成情况，以做进行财务综题合分析。运码针对经营管弹理中存在的寸问题和薄弱少环节，有权倍提出解决的直方案或建议咏。货处有权督促、斤指导楼层开刑展经济活动笛分析，审阅抢上报的经济尊活动分析资碎料，及时发伐现和解决问迫题。移督编制财务分繁析报告，报馅送上级主管各部门。浓3岗位席人员基本技促能负3.1系统他地掌握经济便、财务会计摧理论和专业径知识，全面沙掌握并能正邀确贯彻执行广有关的财经哄方针、政策蕉、法律、法秒令、条例及清财务会计法敲规、制度。叛3.2具备遇大学专科及干以上财务会凤计理论，或胜获得会计师造及以上的任间职资格。矩3.3具有泰较高的政策捉水平和丰富圆的财务会计雄工作经验，杂能担负一个卫独立单位的产会计核算和糖财务管理工慢作。晃3.4熟悉猾广场经营过牵程，掌握各废项经济指标老的内在联系倚。敲3.5具备搏良好的职业鼓道德素质，接能严格履行姑财务会计基第本职能。腰3.6具有观较强的文字小表达分析能误力和较强的形综合协调能析力。储4工品作内容和要寺求络4.1查阅樱有关会计资桌料，编制财司务用表和财辆务分析报告甜。良4.2编制愈商品盘点情偏况表和盘点炉分析报告，沾协助各楼层掉完善库存商葬品管理工作畏。距4.3经济械指标完成情侦况分析翠武对销售收入徒的指标分析雅要求提供含勺税收入与计柏划的对比。移哥对商品销售后毛利额的指临标要求提供融毛利额与计畜划的对比值千以及综合毛屑利率。建塞对费用开支展的指标要求央提供费用率茶。烟坚对利润的分升析指标要求暖提供利润与雷计划的对比泛。聚拼对存货周转扶的指标要求某提供存货周挖转率与周转寸次数。织重要求列示累纹计上缴税金旨数额。迅4.4市场著销售情况分司析飘萄通过对各柜甩组销售措施敌及销售情况口的分析，找栗出各楼层销忍售额增减变配动的原因与挂不足，并提隆出具体改进放建议。燕桥提供柜组销慨售对比情况沾资料与分析醋，要求有与周计划、与去抢年同期的对脊比数据。段纷年度分析报嘴告要求提供屋趋势报告。识孔提供各楼层收柜组的景品牌分析报扭告。店枣提供各柜组忘季节性报告斥及会员群体鼓分析报告。缓宰提供商品分须类分析报告趴。蚕4.5费用疗分析苍捆要求提供主便要费用支出祸情况表，并缝有各费用项手目的比例以杨及与计划的巷对比资料。址你通过对费用失具体支出的抗分析，提供邪实际支出与邪计划的差额絮，并对具体润原因进行分谨析，提出节坟省费用开支养的建议。注工对一些费用随开支异常的患项目要及时炮查明原因，讯并提出措施悲建议。怠忧年度分析报稠告对费用变兽化比较大的呈项目要做出牺具体分析。女4.6毛利结率分析脸粒提供毛利完炒成情况对比精表，要求附现有与去年同姿期的对比。观经通过对毛利毒完成情况的鞋分析，找出卡毛利增减变派动的原因，懂并提出具体声建议。浆闸对年度分析房报告要做出乱毛利率趋势利分析。需4.6库存相及占用资金钢分析贴茂要求提供库签存商品分布态情况表，并殿提供与去年这同期的对比养。灿腊通过对商品倒库存的分析粪，找出商品印库存增减变轰动明显的原鲜因，并提出离具体建议。器艳对一些积压锋库存，要及恋时提出处理瓣建议，并提迈出加速库存顽流转的建议骨，为领导决音策提供依据掏。骨4.7利润霞完成情况分油析店俩提供利润总流额与计划、悲上年同期的晓对比，找出骄赢利与亏损丙的具体原因蜻，为领导者愈决策提供依轻据。酱4.8其他窗情况说明唉枣要求对分析哨报告中一些虫难于理解的廉数据和情况哈进行说明。需因要求提供往蜂来款分析及馆各月收入、劈费用及利润驶的趋势分析桐。盼遥要求提供下锻周期的损益拢预测。宇胸月度财务分比析报告要求刃在月度结束肝后三日内提云供，季度分弦析报告要求什在季度结束旬后五日内提露供，年度财奇务分析报告界要求在年度委结束后十日刺内提供。羞5检查与共考核钥5.1由主财务部经理涨进行检查与陷考核。脾5.2考核季内容为本标壳准的职责和驰工作内容。揉5.3考核凡结果与当月鹿奖励效益工将资挂钩兑现姨。娘财务部电算吴主管岗位工岂作标准范围庆本宁标准规定了偏财务部电算咬主管的岗位垦职责、岗位岭人员的基本云技能、工作迁内容和要求闯、检查与考溜核。宵本足标准适用于俊寇购物广场财穿务部电算主事管岗位，是闸检查考核电珠算主管岗位林工作的依据拔。职责券2.1责脾任雄涂负责组织财三务电算化工丝作的推广与返应用。鄙烟负责制定和匹完善财务电毒算化应用管咳理办法。拼臣负责对财务码软件的维护不。地序负责对电算闪化人员的权瓦限设置。犬受负责财务软彼件的初始化旨工作。2.2权限农多有权对各部丢门财务电算体化的推广与内应用情况进福行监督。见榴有权对各部俭门财务电算瑞化工作中出真现的问题进塞行纠正，并龟提出处理意估见。隆3.岗位患人员基本技云能劲3.1熟悉挑会计核算办逆法，了解财轧务会计核算闷及会计处理露方法。考3.2具有护大专以上学递历，熟悉计勉算机基本知新识，熟练操肝作电算化会坊计软件。批3.3有较否强的组织协刃调能力和沟拴通能力。钟席4工作店内容和要求僻潜4.1制定征财务电算化搜应用发展规旷划报告，报纯上级审批。旧4.2组织耀财务人员举烂办应用软件胶培训，做好适推广准备工指作。树4.3对会俗计电算化软鸡件进行初始乐化，保证手负工账与电算制化的平稳过起渡。月4.4严格铁按职责分工排对财务人员这进行权限设辞置，确保不见相容职务的够相互牵制。阿4.5对软气件应用过程萝中发现的问托题要及时修青正，如果遇办到解决不了腊的问题要尽绣快与软件生骂产厂家联系沾，确保财务令工作的顺利植进行。急4.6制定凯内部控制制疲度，对会计猪工作流程进楚行规范，确畏保会计核算屿质量。区4.7制定寇微机应用档昂案管理规定束，对保存数宿据的磁性介望质、系统软唯件等会计档转案保存期限玩、保存办法谎进行明确，涝以确保会计捉信息安全。叫4.8定期叔对各部门的汗电算化应用苦进行安全及伙使用情况检绝查。摄5检查与屿考核心5.1由财响务部经理组园织对电算化利工作进行检飞查与考核。旬碍5.2考核缴内容为本标肯准的职责和下工作内容。贝5.3考核兆结果与当月模奖励效益工园资挂钩兑现劲。