年产200万盒“蚁灵芝胶囊”生产线技术改造项目可行性研究报告

年产200万盒“蚁灵芝胶囊”生产线技术改造可行性报告遵义康神王生物科技有限公司目录1项目概况…………11.1项目背景……………………11.2项目概况……………………42企业基本情况……………………72.1基本情况…………………72.2企业概况……………………72.3公司生产经营情况…………92.4人力资源情况………………93产品需求分析和改造的必要性…………………103.1产品需求分析………………103.2扩建的必要性………………194扩建的主要内容和目标…………204.1建设规模与产品方案………204.2厂址选择……………………204.3技术方案、设备方案和工程方案………214.4主要原、辅材料供应………244.5燃料动力供应………………254.6总图运输与公用辅助工程…………………264.7环境影响评价………………274.8劳动安全卫生与消防………305项目总投资及资金来源和资金构成……………335.1项目总投资…………………335.2资金来源和资金构成………336人员培训及技术来源……………346.1组织机构与人力资源配置…………………346.2技术来源……………………357项目实施进度计划………………387.1达产安排建议………………387.2项目实施进度计划…………388项目经济效益和社会效益分析…………………398.1项目经济效益分析…………398.2社会效益分析………………431项目概况1.1项目背景1.1.1项目背景情况项目名称：年产200万盒“蚁灵芝胶囊”生产线技术改造；建设单位：遵义康神王生物科技有限公司；企业性质：非公有经济；法人代表：余忠玉；建设地点：遵义忠庄高新技术产业园。1.1.2可行性研究报告编制依据（1）依据国家食品药品监督管理局《保健食品注册管理办法（试行）》（局令第19号）和《保健食品良好生产规范》(GB17405―1998)要求；（2）依据我国《生物产业发展“十一五”规划》中“要加快建立健全有利于生物技术产业化发展的政策和市场环境，大力培育龙头企业”；（3）依据《贵州省“十一五”中药民族药科技发展规划》中“发展5～10个保健食品主导品种”；（4）关于印发《贵州省中小企业发展专项资金2009年项目申请指南》的通知(黔中小局发[2008]65号文件)；（5）根据国家发展改革委、建设部2006年颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。1.1.3项目提出的背景和必要性为了改善中小企业经营环境，促进中小企业健康发展，国家出台了一系列的扶持中小企业政策，引导中小企业走可持续发展的道路，支持和鼓励中小企业按照市场需要开发新产品，采用先进技术、生产工艺和设备，推进生产和工艺专业化，促进技术创新、科技成果转化和新技术推广，推动中小企业开展为大企业协作配套，提高中小企业的研发能力、技术装备水平和市场竞争能力。保健食品产业是随着市场经济的发展而成长起来的新兴产业，随着医疗体制改革的深入，健康排列前置地位，中国政府1700多亿元医疗经费投入，将拉动保健食品的市场扩容，预计可迅速催生至少100倍于目前保健品的大健康市场。国家食品药品监督局出台的《保健食品注册管理办法（试行）》和《保健食品良好生产规范》(GB17405―1998)，规范了保健品生产与经营，推动我国保健品事业的发展。特别是推动现有资源的合理利用，减少保健食品的低水平重复。同时，为新功能的保健食品留足了市场发展空间，鼓励科技创新和科技进步，以满足人们对保健食品功能的需求。贵州省政府非常重视保健品的发展，在《贵州省“十一五”中药民族药科技发展规划》中把保健品例入重点领域：“中药民族药及保健食品”，“发展5～10个保健食品主导品种”。为此，遵义市康神王生物科技有限公司响应政府的号召，投身于健康事业，积极开展动植物保健食品的研发，加快自主创新能力，成功开发出“蚁灵芝胶囊”等十多个保健食品品种，促进了地方特色经济的发展。遵义有丰富的保健品食品资源：遵义地处贵州黔北，有丰富保健药材资源。