太税务岗位工底作标准巴1范辜围快本奥标准规定了毕财务部税务畏稽核岗位人宰员的职责、和岗位人员的踏基本技能、腔工作内容要节求与方法、漏检查与考核插。宋本道标准适用于狭庙购物广场财姨务部税务稽画核岗位，是狠检查考核税拜务稽核岗位旅工作的依据狱。股2职晚责2.1责任变辽在部门经理盆领导下，匀负责办理公秆司的纳税申堤报。往厅负责公司各载种发票、收伏据的领购、遮发放、收回朽保管工作街歇负责检查楼即层各种发票访的使用、开半具、保管及誓交回情况。案旺负责接待各营级税务检查洪机关对公司槐的各项检查晋和稽查。干咽负责办理各阔级税务机关炎对公司的年祸检工作。孩示负责向税务趋机关咨询有鞋关政策问题亮工作。陡楚负责办理涉殿及税务机关南的其他事项迟。值谱负责编制税压务机关要求毁报送的定期么或不定期的号各种报表。咏辰完成领导交眠办的临时性尼工作。2.2权限搞裙有权对楼层患有关应交税夕金的账务处高理进行检查匆和监督。泰距有权对违反惯公司发票使朋用规定的部弓门进行处罚轧。青体有权对不符俯合要求的增资值税发票和敲其他票据退益回厂家。望3岗位喘人员基本技鸣能泽3.1在岗骆人员熟悉国羞家统一的会瑞计制度和税促收法律制度含，热爱本职丸工作，努力饲钻研业务。誉3.2及时动了解国家最夏新财税信息黑，结合实际畜工作需要进今行传达。却3.3从事梅会计工作三抗年以上,具引备大专以上漆会计专业知锣识。贩3.4具备亭良好的职业裙道德素质，尼严格履行财迹务人员基本垮职责。者4工作矩内容要求与瞒方法迁4.1办理珠纳税申报。登每月月初，探将各岗位转们来的税金单丙据进行审核萝汇总、编制贱应交税金凭燃证并加以登孟记入账，计溜提各项税金暗附加，编制灵《增值税纳换税申报表》读、《营业税丛纳税申报表她》、《消费掉税纳税申报婚表》、《城犬建税、教育首附加纳税纳餐税申报表》慎、《印花税礼申报表》、刺《个人所得哭税申报表》怨、《企业所坛得税纳税申覆报表》等，坛分别到各级添税务机关进息行申报，交匙纳税款，索臭取完税证明春，办理报销还手续然后输喷入凭证做账典务处理。慌4.2根据穿广场发票的慢需要量，购才买各种发票冰，对购买的溉发票进行统铜一管理，建炭立领、用、芳存台账，记疏录发票领用迅情况，并将估用完的发票好收集、归档贷。幕4.3每月捐编制广场《辆应上交各项休税金明细表疾》等，做到馅准确、及时算。疤4.4随时逃将本部门发芦生的日常经拢济业务单据假办理报销手童续，以便及拘时入账。就4.5将职车能部门所签焦订的各种经构济合同进行何登记以便交浴纳印花税并狠将合同进行政保管。产4.6每月感根据商品成具本正确计算钢应交印花税皇金额。烤4.7每年挂年底将需要罚向税务局申满报的企业所票得税扣除项研目进行申报榆。鞭4.8每年同2月底前打炮印本部各类茶明细账并加卧以整理、归斑档和保管。垃4.9公司龟接受各级税僻务部门定期假和不定期的借税务检查时跟，为其提供洋所需资料，供协调好与税负务部门的关社系。壤4.10按饱国税局要求游，及时对增帽值税发票进岂行认证，控劳制抵扣额度处。对结算会锅计收取的发悉票进行综合蚊管理，办理淹与此相关的施一切事宜。鹊4.11如雅遇公司注册焰内容有变化腊，及时办理臣税务方面的献变更手续。辽4.12每地年四月份前办进行所得税主的汇算清缴谜工作。施5检查欧与考核商5.1由财牺务部经理对艘税务稽核工药作进行检查塘与考核。死5.2考核原内容为本标攻准的职责和光工作内容。窜5.3考核银结果与当月矮奖励效益工舌资挂钩兑现色。局财务部材料尼物资岗位工袜作标准1范围佛本伞标准规定了戒材料物资岗榆位人员的职然责、岗位人父员的基本技铲能、工作内呈容要求与方纺法、检查与尿考核，是检党查和考核本纷岗位工作的领依据。2职责狸2.1工作郊责任巧举贯彻执行广近场材料物资旁与固定资产蔬管理核算方观面的规章制秃度。调瞒负责材料物斜资的收、发炕的核算、清冲查与盘点工萄作。盲隐掌握本单位糠、同行业固仗定资产的分女类状况及折旧旧率水平等增资料。语抖负责固定资深产的核算与喝盘点工作。嘉泰负责审核固别定资产有关批报表。鄙录完成领导交千办的临时性冷工作。。2.2权限绪强有权监督、天检查材料物腰资、固定资独产管理和核爹算部门执行阀广场规章制董度情况。速数有权拒绝受录理不合规定倘程序的材料宽物资业务。叙衣有权对材料式物资和固定粥资产管理存渗在的问题及匆违纪行为提爪出处理意见沟。胖3岗位尊人员基本技蠢能器3.1能坚广持原则，具艰有良好的职法业道德和敬辩业精神。瑞3.2熟悉澡广场有关材兆料物资和固泼定资产的规舌章制度。望3.3具备籍大学专科会早计专业理论扑水平，具备芒会计从业资顽格,并有两拍年从事相关虫工作的经历壮。拌4工作内垃容要求和方妄法躲4.1严格绍按照物料用仿品核算程序背会同有关部形门进行月度稳物品收发核踏算。套4.2对仓炭库收发单据剃认真稽核，幼严格分配，萄月末核对定敬期对物料用知品进行清查盯盘点。期4.3库存满商品收入转出出严格按购竟物广场商品蔽管理办理，财定期盘点核弄对，对发现须问题查明原棕因，经批准湖后处理。浴4.4加强关购物广场低烦值易耗品的伯购入、领出胆，管理，协内助有关部门凤建立健全低偿值易耗品在充用明细账。哪4.5建立粘健全固定资应产账卡，按衡类别登记固鞭定资产明细食账，定期核铺对，做到账待、卡、物相甚符。纸4.6内部冒转移的固定剖资产会同有水关部门办理欢会计手续，荣按月正确计剂提折旧额。抛4.7参与波固定资产的丙清查盘点发器现问题，查杏明原因，及扰时解决。燃4.8按时萍完成上级交纳办的临时工筛作。溉检查与考移核仅5.1由财庭务部经理对幕工作进行检驰查与考核。禾5.2考核贝内容为本标跨准的职责和瘦工作内容。醒5.3考核芦结果与当月饶奖励效益工库资挂钩兑现犬。指犁帐名北财务部收入吐库存会计工埋作标准1范围住本勺标准规定了筛收入库存会竿计的职责、黄岗位人员的芦基本技能、助工作内容要奴求与方法、陷检查与考核太，是检查和补考核本岗位盒工作的依据壶。2职责活2.1工作挺责任肺钱负责各柜组任的收入核算邻与对账工作泳及收银报表蛾的核对工作舰。外淘负责库存验偶收单的审核遮与入账工作闷。寺概负责进销存务系统收入优颜惠对照表的丽录入工作。刮牲负责库存商耗品的账务管哗理、盘点的但组织工作和病库存的处理溉工作。净销负责自营商留品成本的结艇转工作。2.2权限翁离有权对柜组剃人员的销售摩报表提出疑盾问，并监督耐其进行修正浇。览戴有权对信息陆录入人员的中录入信息进游行审核。岩3岗位挎人员基本技许能住3.1能坚小持原则，具之有良好的职魄业道德和敬鸡业精神。胀3.2能掌以握国家有关文财务会计、并税务管理方徐面相关的方旨针、政策、菠法律法令、脑法规、条例唇与制度。蜓3.3熟悉逆电算化会计按系统的操作仆。贡3.4具备背会计从业资惯格和中专及螺以上学历伴3.5具有述良好的组织柴能力和人际盏关系协调能敬力。摸4工作牌内容要求和羡方法城4．1每天羊十点对各柜羽组导购交来仆的销售日报功表进行核对合。滔4．2在M锋IS系统中窃录入供应商途销售损失承锄担表。匪4．3汇总哥各种收入单妻据，送至凭枣证录入处进苦行账务处理搜。冤4．4审核枯自营商品入摇库单，打印警各种原始凭甚证。白4．5每季廉度组织一次职自营商品盘红点工作。蜘4．6月底泻进行自营成拼本的核算工吗作。拖4．7每天跪审核录入员喂录入商品信招息的准确性检查与考核红5.1由财鹊务部经理负夕责对工作进对行检查和考枯核。每5.2考核溜内容为本标唐准的职责和鸭工作内容。毒5.3考核简结果与当月梯奖励效益工瑞资挂钩兑现次。揪财务部结算亿会计工作标抗准1范围赤本呼标准规定了牢结算会计的白职责、岗位鸡人员的基本虏技能、工作榆内容要求与俭方法、检查府与考核，是稿检查和考核游本岗位工作筒的依据。2职责咽2.1工作俱责任苏简负责建立健亿全往来款项韵结算手续制冬度。饱围负责往来企累业的业务核换算。云波负责为供应姻商结算销售抄款项。崇驰负责每年一阳次与供应商慌进行对账。贸年严格执行公闸司结算制度却。悔岗严格执行合踏同，保证与锹供应商的往蔑来账款正确膛无误。授这维护公司信纯誉，货款结辽算及时、无昼误。终燥负责与结算眉有关的会计跪核算，结算喘有关的凭证惯,负责供应爽商等公司合病同的管理。窝淘确保相关成挡本、应付账栽款明细账的劝正确性。简尼0饼每月定期为割供应商发放失支票。2.2权限遵殃有权对不符傲合规定的发而票拒绝受理荷。膨膜有权查阅与兄往来业务有凝关的会计资百料。百3岗位伏人员基本技榨能垃3.1能坚搂持原则，具输有良好的职辣业道德和敬兄业精神。闻3.2能掌凳握国家有关仪财务会计、糊税务管理方束面相关的方延针、政策、抬法律法令、夜法规、条例另与制度。怖3.3熟悉零电算化会计由系统的操作众。肌3.4具备雷会计从业资团格和大专及脱以上学历,劫并有三年从垮事相关工作当的经历。臭3.5具有紫良好的组织番能力和人际倾关系协调能馅力。粱4工作将内容要求和么方法环4．1在M薯IS系统中稀录入供应商昂承担的费用奏。满4．2制该作系统供应盈商优惠损失移承担表、结驾算单和付款饺单毯4．3编制造供应商付款云通知单，并侨进行审核和登发放工作。蚊4．4收整士供应商发票硬，开具结算昌单，并支付嫁供应商货款偿。录入与结搂算有关的凭泰证，包括入以库凭证、付亏款凭证等。茶4．5每月壳定期与供应浓商进行往来浑对账工作，捆并保证往来鸦核算的准确殊性。昂4．6负责血供应商等公胞司合同的管宇理。鸡4．7负责冤供应商增值鸽税发票的整移理与收集，满严格执行发姨票管理制度辽。晚4．8及时晶完成供应商马付款及支票男发放工作。检查与考核挖5.1由财骆务部经理负雅责对工作进么行检查和考巾核。亏5.2考核首内容为本标并准的职责和兽工作内容。底5.3考核能结果与当月键奖励效益工乡资挂钩兑现贞。稼需圈额元挤财务部档案弯管理岗位工江作标准微1范茧围舅本标准销规定了财务澡部档案管理举岗位人员的氏职责、岗位还人员的基本攀技能、工作丑内容要求与袍方法、检查叙与考核。仿本标准糕适用于丈唱购物广场档期案管理岗位赠的工作，是淘检查与考核骄本岗位工作树的依据。2职责2.1责任档宿在部门经衡理领导下裕，负责对公师司会计资料林进行管理。氧躬负责监督会捏计档案的查承阅、调阅工烧作。户溜负责对楼层绘会计档案进绘行立卷、归许档工作。沉字负责档案室掀的安全、卫朝生等工作。殿穗负责办理会咬计资料的移飘交手续。嫁卵负责本部门晋综合管理及皇公文处理工止作。活妄完成领导交控办的临时性滥工作。2.2权限附基有权对楼层案会计资料的深整理和归档纠进行检查和闲监督。典遵有权对本部徐门各类文件配资料会签催沸办工作。谦露有权要求经源办人将已办梅理完毕的文孙件送回。五3岗瓣位人员基本酿技能缩3.1在岗歉人员熟悉《丢会计档案管魂理办法》，抚具备一定的萄财会专业知答识。歉3.2具备剧良好的职业亭道德素质，凭严格履行财工务人员基本别职责。丢3.3掌握拴有关综合管亩理及公文处烫理的基本知姑识。往4工白作内容要求饱与方法参4.1每年晋将已到归档晕期的楼层会构计资料和本唱部门的会计脂资料进行审饼查，列出会拨计资料清单聋，放到会计敬档案室。套4.2配合彻广场的各项左促销活动，遍做好各类有知价证券的收宴发登记管理福及盖章业务辫。识4.3协助让经理处理一走些与本部门泡有关的突发六性事件，力渠求做到及时脚，准确。叛4.4负责黄本部门文件架的复印、下健发，各种信毛息的传达，提做到及时准隶确。芽4.5负责姜计划生育政析策的宣传和键监督服务、蹦统计工作，内每月编制计料划生育统计慎报表。答4.6负责允填报物品申迎领计划，按越物品管理规逆定，严格控慧制费用，对详领用的物品涛做好监督管贿理。炭4.7每月季月初上报考拌勤。整理、轰核对考勤纪袍录及有关单给据，5日前亦报人事部。纪木4.8负责凝本部门办公层室卫生环境察管理工作和弄办公室自动抢化设备管理坑。厚5检查盖与考核宅5.1本标缓准执行情况苹，由部门经之理检查与考士核。成5.2考核俗内容为本标功准的职责和膊工作内容。炮5.3考核耽结果与当月肝奖励效益工穗资挂钩兑现单。志财务部凭证跃录入岗位工吊作标准1范围弟本标准规定拣了凭证录入母人员岗位的宾职责、岗位胜人员的基本袜技能、工作拖内容要求与架方法、检查蓝与考核，是朴检查和考核质本岗位工作定的依据。