贵州特殊的生态环境及复杂多样的自然条件，孕育着无比丰富而特有的药用动植物资源与矿物资源，为中国著名的四大地道药材产区之一，也是我国著名的苗乡，蕴藏着极其丰富的苗药资源，加上少数民族千年来独特的民间验方，为保健食品的研究开发创造得天独厚的条件。遵义市康神王生物科技有限公司创建于2002年，是一家现代化的医药保健品生产企业，公司位于遵义市忠庄高新技术产业园，占地面积近4000平方米，是遵义市建宏保健品公司与遵义市康神王生物科技有限公司共同组建的现代化保健品生产企业，拥有国内先进的保健食品生产技术线及设备，2006年3月通过中华人民共和国《保健食品良好生产规范》认证，并获得《保健食品GMP证书》，证书编号：黔卫健食证7号。生产的产品有：蚁灵芝胶囊、苗藏牌舒声康胶囊、苗藏牌鹿血双参丸、百年康精气血胶囊和绿婷减肥胶囊等十多个品种。公司实行现代化生产经营管理，设有综合管理部、生产部、质检部、财务部、营销部，员工总计65人，其中高级职称1人、中级职称5人，大学本科生以上学业15人，有遍及全国26个省市的销售网络，在业界根基扎实，有稳定的市场。公司有较强的研发能力，近几年来成功开发上市了6个产品，其中“蚁灵芝胶囊”对改善睡眠和增强免疫力的辅助治疗效果显著，深受消费者青睐。该产品选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，配以刺五加、拟黑多刺蚁、酸枣仁、茯苓等动植物名贵中药，采用最新分离复合纯技术提取多糖成分几破壁孢子粉及灵芝全部精华，使有效成份得到保证，并经现代化工艺制剂设备加工而成。2005年7月该产品通过国家食品药品监督管理局核准，获得《国家保健食品批准证书》（批准文号：国食健字G20050602），并于2007年4月13日向国家知识产权局申请发明专利，已取得《专利申请受理通知书》，申请号：200730108584.5。“蚁灵芝胶囊”生产上市后，销售量逐年攀升，公司将该品种列为主导产品之一，但目前公司只有20万盒的蚁灵芝胶囊生产线，不能满足日益增加的市场需求。为此，公司董事会研究决定：在原有20万盒胶囊剂生产线基础上进行技术改造，达到年产200万盒“蚁灵芝胶囊”的生产能力，以满足市场需求和促进贵州保健品产业的发展。还有利益充分应用我省丰富的动植物资源，提供原料附加值。所以，进行“蚁灵芝胶囊”生产线技术改造非常必要的。1.2项目概况1.2.1建设地点本项目建设地点选定在贵州遵义市红花岗区高新技术产业园遵义康神王生物科技有限公司厂内，遵义大道的西侧。厂区四周均规划有环形通道以满足厂区内的生产、生活、运输需要。厂区远离居民及风景保护区，交通便利。厂区附近无特殊自然人文景观，空气清新，周围自然环境良好，适宜生物、食品、制药企业的发展。1.2.2建设规模与产品方案建设规模：年产200万盒蚁灵芝胶囊；产品方案：400mg/粒×12粒/板×4板/盒1.2.3主要建设条件（1）供电由遵义市供电局提供两路10kv电源，全厂用电负荷为717KW，其中胶囊剂生产车间设计用电为136KW。供给充足，可保证本项目开发、生产需求。（2）供水本项目年需用水17500m³/d，日耗水量70m1.2.4项目总投资及效益情况项目总投资968.29万元其中：固定资产投资350万元铺底流动资金618.29万元资金来源：企业自筹918.29万元，申请政府无偿补助50万元。正常年份销售收入2050万元，平均年利润总额139.71万元，静态投资回收期3.75年（含建设期18个月）。财务评价表明，其全部投资的财务内部收益率为47.65%，财务净现值560.76万元。1.2.5主要经济指标表1-1主要经济指标表单位：万元序号名称单位指标备注1项目总投资(含流动资金)万元968.291.1建设投资万元350其中：基本预备费万元16.67其中：涨价预备费万元1.2流动资金万元618.292营业收入(含税)万元2050生产期平均3营业税金及附加万元15.26生产期平均增值税万元152.56生产期平均4总成本费用万元1742.47生产期平均5利润总额万元139.71生产期平均6所得税万元34.93生产期平均7税后利润万元104.79生产期平均8财务盈利能力分析8.1财务内部收益率项目投资所得税前%28.93项目投资所得税后%18.72自有资金%17.918.2财务净现值项目投资所得税前万元382.62ic=12%项目投资所得税后万元178.148.3项目投资回收期含建设期投资所得税前年1.76投资所得税后年1.998.4总投资收益率%14.438.5项目资本金净利润率%13.79盈亏平衡点%64.5生产期平均2企业基本情况2.1基本情况企业名称：遵义康神王生物科技有限公司法人代表：余忠玉注册资本：50万元企业类型：有限责任企业住所：遵义忠庄高新技术产业园经营范围：保健食品。2.2企业概况遵义市康神王生物科技有限公司是一家现代化的生物保健品生产企业，位于遵义忠庄高新技术产业园。公司创建于2002年，是遵义市建宏保健品公司与遵义市康神王生物科技有限公司共同组建的现代化的生物保健品生产企业，占地面积近4000平方米，拥有国内先进的保健食品生产技术线及生产设备。公司按照现代化企业制度管理要求，建立了一套系统的管理制度，并以“关爱民众健康、人人过好生活”为企业理念，坚持“科学先导，品质过硬”原则，追求“人人享有健康”目标，努力打造“全世界健康品牌”。在人力资源方面，充分体现人性化的管理，员工各负其职责。通过几年的生产实践，公司生产工艺技术日臻成熟，产品质量有了很大的提高，生产成本大幅度下降。公司严格按照中华人民共和国《保健食品良好生产规范》、《中华人民共和国食品卫生法》和《保健食品注册管理办法》要求进行产品注册和生产管理，始终以质量第一，信誉第一，用户第一为宗旨，不断努力创新，提高产品质量，以满足人民日益提高的生活水平需要，竭诚为人民健康保健服务。公司占地4000㎡，建筑面积2000㎡，其中，洁净区面积723㎡，仓储面积697㎡，行政办公楼及其他580平方米，绿化面积1400㎡，绿化率35%。已建成生产能力为：1千万粒/年的胶囊剂生产线及水、电等配套设施。厂区内所有道路均做硬化处理，无露土面积。公司具有《企业法人营业执照》、《食品卫生许可证》、《中华人民共和国保健食品GMP证书》，其认证范围是：胶囊剂、袋装茶；注册申报了十五个保健食品，其中六个已取得批准文号。能够生产的产品有：蚁灵芝胶囊、苗藏牌舒声康胶囊、苗藏牌鹿血双参丸、百年康精气血胶囊和绿婷减肥胶囊等；公司于2006年通过消防验收、环保认证许可、《保健食品良好生产规范》认证、保健品GMP证书。2006年实现销售收入412万元，纯利润15万元，上缴税金17万元；2007年实现销售收入1100万元，纯利润49万元，上缴税金42万元。该项目产品“蚁灵芝胶囊”经法定权威部门检验检测，质量合格，品质保证，并获得中国中轻产品质量保障中心颁发的《国家权威检测·质量合格产品证书》和“贵州省保健品行业信誉保证企业”等荣誉称号。2007年度被评为贵州省“守合同重信用”单位。公司建立了规范的法人治理体制，实行董事会领导、监事会监督下的总经理负责制，具有较为完整的生产、技术、工程、质量管理、财务、营销等机构及各专职主管人员，各部门和岗位按GMP要求实行SOP及POS规范工作，进一步提高了工作效率。遵义康神王生物科技有限公司主要领导年富力强，他们大部分是在生物医药等领域有着丰富实践经验和理论水平的专业型人才，既有多年从事保健品生产、企业管理的实际经验和坚实的专业基础知识，又有现代企业的管理理念和开拓创新精神。同时，公司还拥有一支事业心强、专业开发能力强劲的技术队伍。熟练的专业技术管理和生产人才队伍，为企业的发展奠定了良好的基础。公司将依靠企业自有的营销网络迅速打开市场；通过广告等媒介对产品进行宣传，由产品代理商直接向医院、药店销售。开拓新的市场，扩大市场覆盖面，争创名牌以增加企业产品的市场份额，预计项目完成时市场占有率明显提高。2.3公司生产经营情况截止2008年12月31日，项目单位资产总额1526万元，其中固定资产562万元，占36%，流动资产934万元，占61%；无形资产30万元，占3%。负债715万元，资产负债率46.85%。2008年实现销售收入2100万元，纯利润98万元，上缴税金85万元。2.4人力资源情况公司现有职工200人，其中管理人员35人，占总人数的17.5％；工程技术人员42人，占总人数的21％(高级职称3人，中级职称20人，初级职称17人)；生产工人123人，员工平均年龄28岁。