2职责恳2.1工作努责任作款负责广场电未算化会计的纪凭证录入工店作。秋串负责记账凭己证的打印、膝输出与整理猪工作。斧蝇完成领导交违办的临时性行工作。2.2权限极队有权对不符基合规定的原剖始凭证拒绝走受理。唉造有权对原始兼凭证的问题绞提出疑问并北要求解释逆刺有权查阅与袜凭证录入有菠关的会计资垫料。址3岗位惭人员基本技稀能饶3.1能坚未持原则，具套有良好的职馆业道德和敬曾业精神。妻3.2能掌萄握国家有关浆财务会计、机税务管理方闹面相关的方兵针、政策、雕法律法令、舅法规、条例斑与制度。叉3.3熟悉灾电算化会计间系统的操作剂。梁3.4具备训会计从业资克格,并有两勾年从事相关何工作的经历始。押4工作要内容要求和顾方法橡4.1对已渐经审核过的玻原始凭证应钢再次进行复息核，保证每刊一项业务准蚕确无误。镜4.2根据庭审核无误后华的原始凭证傍，按同类原我始单据填制危记账凭证。锹认真审核，朽做到会计科岁目使用正确殖，数字准确论无误、摘要欣简洁明了。挑4.3每方本凭证装订竖之前要求打属印科目汇总息表，并附在晌每本凭证的华第一页。对看打印出的凭采证做到及时胞传递，按分月类和编号顺斧序保管，以识免散乱丢失冬，并整理装截订。境4.4每年恋年底及时对慕凭证和账薄拐归档整理。腰5检查菜与考核科5.1由财约务部经理对潜工作进行检粗查与考核。叨5.2考核待内容为本标腥准的职责和尖工作内容。坟5.3考核诵结果与当月倚奖励效益工严资挂钩兑现撕。泼喊为磨逝掩肚散财务部现金裂出纳岗位工钉作标准范围装本听标准规定了关财务部现金画出纳岗位职摄责、岗位人蚂员的基本技平能、工作内理容和要求、骡检查与考核栽。宅贩本标准适用炎于蜂值购物广场财群务部现金出傻纳岗位，是仪检查考核现臣金出纳岗位朵工作的依据另。笑2职验责2.1责任欠块负责现金收很付结算业务摸。脊瘦签发除货款孔之外的转账杏支票。傅厚负责保管财屋务印鉴、空准白现金支票论、转账支票横、空白收据席等。2.2权限仙的在广场规章浇制度之内进单行现金收付梅、转账结算芹业务。相杨扎色呢有权拒绝办谅理或纠正违赏法会计事项交。遥根有权退回不承符合规定的骗凭证。乱振有权监督现蛮金的使用和拨结存情况.地3岗位让人员基本技喉能漫3.1具有抗中专及以上革学历，持有守会计上岗资现格证书。喝3.2具备赵必要的专业杰知识和专业胡技能。叠3.3具有众良好的职业塌道德素质。朽3.4熟悉拐财经法律、批法规、规章懒和国家统一箱会计制度。埋3.5熟悉周出纳人员的项基本岗位职督责、各项工存作程序。席3.6具备坊一定的微机淡应用能力,罢熟练掌握计送算机基础知惠识并能实际歪操作。细4工作堤内容要求和足方法找4.1对各彼项现金收入兰必须开具收非据或发票。舱4.2对各亭项现金支出堵或转账支出者均应由部门绕经理、财务芹经理、总经药理和经手人鸽签字，并由则审核人审核乔盖章方可付号款。淋4.3对暂庸借款项应落祥实到个人，敲经各部门经扣理、总经理政签字后方可逃借款，并另边行登记备查嫌。销4.4每日台工作结束，跃应清点库存茄现金，与账梢面数核对，案保证账实相脸符。幕4.5对不怠合法、不合旋理的凭证要叼坚决拒绝受姨理。缴4.6对已虫经审核过的澡凭证应再次颠进行复核，励保证每一项于业务准确无恩误。亿4.7库存它现金按有关迈库存现金限丸额规定留存华。贱4.8对现准金支票和转知账支票的领排用随时做好俭登记工作，兼签发支票必铺须写明单位过、用途，让严禁签发远慨期支票和空辨白支票。卫4.9作废傍的支票要加要盖作废章,话整张保留。墨4.10各嫩种财务印鉴丽妥善保管，万不可与各种建空白票据放枕在一起。邪4.11严点格按照国家妥有关现金管皮理的规定使陈用、保管现款金。推5检查惑与考核尚5.1对本培岗位标准的怠执行情况,索由财务部经馅理进行检查捆与考核;惜5.2考核难内容为本标个准的职责和雷工作内容。摩5.3考核秒结果与当月暗奖励效益工否资挂钩兑现毒。狱财务部银行储出纳岗位工饼作标准范围胞析本标准规定蒸了翻洽购物广场财走务部银行出欠纳岗位的工仿作职责、岗慎位人员的基小本技能、工断作内容与要羞求以及检查朴与考核。伙面揉本标准适蒸用于本广场煌银行出纳岗福位的工作，晴是检查与考蠢核本岗位工铲作的依据。其2岗因位职责2.1责任央睁负责对审核遗无误的付款秀通知单进行渐付款业务。甚晒负责发放并枪登记各种银犹行票据。曾毛负责管理空涌白转账支票默，各种空白踪银行凭证。邪准负责办理银享行存款查询掀业务，直至鸽问题结束。答子负责与银行茄账务核对。戚跨支票和印鉴姜应于每日工膜作结束后存怖入保险柜2.2权限糖爽有权对各楼竟层的付款通蝶知单进行审债核，并根据劝其付款。柱汇有权对不悼符合付款程耀序的款项拒责绝受理。往泽有权监督银变行存款的变收化情况，并谱及时向经理膝汇报。黎3岗订位人员的基浊本技能拦3.1取得成初级以上资殃格证书，大址专以上会计衣专业理论水箭平。进3.2熟知齐银行结算办督法并能熟练裙选择结算办膀法，办理银纽行结算业务答。冻3.3具有坟一定的微机牲应用水平，激掌握微机处系理业务的操损作方法。精3.4熟悉莫国家的财经蹄法律、法规湾、规章制度衔和方针政策桑。府3.5能坚日持原则，遵炒纪守法，事臭实求是，具夺备良好的敬阵业精神和职恳业道德。盗4工慕作内容与要览求卷4.1工作锡内容：似版受理各种银党行票据的存怎入与发放。屠应对审核无误极的商品付款障通知单进行扑付款处理并土登记账簿。洁桨支票按编号驰顺序签发,亚加盖鉴件后否,应注明签欣发日期、收利款单位、用伍途及金额,需并在支票领泼用薄上登记裳,由经办人物签字.迷萝每日的付继款业务及时朴处理，防止轻积压。慌良对其他单位累转来的支票冒、汇票及时智存入银行。慎倦办理退票手于续，正确记荷载退票的金享额、日期。扔提办理银行存您款的查询业狡务。址阔妥善保管各蔽类空白凭证浪、空白转账垄支票。预仔及时回收对毕账单，对于跨对账单的不响明款项及时抚查询。压稻对每月的未趋达账项进行通核对，并及铅时处理。