专业技术人员的专业涉及生物制药、医学、化工、计算机、机械等专业，并且在多年的产品研发过程中形成了很好的团队合作精神。3产品需求分析和改造的必要性3.1产品需求分析3.1.1产品综述“蚁灵芝胶囊”是一种专用于增强免疫力和改善睡眠的保健食品。该产品选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，配以刺五加、拟黑多刺蚁、酸枣仁、茯苓等动植物名贵中药，采用最新分离复合纯技术提取多糖成分几破壁孢子粉及灵芝全部精华，使有效成份得到保证，并经现代化工艺制剂设备研制成常用的口服胶囊制剂。2005年7月该产品通过国家食品药品监督管理局核准，获得《国家保健食品批准证书》（批准文号：国食健字G20050602），并于2007年4月13日向国家知识产权局申请发明专利，已取得《专利申请受理通知书》，申请号：200730108584.5。“蚁灵芝胶囊”是用于增强免疫力和改善睡眠的国食健字保健食品。产品自投放市场以来，由于其保健作用显著，每年收到全国各地感谢来信、来电及反馈意见等上万个，特别是受到白领阶层和中老年免疫功能低下、神经衰弱、失眠多梦患者的高度好评。方中“灵芝”自古以来素有“仙草之称”。灵芝有清热解毒、益肾保肝、滋补健身、健胃、活血、扶正固本、美容美颜、安神益气、增强免疫功能等功效。除此之外，灵芝兼配“拟黑多刺蚁”成分元素更为丰富多达150余种，比单一灵芝功效强十倍以上，能促进新陈代谢、增强人体免疫能力、抗衰老、能减低血胆固醇及软化血管，对神经衰弱、眼视模糊、耳鸣、失眠多梦等都有良好的协同作用。项目产品采用科学合理的配方，并经过多次试验，使其与市场上同类产品相比，具有显著的疗效。目前，已有多家销售商来人或来函，表示愿意买断经营权或承包片区销售，仅广东一家药品销售商就提出每月包销200件（每件200盒），年需求供货量达2304万粒，该产品的市场容量是巨大的。3.1.2国内外生产现状3.1.3市场预测3.1.3.1国内外市场供应预测随着社会进步和经济发展，人类对自身的健康日益关注，同时，由于生活节奏加快、工作压力大，以慢性疲劳为主要症状的亚健康问题成为21世纪威胁人类健康的重大问题，发生率呈逐年增加的趋势。90年代以来，全球居民的健康消费逐年攀升，对营养保健品的需求十分旺盛。在按国际标准划分的15类国际化产业中，医药保健是世界贸易增长最快的五个行业之一，保健食品的销售额每年以13%的速度增长。（1）保健品行业发展势头强劲从20世纪80年代起步的中国保健品行业，在短短十几年时间里，已经迅速发展成为一个独特的产业。保健品产业之所以蓬勃发展，主要原因是人民生活水平明显提高；其次，人民生活方式的改变，是保健品产业发展的重要契机；多层次的社会生活需要，为保健品产业的发展提供了广阔空间。2006年中国保健品企业在规模上基本呈现了金字塔的结构，即投资规模在1亿元以上的企业占总数的1.45%，5000万元到1亿元的占12.5%，100万元到5000万元的占6.66%，10万元到100万元的企业最多，占41.39%，而10万元以下的企业为38%。与其他受金融危机影响较严重的行业形成较大对比，我国医药行业持续稳定增长。2008年1-10月份，我国医药保健品进出口额已突破400亿美元，同比增长30.7%。在市场需求、技术进步和管理更新的推动下，中国营养保健食品产业在今后将会走上快速、持续、健康发展的道路。（2）保健品市场前景广阔2006年国内医药保健品年产值达1000亿，进出口额突破300亿美元大关，达到306.7亿美元，同比增加20.4%。其中，出口额为196.1亿美元，同比增加26.3%；进口额为110.6亿美元，同比增长11.2%。2007年中国医药保健品对外贸易再创历史新高，达到385.9亿美元，同比增加25.6%，其中，出口245.9亿美元，同比增加25.1%，与全国整体出口增速相当；进口140亿美元，同比增长26.6%。全年医药对外贸易顺差达105.9亿美元，但进口增幅高于出口增幅1.5个百分点。据世界卫生组织最新统计，全球有70％的成年人处于亚健康状态，这为具有改善机体亚健康功能的保健品提供了巨大的商业空间。有关资料显示，欧美国家的消费者平均用于保健品方面的花费占其总支出的2％以上，而中国只占0.07％。近几年中国城乡居民保健类消费支出正以15%～30%的速度增长，远高于发达国家13%的增长速度，这说明老百姓保健意识越来越强，城镇居民的自我保健意识逐步提高，为保健品行业提供了一个广阔的市场。日本普普通通的一种维生素口服液，能够轻轻松松地达到一年10亿人民币的销售额，可见，保健品市场空间是巨大的。因而，“蚁灵芝胶囊”的开发是顺应市场需求的，并将对提高人民生活健康和促进地方经济有着积极的作用。3.1.3.2产品国内外市场需求预测通过资料检索、网上查询及委托调查等方式对国内外增强免疫力和改善睡眠功能的保健食品需求和生产厂家进行调查分析，经过对数据、信息的汇总、对比、分析、研究，得出以下结论：a.国内外市场对增强免疫力和改善睡眠功能的保健品的年消费金额达到消费金额的3.72%以上。b.本项目产品选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，采用最新分离复合纯技术提取多糖成分几破壁孢子粉及灵芝全部精华，使有效成份得到保证，配以刺五加、拟黑多刺蚁、酸枣仁、茯苓等动植物名贵中药，并经现代化工艺制剂设备加工而成。c.本项目产品具有疗效显著、质量可靠、无副作用、性价比高等特点。d.该项目产品于2005年7月该产品通过国家食品药品监督管理局核准，获得《国家保健食品批准证书》（批准文号：国食健字G20050602），并于2007年4月13日向国家知识产权局申请发明专利，已取得《专利申请受理通知书》，申请号：200730108584.5。e.随着全球越来越重视抗免疫力保健食品，本项目产品的研发势必越来越受到广大消费者的青睐。随着生活水平的提高，我国城市居民的保健意识正在逐步提升，必然会使大众越来越关注自身健康。同时，以慢性疲劳为主要症状的亚健康问题是21世纪威胁人类健康的重大问题，发生率呈逐年增加的趋势。大众对保健品的需求在未来会有更加快速的增长。并且随着大众对保健品的认可度的提升，保健品将逐步发展成为消费者的日常保健品，走进消费者每天的生活中，保健品将呈日常消费的趋势发展。因此，“蚁灵芝胶囊”具有广阔的市场前景和开发价值。3.1.3.3产品销售模式发展趋势从目前消费者的主要购买渠道来看，45.65%的消费者购买保健品的地点是大型药店，到商场超市专柜购买的占到43.03%，而选择厂家专卖店购买的消费者占7.12%。从数据不难看出，消费者主要选择大型药店和商场超市专柜购买保健品是看重其销售保健品的专业性，消费者信赖有保障的消费地点。而固定、专业的保健品专营店，能够给消费者以强烈的信任感，满足消费者对保健品信誉度的期望。据业内专家分析，对于保健品专营店，其只销售保健食品的特殊属性，使其在销售时必然对日常保健以及各类保健品有深入的了解。因此消费者在选购产品的过程中，同时还能向销售商咨询保健常识以及保健品的相关知识，不仅可以达到科学选购适合自身需要的保健食品的目的，同时还免费得到了健康保健知识的专业辅导。因此，在保健行业未来的发展中，保健品销售专营化将成为必然的发展趋势。3.1.3.4产品的经济寿命期本项目产品因其固有的特点，预计经济寿命期相对较长，目前正处于产品经济寿命周期的成长初期，有巨大的发展前景。为保证企业的持续发展，提高企业产品的市场占有率，扩大市场影响力，逐步占领更大的市场，获取更大的市场份额，本项目的实施有着较大的历史和现实意义3.1.3.5价格现状与预测（1）价格现状目前，市场上同类型药物，高端品牌如“安利纽崔莱”，价格在275元/瓶；中端品牌如“大豆异黄酮片”，价格在109元/瓶左右；低端品牌如“芝参胶囊”，价格在49元/盒左右，项目产品根据地方社会经济发展的特点以及目标市场的具体情况，在价格上走的是中低端路线。（2）价格预测在项目建成后，产品实行规模化生产，原料成本、管理成本、生产成本都会有所下降。由于产品总体成本的下降，在企业利润率基本不变的情况下，在销售领域、产品的市场销售价还能略有下浮，继续保持产品的价格优势，进而抢占更大的市场空间，争取更多的市场份额。