钞4.2工作呆要求厚起拒绝受理不婚合规定的凭犯证，保证会恨计核算的准纸确合法。愿道进行付款业类务要细致认剃真。固迹对每一笔业碑务认真审核虏，确保准确浑。险歇对空白主要沟凭证做到妥死善保管。茎遮认真登记支反票、汇票、品电汇，保证砍不错登、不尿漏登。仁等认真发放各偶种银行票据严，做到准确债性率100值%。劈严对每日发生沿的付款业务扎及时处理，悦做到不积压缸、不拖欠。叫5检索查与考核爬5.1由财据务部经理进译行检查与考带核。报5.2考核硬内容为本标枕准的职责和骆工作内容。叫5.3考核蚂结果与当月津奖励效益工吩资挂钩兑现伏。天财务部收银骡管理岗位工恭作标准复1范道围遍本萍标准规定了乏罪购物广场财刃务部收银管锅理的职责、改岗位人员基隔本技能、工震作内容要求孟与方法、检自查与考核。响本市标准适用于散士购物广场财立务部收银管殖理岗位，是盛检查考核收全银管理岗位臣工作的依据记。祖2职顾责2.1责任墙题在财务部经直理的领导下充，负责对楼雕层收银员收查银业务的日狗常管理。华销负责对收银痕业务有关的壶规章制度及工规范的制定移和修订。鸣错督促收银员壤认真执行广唤场的各项规压章制度。扛勿协助人事培受训部组织收用银员、储备宏收银员进行排业务培训。载么负责抽查收猎银员与经警呀在交款时，谱按规定要求贵交款路线交社款，安全、敬及时、准确委上交货款。般拥负责及时传胁达广场及银给行的通知和嗓有关规定。寒膨负责制定广列场收银业务舞知识复习大掠纲及题库。粮上负责加强与修各银行卡部烫的业务关系恒，及时处理咏因各种原因府造成的错单浇、乱单。沿川负责协助人草事部定期组忌织收银员进蛛行各种技能粗比赛。逮裁0终负责定期召悄开收银领班娃例会，分析稍、总结工作蓝中的问题。窃矛1舌负责定期、屠不定期与收娱银领班对收我银员进行各陶种形式的业走务知识考核起，每次将考闲核结果进行两汇总，并纳偏入奖金考核絮。2.2权限凝疾有权对违反旱广场财务规个定的收银员船提出处理意亮见。姐坐有权向上一扰级领导建议赢解决本岗位非工作中发现歉的问题。余压有权对违反答信用卡操作砍程序的收银糖员提出处理险意见。只3岗纪位人员基本睁技能间3.1熟知叹国家有关会我计、金融政地策和法规、娱法律、条例掀和制度。茅3.2熟练因掌握银行P仅OS机,收打银机的性能资及操作程序范。喝3.3全面匠掌握收银方腹面的各项业耍务知识。胖3.4能坚鹊持原则,事泄实求是，具游备良好的职荣业道德素质乡，严格履行纺岗位职责。飞4工携作内容要求潜与方法巷看在财务部经穿理的领导下挎负责广场的远收银管理岗李位。检眉不定期与收霞银领班共同稠抽查收银台氏备用金,以渣确保备用金柿的完整性和嘉安全性.付四督促收银员丛遵守交款及刑监点的规定企。安全、及蝇时、准确无累误的将货款啊送存。刮呜负责协调银足行、安保部街经警押送货门款有关事宜抬。勿甘对收银员由刻于工作疏忽伟造成的错单后、乱单及时然解决处理不绣留后患。丑上负责与银行居信用卡业务副的协调工作险,并协助电闻脑部对收银好机进行维修巩。疑续负责对收银缓领班传达和或收银员执行端情况收银各梯项规章制度材及工作流程随进行检查、背监督，并督拦促收银员严榴格遵守各项叨制度。助盘每月信用卡限的对账工作罩须在次月五吐日前完成。巾棒按时完成领宪导临时交办如的工作。象5检查键与考核咽5.1每月料由财务部经哈理负责检查根与考核。肃5.2考核笋内容为本标闸准的职责和胖工作内容。秋5.3考核匆结果与当月时奖励效益工牙资挂钩兑现叮。恳列财务部机关香服务部岗位葡工作标准腥1范糕围错本标准规定修了纳遗购物广场机搅关服务部岗吴位的职责，谨岗位人员基夹本技能、工疾作内容要求忍与方法、检然查与考核。鞠本标准适用率于财务部机兴关服务部岗买位，是检查匀与考核其工块作的依据。职责责任代姑在广场财务船部经理的领派导下，负责忙机关服务部惊的一切经济民往来业务。啦面负责编制各芦类汇总机关取服务报表，病包括各项卡召报表及团购缎业务报表。奔撤负责储值卡建及各种优惠心券的核算和台与关联单位蜓的对账工作浅。蝇努负责机关服晃务部各项管康理制度的完否善与健全工剪作。缝气负责机关服辩务部日常业蒜务的业务管暂理工作。赏肺负责机关服斧务发票开具赏的管理工作祸。沉诵负责团购业置务的记录及兰账务管理工国作.权限悲属有权向财务赶部经理建议拴解决本岗工罢作中发现的辈问题。暂趁有权拒绝一团切与国家法辣规、广场条刷例不符的要昨求。腐荡有权对机关怨服务部业务刮进行检查和唐监管。百鞭有权对营销层部团购业务待进行检查和房监管。肃岗位人员基晒本技能瞒3.1掌颈握有关财务巾管理的方针叉、政策、法势令、法规、恳条例和制度哑。订3.2具备育良好的职业宫道德素质。压3.3坚持歪原则、实事巨求是、严格完履行财务人饿员基本职责横。从3.4熟悉驼计算机的基武本操作。此4工作内容触要求与方法涌词核算广场每吵天销售储值佩卡,须做到掠认真清点，居监督送存银画行，不得留鄙存，及时开亡具内部转账网凭证进行入德账。论各监督服务部定收取的支票枯必须当天送皆存银行，晚负班收取的支乐票必须在次天日早10点万以前存入。鞠使每五天根据瞎机关服务部滩结算清单，华对机关服务置卡销售及卡衫消费情况进格行盘点，双兔方无误后签却字留存。枪被每五天认真团整理内部结纵算单，并填迹写内部转账勉凭证单明细冷，与财务结晚算部对账，生做到账账相柔符。猫疫每月月末，庆负责将电脑翻MIS系统轿中的储值卡盏的存款数与捐机关服务部蔑领卡总数进盛行核对，对鉴每个人的明也细账进行审蓝核，核对无朗误后，签字沟确认，并不辣定期抽查机谷关服务部售颂卡人员账面穷余卡与实际蛋手中的余卡刚是否一致，后以确保账实含相符。廉吧根据扬就卡可在多店歼通用的情况队，则应及时蝇根据MIS溉的相关数据惭与卡中心人纲员进行对账乒，并与每月流5日前复核样完毕。如有清差额，及时灵查找，并依载据卡中心相盖关结算规定伴进行卡的结寸算工作。其衔密切关注M飞IS系统中傻有关储值卡仰的信息，经恢常将财务部堡备查账与M卸IS系统及年卡中心的有笛关模块进行槽核对，同时精将本店MI败S系统与卡口中心中具有攻钩稽关系的觉表与表进行耳核对，及时跃查找差额，祥提示电脑部潮更正。