3.1.4市场竞争力分析（1）产品目标市场分析随着生活水平的提高，我国城市居民的保健意识正在逐步提升，必然会使大众越来越关注自身健康，同时，由于生活节奏的加快、工作压力的增加，出现了越来越多的亚健康人群，发生率呈逐年增加的趋势，主要特征是免疫力下降，睡眠质量不好。因此，增强免疫力和改善睡眠的保健品市场也将大幅度增长，国内市场将迅速壮大。项目产品销售定位于全国各地的零售药店、大中型医院及公司专营店，目标人群主要是以白领阶层为主的中青年人及老年人。（2）产品价格竞争能力目前市场上增强免疫力和改善睡眠的保健品出厂价平均在12～20元/盒，本项目产品“蚁灵芝胶囊”走中偏低的价格策略，出厂价定在11元/盒（12粒/板×4板/盒），比同类产品价格低20%～50%，使产品更具有市场竞争力。本项目产品保健效果显著，价格低，具有较高的性价比优势，市场前景看好。（3）产品开发竞争能力a.市场优势：随着生活节奏的加快、工作压力的增加，出现了越来越多的亚健康人群。此外，我国城市居民的保健意识正在逐步提升，必然会使大众越来越关注自身健康。此类保健品市场也将大幅度增长。本项目产品工艺成熟、质量可控、保健效果显著、无副作用，深受广大消费者喜爱，具有很好的市场前景。b.组织优势：该公司是依《公司法》组建的有限责任公司，责权明晰、组织严谨、管理科学、制度完善、职工能动性强，符合现代企业运行机制。c.技术优势：项目产品“蚁灵芝胶囊”在组方、制备工艺、质量标准等方面都进行了全面而系统的研究。该产品选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，配以刺五加、拟黑多刺蚁、酸枣仁、茯苓等动植物名贵中药，采用最新分离复合纯技术提取多糖成分几破壁孢子粉及灵芝全部精华，使有效成份得到保证，并经现代化工艺制剂设备加工而成。2005年7月该产品通过国家食品药品监督管理局核准，获得《国家保健食品批准证书》（批准文号：国食健字G20050602），并于2007年4月13日向国家知识产权局申请发明专利，已取得《专利申请受理通知书》，申请号：200730108584.5。d.人才优势：公司现有职工65人，其中管理人员11人，占总人数的17.5％；技术人员15人，占总人数的21％(高级职称1人，中级职称5人，初级职称9人)；生产工人45人，员工平均年龄28岁。专业技术人员的专业涉及生物制药、医学、化工、计算机、机械等专业，并且在多年的产品研发过程中形成了很好的团队合作精神。e.产品性价比优势：本项目产品“蚁灵芝胶囊”质量可靠，疗效显著，价格低，具有较高的性价比优势，市场前景看好。（4）产品销售网络建设竞争能力公司将依靠企业自有的营销网络迅速打开产品市场。产品销售将采取三种方式，一是通过OTC体系，进入日益发达的医药连锁网络和各类医院，实现终端销售；二是通过公司较为完善的营销网络覆盖全国市场；三是采取捆绑销售的方式，借助拳头产品尽快占领市场。项目完成时，预计市场占用率明显提高。同时，公司还将塑造产品个性，引导新的用户，开拓新的市场，扩大市场覆盖面，争创名牌以增加企业产品的市场份额。四、公司正在组建专营的产品销售点，以专业的视角引导消费者正确消费，此种销售模式，将会得到市场的接纳和认可，并对扩大市场份额，提高产品知名度起到积极作用。3.1.5市场风险主要面临风险：（1）市场风险：保健类产品开发力量薄弱，传统营销模式遭冲击，项目建成后能否达到目标市场，主要看企业如何加强自主创新能力，如何科学合理地完善销售网络，搞好市场开发，体现产品的性价比优势，提高产品的市场占有率和知名度。（2）资金风险：资金不足或者来源中断，导致项目工程延期；资金有限，难以形成批量生产而丧失市场契机。应对措施：（1）本项目技术成熟。公司重视产品的创新研发能力，每年投入近50万元以上资金进行产品研发。2005年7月该产品通过国家食品药品监督管理局核准，获得《国家保健食品批准证书》（批准文号：国食健字G20050602），并于2007年4月13日向国家知识产权局申请发明专利，已取得《专利申请受理通知书》，申请号：200730108584.5；该项目产品制定了科学合理的企业质量标准，经法定权威检测部门检验检测，质量合格。