间剪储值卡的领临用与回收统盖计工作。机茅关服务部相摇关人员领用散新卡时，做日好记录并签谷字。根据M退IS系统提食供的每日卡逢回收数与收顷银实际收回叛卡数核对。欣究0尚定期核对机防关服务部账列务和发票开补具情况，防幻止出现问题陡。念叉1作定期核对赊传销卡款项回挠收情况,及睁时催促团购递人员收款。倍乖2嗽及时登记团单购客户登记智情况,掌握齿客户资料和煎欠款情况。劳妄3犹定期将团购恐回款冲减赊妈销卡欠款额中度。蚊5检查与考胞核畏5.1对本返职责执行情驰况，由财务沸部经理进行足检查与考核坛。刮5.2考核奥内容为本标惕准的职责和碗工作内容。巧5.3考核魄结果与当月救奖励效益工吊资挂钩兑现午。千财务部收银饰员岗位职责备1范弓围算本绕标准规定了丛犬购物广场财膀务部收银员蔽的职责、岗街位人员基本扑技能、工作疑内容要求与壁方法、检查镇与考核。宿本斗标准适用于渔那购物广场财香务部收银员月岗位，是检雾查考核收银书员岗位工作杂的依据。尤2职缠责蝇2.1严格坑遵守本广场筹的规章制度止及服务规范糠和财务、银晃行规定；愤2.2开店舟前做好准备佛工作，备好米所需物品，匠单据及备用写金；次2.3负责这区域内每日倒营业款的收退取；挥2.4收款析时做到唱收宋唱付，双手础呈递；贯2.5按规烧定收取支票况、信用卡、蹄内转，现金阳当面点清，解保管好各种安单据及搂凭证；寨2.6收斧款过程中，鲜需验钞（或咬离台求证）低时应登记钱醉币号码并给益顾客说明；睛口2.7收银菠员上岗时不竭准携带现金瓦；拒2.8换参开发票时，拐严格按规定报开具；与2.9严格宾按照收银机佩的开、关程墨序进行操作裳；咸2.10熟宜知收银机的绿操作规程，先并熟练操作之收银机；滋2.11不匆准让他人擅泳自操作收银乱机；尚2.12特谨殊情况需临纹时离岗时，浓必须做位“展临时签退岛”熊并摆暂停收墙款指示牌；涨2.13操团作如错误，或应按正确方两法更正取消倒；筒2.14每迷班结账时要取填写内部送监款单；护2.15收抛银台的踪用于同电脑惭部、财务部论、银行联系杠，不得接打答私人；娱2.16送天交货款途中属，必须由经宅警一同往返香，保证货款蒜的安全；云2.17收阵银台内不得谢存放私人物薄品；检2.18不听得私自将货凑款及备用金悼挪作他用；辆2.19收鉴银领班、收饥银主管不定非期抽查备用愧金；城2.20收辣银台小票如四顾客不要，后不得交与其贷他人员，必碗须加盖作废睬章上交收银设领班；甚2.21收忆银员如调离霜收银岗位，伤由收银领班阅通知电脑部感取消其密码顿。托3岗爪位人员基本浅技能絮3.1熟练逢掌握银行P蕉OS机，收便银机的性能皂及操作程序骡，及时排除苹一些常见故队障蛾3.2熟知白各类支付工锣具的结算办赞法，以及各丝类结算业务冻的作业程序虑与要领。蛋3.3熟练专掌握真假币壤，银行信用糟卡，支票或非其他结算方支式的鉴别方秃法。除3.4全面衡掌握收银方依面的各项业李务知识及各禾项技能。蛛3.5掌握桑基本的财务琴知识和财务想流程。貌3.6能坚随持原则,事举实求是，具片备良好的职芬业道德素质晴，严格履行快岗位职责。概4工遭作内容要求货与方法戴4.1掌握倘收银机的使拆用方法、假烫钞识别方法缸、现金找零拔技巧。宗4.2掌握鸟广场收银收历款流程和各猪项财务制度闲，严格按照险规定操作。傻4.3收款患快捷、准确吴，遵守广场改关于货款收处取的规定。仓童4.4履行趴交接手续需，交接班时只要与关系责揭任人当面清剂点账务、款庭项、钥匙。构4.5妥善丹管理好营业海款，并按规闭定解缴。悬4.6妥善西保管好各类丙单据，并做餐好有关信息犯的收集工作保。随4.7做好摧营业前的各组项准备工作妥。用4.8收银姿台专人负责蒜，严禁离岗片。收银工乏作必须由指诊定的专人负着责，不得交权给与收银工液作无正式责歇任关系的其辅他人代管。烘严禁收银员日在工作时间莫内擅自离开霸工作岗位。警饰4.9收银榜员每天货款厕应做到每笔场账款、账实馒相符。规杠范的收银工慧作不得出现侵丝毫差错。若每笔收银账玻目与入款额科必须相符，产错账、绞账捕必须立即查杨明原因。宰4.10收拐银员收取货诚款时，必须呜先收后付，聋禁止交叉尝。收银员的水交接程序应费为先接受顾对客的款项或认夹带单据，草待结算完毕片后将需要付纸给顾客的所养有手续材料春一次付清，震不得先付出期后收银，避狂免跑账。收欠银员不得同宅时处理两笔废账务，以免美混淆不同的再账给顾客与跌自己带来不稀必要的麻烦瓦。章4.11出羡现错误及时剃汇报，，认捡真总结，并敏制定出补救帽或改正措施浆，以防后患贷。锁4.12公干私分明，廉觉洁守法。沫个人钱财不诊得与公款混关放，收银长群款不得私吞执，不私借、范按照财务规墙定收付款项串，不涂改、贱销毁收银凭野证。罩4.13严赏格遵守收银个员作业的道盟德准则，为落顾客提供优塞质、便捷的讲服务。团4.14规观范服务，礼娇貌待客。峰收银员应依厦照工作程序贿和要求提供居服务，对待妇结账或询问姨的顾客都要吨主动热情，姨礼貌待客，滔微笑服务，禁必要时应提鹅供帮助。任舍何时候都不绘得敷衍、命茎令或恐吓顾弊客。塘4.15收押银员在营业跪时身上不可强带有现金，卷以免引起不沃必要的误解协和可能产生姐的公款私挪椅的现象。碗4.16收锻银员在进行使收银作业时筋，不得擅自聪离收银台，商以免造成钱班币损失，或裙引起等候结无算的顾客的猛不满与抱怨努。看4.17收律银员不可先移为自己的亲裹朋好友结算恋收款，以免惭造成不必要贩的误会和可芽能产生的收脸银员利用收壶银职务的方软便，以低于格原价的收款刃登录至收银京机，以企业幼利益来图他约人私利，或清可能产生的漂内外勾结的肯“抖偷盗省”包现象。桨4.18收崭银台上除水志杯外，收银脾员不可放置顾其他任何的万私人物品。落4.19收巡银员不可任纺意打开收银凶机抽屉查看林数字和清点胳现金，随意村打开抽屉既颠引人注目造涌成可能的不掏安全因素。隆4.20不唐准在岗上会悦客，与熟人软闲聊。垫4.21不命准只顾收银停结账或点款惰而不理睬顾锻客。奸4.22做供好收银结束枕后的清理工圣作。耍4.23做氧好收银责任帜区域内的环运境、商品、挠设备的保洁充工作。虏4.24负今责收银台各竟种办公物品终、收银机、起银行POS屯机及其他电犁源设备使用前、保管、安爱全工作。吴5检查偿与考核灶5.1每月额由收银领班优和收银主管聚负责检查与域考核。珠5.2考核淘内容为本标平准的职责和狂工作内容。毙5.3考核葛结果与当月赴奖励效益工愚资挂钩兑现全。柏财务部收银纽领班岗位职补责悲1范雅围忙本拦标准规定了节颂购物广场财浆务部收银领帐班的职责、耻岗位人员基隔本技能、工珍作内容要求薯与方法、检该查与考核。兆本塑标准适用于劳找购物广场财孟务部收银领经班岗位，是观检查考核收宰银领班岗位乖工作的依据紫。倚2职夸责2.1责任饭春在财务部经熄理和收银主叼管的领导下谋，对收银员译的日常工作反进行管理。烟符在日常工作获中加强责任扒心，提高职园业素质，业免务技能，处君处以身作则绘，严格遵守我广场各项规库章制度和服动务规范。敬很督促收银员侨认真执行广迫场的各项规询章制度，对大违纪行为进畜行处罚。射廉负责收银工苍作中所需用包品的齐备，输保证收银工价作正常进行逝。腔垦负责广场货狗款及备用金尚的完整、安灿全。驰最解决营业过农程中遇到的票各种突发事杀件。急逢做好各项业昂务知识、技宅能、服务的馒培训工作，败不断提高收锋银员，的业浑务水平及服静务。听蜡协调好工作祥中的各种关收系，员工之协间，员工与美顾客之间等足等。遭亡及时传达广漂场、各部门咏及财务部下丹发的各项通马知及制度，浅并对出现的卵问题及时反呢馈到有关部妨门。怜桶0惰认真完成各皆级领导交给扯的各项工作违任务，及时茧准确的把各橡项数据传送垦到财务部，敢密切配合收迹银主管的各摸项工作。犯益1移负责收银各鸦种票据的领狠用、保管和薪抽查、复核旅的工作。污周2遭负责收银台板各种办公物献品、收银机哲、银行PO航S机及其他鸽电源设备管乔理和监督工先作。2.2权限割松有权对违反亡广场财务规齿定、现场纪雹律的收银员色提出处理意鹊见。缴颗有权向上一石级领导建议补解决本岗位艘工作中发现跨的问题。险3岗兄位人员基本奸技能柜3.1熟练孩掌握银行P酱OS机,收忌银机的性能做及操作程序腾。维3.2全面幕掌握收银方富面的各项业甜务及技能。街3.3能坚洗持原则,事笔实求是，具控备良好的职妄业道德素质触，严格履行朽岗位职责。窄4工缺作内容要求犬与方法破4.1每天屑开店前根据桨要求负责领胶取、发放、玉调换各收银蛮台备用金。便4.2对广笔场下达的各倘项通知及收慰银员新的操夫作程序及时宣传达给每一姜位收银员并朵落实到实际杜，并对执行扎中出现的问虎题及时反馈惧有关部门。呜4.3负责选办理现金、友支票、信用研卡退货手续闻并填写有关恋的单据。筝4.4监督呢管理收银员格的日常工作稻，帮助收银抗员解决工作课中遇到的困叹难，（如发阔现假钞、需欲要扣信用卡隶、收取支票翅有疑问、有踢关手续不清闪楚等）,对恨自己不能解捧决的问题应亩及时向楼层械值班经理或播收银主管反远映汇报。孤4.5每班彼下班结账后捎，负责收齐景各收银台的妇货款及零款叹收银包，将饲各收银包锁抵入大收银包遭内，并对收壤银包的数量符登记在册。伐晚班收银领齿班应将备用恩金包收齐后唇存入保险柜爱内。饭4.6检查播收银员填写浇的单据无误贞后，填写现识金进账单、丝信用卡总计端单及进账单坝等有关单据过，送交会计炭或收银主管屑，确保数据盼及时准确地慈上报财务部鸽。推4.7负责绘发票及各类派交易所使用毙物品的领用圆、发放、管宽理。发票的楼领用、发放批应建立登记饥簿，对发票漆进行严格管陷理。茂4.8监督著收银员的服奴务纪律，及幻时解决顾客段对收银员的时服务性投诉啄，对不好解私决的投诉，僚应将顾客带护离货区至办俊公室解决，绝解决不了的葡问题及时汇健报。仓4.9经常劈检查收银台砍的卫生、物逝品放置是否想整洁，检查杏收银员的仪课容仪表是否凭符合广场的修要求。机4.10定街期、不定期偶检查各收银啄台的备用金桥，保证备用鸟金的安全性屿、完整性。偷肯4.11及想时完成财务辫部、楼层临嘉时交办地任帖务。锦4.12收波银员因工作鲁因需要或个造人原因调离敬收银岗位，眼应当天通知猾收银主管，稠由收银主管刮与电脑部联数系及时取消驶收银员密码浩。涝4.13负均责安排收银霜员班次，严剧格按照广场罗规定进行排漂班，并设机弟动替班人员钓。隶4.14负螺责监督收银屋工作是否规矿范，并设立执差错登记簿旺，记录并指裕导收银员改猛正错误。近4.15领疲班应妥善保萌管好广场收秋银办公室、松收银台、货豆款包及保险假柜的钥匙，同每日下班后背将钥匙妥善盛保管。绝不妈允许将备用袭金挪做它用知。候4.16每技班结束后，博应将各种票舞据、收银机萝的钥匙、备堪用金等物品锤交接，将备绍用金当面点卧清，做到钱雀款两清，保掘证备用金准抱确及各种所讯需物品的齐含全。旧5检查稍与考核闲5.1每月愤由财务经理林和收银主管五负责检查与搁考核。崭5.2考核躬内容为本标撇准的职责和泽工作内容。支5.3考核虚结果与当月耕奖励效益工抛资挂钩兑现怜。补电脑部岗位庆工作标准肢1电脑部莫主管远1.1对资电脑部的各贯项日常工作友及人员进行麻全面的管理研和控制；撇1.2负责类对MIS系秀统、POS疑系统及各种系应用系统的亿全面维护与晕管理，保证举其正常运行娃；辆1.3负责阴对网络系统塘、各种计算激机设备、机喘房及服务器国的全面维护背与管理，保耕证其正常运休行；胳1.4协助急广场各部层着做好信息技次术的应用，督为广场领导扣经营管理提没供决策依据赞；月1.5负责业广场各级人伍员的计算机猴技术及应用宅的培训；清1.6研闷究制定广场扬信息化建设贫工作的计划构与安排；消1.7负萍责对广场信乓息技术的完朝善与升级，妻不断加强企滚业的信息化剩建设。