（2）在销售模式上，公司在继续加强原有销售网络建设的基础上，推出保健品专营店，其只销售保健食品的特殊属性，使其在销售时必然对日常保健以及各类保健品有深入的了解，因此消费者在选购产品的过程中，不仅可以达到科学选购适合自身需要的保健食品的目的，还免费得到了健康保健知识的专业辅导，同时，对提升产品知名度和信任度也起到了积极作用。（3）在市场上，由于保健食品行业是朝阳产业，而公司拥有技术和引进的设备所生产的产品估计在未来十年内，将有很强的生命力，市场风险虽存在，但通过引导消费者树立正确的保健意识和健康观念，制定适中的产品价格，稳定产品质量，控制产品成本；加强技术创新，提高产品市场竞争力；不断分析市场需求变化，开发市场等防范风险措施，公司产品市场前景是十分广阔的。（4）近年来，企业生产和经济效益不断提高，2008年资产负债率为，说明企业目前在保健品行业里有较好的商业信誉。我公司将加大现有产品销售，扩大市场范围，以增强企业自筹资金能力。同时希望得到国家中小企业发展专项资金项目和地方政府的大力支持，使本项目顺利实施。3.2扩建的必要性3.2.1项目的建设，是广大亚健康人群和城市居民自我保健意识增加的需要。本项目产品是用于增强免疫力和改善睡眠的保健食品。该产品选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，配以刺五加、拟黑多刺蚁、酸枣仁、茯苓等动植物名贵中药，采用最新分离复合纯技术提取多糖成分几破壁孢子粉及灵芝全部精华，使有效成份得到保证，并经现代化工艺制剂设备研制成常用的口服胶囊制剂。产品投放市场以来，由于保健作用明显、辅助疗效显著、质量可靠、无毒副作用、性价比高，产品供不应求。3.2.2项目的建设，是企业自身发展的需要从企业自身的发展来看，现有的胶囊剂生产线已经不能满足销售的需要，所以迫切需要扩建一条年产200万盒“蚁灵芝胶囊”生产线，以满足企业自身发展的需要。本项目的建设，将极大地促进企业产品的系列化，不仅能最大限度满足不同需求层次，而且能够提高企业抵御市场风险的能力。因此，本项目的建设是非常必要的。4扩建的主要内容和目标4.1建设规模与产品方案建设规模：年产200万盒“蚁灵芝胶囊”；产品方案：400mg/粒×12粒/板×4板/盒。4.2厂址选择4.2.1厂址区域地理位置本项目建设地点选定在遵义康神王生物科技有限公司厂区内实施本项目。厂区地处贵州遵义市红花岗区高新技术产业园。厂区四周均规划有环形通道以满足厂区内的生产、生活、运输需要。厂区远离居民区及风景保护区，交通便利。厂区附近无特殊自然人文景观，空气清新，周围自然环境良好，适宜食品药业的发展。4.2.2地形地貌建设厂址为公司厂区内一北南长东西宽的规则矩形空地，场地地势平坦开阔，厂区场地自然标高在883.80～882.00m之间，场地自然植被很好，有一定的发展预留用地。厂址范围内无活动性断层通过，无软土、膨胀土分布，无其它不良工程地质现象存在，厂区场地地层稳定，适宜建筑。地震烈度为6度。4.2.3自然气象、水文条件气象：属中亚热带湿润季风气候，季风影响显著。①气温：最低1月极端温度：-7.1℃；最高7月极端温度：+38.7℃。②降雨：年均1094.2mm，多集中于4~10月，6月为第一高点10月为第二高点。日最大降雨量为1413mm（1962.10.3）。降雨量≥0.1mm的降雨日，平均184.7日/年。③降雪、霜冻较少，全年无霜期281天。④相对湿度：年均80%左右。⑤风：冬季，偏东风；夏季，偏南风。地处山谷，受地形影响较重，近地层常多静风，全年最多风向为静风，其次是东风和南风。全年最多风向为东风，受山地阻挡，风速较小，年平均风速1.0m/s。大风多出现在4、5、7、8月内的雷雨天气，其时间短，破坏力大，Max，43m/s(1957.8.14)，另在连晴天气可能出现阵性西南大风，风速一般可达14～17m/s，多出现在3～5月持续7h左右。⑥日照：相对少（云量多），全年平均1176h。水文：地表水：建设地内：自流井形成有三个鱼塘；建设地边缘：忠庄河（小溪），水量较小。地下水：岩溶水丰富，水位、水量待详勘。4.2.4工程地质条件厂址范围内无活动性断层通过，无软土、膨胀土分布，无其它不良工程地质现象存在，适宜建筑。地震烈度为6度。4.3技术方案、设备方案和工程方案4.3.1技术方案（1）产品技术质量标准企业标准：标准代号为Q/KSW001--2005。（2）工艺流程减压浓缩药渣减压浓缩药渣煎煮液药材（挑捡、水洗、沥干）煎煮（两次）浸膏浸膏 真空干燥 真空干燥 粉碎粉碎总总混压板压板入库外包入库外包成品填充注：阴影图框内的流程，必须在（30万级）洁净区内操作。