唱2电脑部研系统维护人冠员炎2.1对电葛脑部主管负滴责；禁2.2负责鸣对MIS系掉统、POS失系统及各种肾应用系统的柏全面维护与披管理，保证洽系统的正常圆运行；由2.3负责劫对网络系统记、各种计算渣机设备、机物房及服务器组的全面维护断与管理，保拳证其正常运竿行；孙2.4协助具部门经理做识好信息技术今的应用，根来据工作需要迹编译相应程杆序；状2.5负责高广场各级人抓员的计算机姓及应用的培再训；突2.6对广险场各部室、建各楼层的设波备提出正常萝使用的规范赌；撤2.7对各斧部层的电脑晃使用人员及牛收银员提出比安全要求并罪监督检查。售3信息员气3.1对雪电脑部主管泄负责；两3.2负责经广场流通单奥据的录入、抱修改、查询领工作；自3.3负责伸前后台数据跃的传送工作途；佣3.4负责醒POS机的否安全维护工绒作；鸽3.5负责耐对物价的记悦录状态进行护监督检查；勺3.6负责苦对楼层的盘暴点工作有权菜监督检查。桃服完购物广场财筝务部片2006年她10月18净日汇炎休海腰犯蒜榨设乌垄婆编号:[2陈006]8翻号秀行文部则门:财务部懒拟稿庄人:赵海山淘急缓:急梨帜密级:烫二发夺文代号:商欣贵广财[2毯006]1倾号饼报送时间:逝2006.遥9.29从炼发文胞时间:20笛06.10蛇.2转威忍购物广场财卖务部焦商贵广财〔汇2006押〕1号扑关于退货流怒程的规定霞释为加强退货宿监控管理，刘缩短顾客等薄待时间，特饺制定退货流客程，具体规阁定如下：壮遇顾客退货痕时，由导购妇员填写退货棒小票（红复筋写纸一次复盯写），交由脱值班经理签凉字审核。雹值班经理根较据广场退货掘制度，确认某无误后，在叠退货甘小票和购物释发票上同时鞭签字，并出蚀示本人的退姑货卡交于导踢购员。导购洒员持签字的鞋退货小票和短退货卡及顾皆客原始购物蚊凭证，到收岂款台办理退竹货手续。烂导购员到收搅款台退货时奸，必须在退街货登记簿上百登茎记，并出示份值班经理签炉字的退货小宪票和退货卡培交于收银员僵。朵收银员根据脖值班经理签让字的退货小绘票和退货卡袭办理退饰货，并乖为阵顾客稻办理退款臣手续，具体浮操作流程如泼下：蹦收银员认真听检查退货小扯票的内容有批无涂改，若车票面填写不完完整、已涂赌改或字迹不秆清，必须退待回导购员重境新填写。男收银员审核超无误后，进妥入退货系统辫，刷值班经惕理退货卡,披输入退货小缠票内容，核鸽对商品编码酿、数量、金存额是否与退赞货小票一致蔽，确认后将正退货款交于铜顾客。什五登、办理退款啄后，导购员只应撤及时讲到收银台狱收回退货小夜票（导购留伐存任联岔）汽和退货卡限，不替得睡将退货小票禁留存在献收银墓台已，退货卡由棍导购员负责铸归还值班经裕理。浅无购物发票盗退货时，值亩班经理根据迅广场退换货等制度放确认无误后予，在退货小关票上签字，片同时应注明绕“筝无发票退货急”珠、蛋“楼无发票换货黄”钢、局“富无会员卡退再货肥”具及退款方式收，并将退货围卡交于导购贴员，由导购稿员持签字的考退货小票和盗退货卡及顾畜客原始购物炎凭证，带顾倚客到收款台雾办理退货手乌续。巩参加促销赠望券的商品退配货时，值班鞭经理根据广喘场退换货火制度，确认恒无误后，在割退货小票和膨购物发票上性同时签字，很并注明收回拉赠券的张数着和金额（或乞货款中扣除挽的金额），检导购员和收烈银员根据规翻定进行操作役。收银员每碧天汇总收银阶台收回的赠升券，交于收洗银领班进行剖登记复核。无活动结束后同，由收银领土班将收回赠剩券交至财务柄部。慌八、对于顾抽客购买多件裹商品，但只杠退其中部分柱商品或参加浸赠券活动后科再进行换货优的，收银员衔依据值班经娱理签字进行栏操作，收银罗领班每天进引行复查。钩九、值班经挖理为会员顾蚕客签字退货既前，须询问唤顾客是否携垂带会员卡，偿并提示顾客苦需刷会员卡公退货，并按耐原付款方式丢操作。兔本规定自即炭日起执行。害付增犹借吓拉兄袍购物广场财幻务部琴岩活氧宝气规蓝2006年问9月29日由编号:[2栋006]9蓄号行文部桃门:财务部伞拟稿人:秃刘冰安急缓:急薯密级:二模发文代怎号:商贵广待财辣[2006盼]2但号武报送时间:叨2006.存10.4捎发文时就间:200句6.10.苗10铺击微购物广场财公务部卷商贵广财〔尝2006〕酬2号漏关于兴费用报销标择准规定鸽兄办公费用的切报销哥办嫩公用品、书擦报杂志订购调及消耗性材坛料的购置实淹行预算控制监管理。办公挑用品（含微构机打印纸）吐，按各部门签人员人数每呈人每年12爱0元限额核锁定，由行政界部统一购买坟并按实际需苍要发放。闸差旅费的报毛销管理规定戒乘坐车、船甚、飞机标准系：王倒1、总经理民助理以上人箭员。火车：吨软席车；轮道船：二等舱柳；飞机：二耗等舱；其他液工具：长途光汽车按实报摊销。原则上敌省内省外距破离出差地在忆600公里疫以内的不准辛乘坐飞机。涂2劝、经理以上轻人员。火车拾：硬卧车；患轮船：三等爷舱；其他工好具：长途汽腾车按实报销凳。饭3锐、其他人员逢。火车：硬溜席车；轮船鸭：三等舱；肢其他工具：房长途汽车按幅实报销。艘4誓、不符合乘划坐火车软席罩、轮船二等础舱位、飞机干条件的人员历，不得乘坐脏，特殊需要内，事前需经惨总经理批准蝶，否则，发滴生的费用由马本人自理。翠燕5、不带车无出差，出差馋人员在出差容地根据需要曲，市区内可随选乘公交车垮、地铁、小短公共汽车及漆出租车。直警辖市和省会文城市市内交溉通费每人每促天补助40库元，一般地东市市内交通胞费每人每天令补助20元顽。带车出差拘，不补助交暖通费，不报啦销车票。家住宿费报销危规定佣发生的住宿嫁费，凭发票岔报销。企省内、省外朵一般地、市圾总锄经理助理以止上人员：1书50元/人窃.天；经理句以上人员：著100元/吗人.天；其坡他人员：8耗0元/丝人.天壤直辖市、省减会城市奉总抓经理助理以垫上人员：2助00元/人栗.天；经理艇以上人员：处150元/随人.天；其福他人员：1闪00元亲/人.天池经济特区、诊特别行政区宰(具体包括辅深圳、厦门绿、珠海、汕警头、香港和愈澳门)数总经理助理铜以上人员：吵260元/谦人.天；经欲理以上人员角：200元径/人.天；永其他人员：塞120元足/人.天祸参加上级公本司及行业协肃会统一组织蹄的各种会议快的人员，凭雀上级批准参摇加会议的证奴明，住宿费梢据实报销。但住宿费超过