4.3.2设备方案（1）设备选型原则a.选用设备符合《保健食品良好生产规范》的要求。b.所选设备先进可靠、节能、安全、实用、操作维修方便，注重环保。c.设备与药物直接接触部分均为优质不锈钢材料。（2）设备选型表4-1新增主要设备一览表序号设备名称规格型号数量单价（万元）总金额（万元）制造厂名1洗药机XY—720型144河南周口药机厂2切药机WQY-240-2133河南周口药机厂3热风循环烘箱CT-C-Ⅳ型177南京鑫长江4多能提取罐TQW-3Mз3824浙江温兄5双效蒸发器1500kg／h11616浙江温兄7粉碎机TF-300型144天津市中药机械厂8振动筛Ф63011.81.8上海天合9胶囊充填机NJP-1200D21938富昌药机10胶囊抛光机10.20.2富昌药机11铝塑包装机DPP-250型21530瑞安三联12全自动外包装线条16054上海盛彤合计1724.3.3工程方案工程方案严格按照GMP管理文件《保健食品良好生产规范》、《洁净厂房设计规范》、《实用供热空调设计手册》、《采暖、通风与空调设计规范》中的要求进行设计和施工。本项目为单项产品生产规模扩建，主要技改工程内容如下：（1）土建工程：在厂区内预留空地上新建车间1000㎡。其中600㎡为制粒间，安装喷雾一步制粒机一台，中央空调机组一套，以解决浸膏干燥设备生产能力不匹配和满足产品的工艺需求；另外400㎡作为外包车间和车间与库房的物流通道，将原外包车间置换出来，以解决对原制剂车间功能间进行改造所需面积问题和所增加物流通道的问题。（2）设备安装调试：安装调试胶囊剂生产线设备工程，达到具有年产200万盒“蚁灵芝胶囊剂”的生产能力。（3）辅助工程和公用工程：辅助工程、公用工程都无需新建，可充分利用现有基础设施的富余能力，节约项目投资。本项目建设用地系公司已具有土地使用权的厂区闲置土地。项目拟定建筑面积1000㎡，结构形式为单层现浇钢筋砼框架结构，免烧砖填充墙，钢筋砼独立基础。4.4主要原、辅材料供应4.4.1主要原材料贵州野生植物有3800余种，野生药用植物资源占全国中草药品种的80％。贵州是全国四大中药材产区之一，许多贵州中药材被誉为“地道中药材”而畅销国内外。在国内外市场占有重要地位的，有天麻、杜仲、厚朴、吴萸、黄柏、灵芝、黔党参、何首乌等30多种。项目产品“蚁灵芝胶囊”采用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，除省内收购外，省外也有充足的货源供应，均达到生产要求。其他药材在省内即可收购，均有稳定的供货商。其产量完全能满足年产200万盒“蚁灵芝胶囊”产品的生产。4.4.2主要辅助材料本项目的主要辅助材料为包装材料，在省内即可采购，完全能保证供应。表4-2主要原、辅材料消耗表序号物料名称单位年消耗量金额（万元）备注1赤灵芝kg200000116.00损耗率5%2茯苓kg120000114.00损耗率5%3酸枣仁kg375013.10损耗率2%4拟黑多刺蚁kg19200230.40损耗率2%4大箱个2778030.56损耗率2%5小盒个5555500177.78损耗率2%6说明书张555550022.23损耗率2%7托盘个5555500312.28损耗率2%8防潮袋个5555500166.67损耗率2%9PVCkg4130061.95损耗率2%10PTPkg1000055.00损耗率2%11中盒个1388860180.55损耗率2%12打包带Kg3300.33损耗率2%13封口胶个4700.517损耗率2%4.5燃料动力供应外购燃料、动力、水：本项目年消耗电425万度，水17500吨，蒸汽3000吨，以电0.45元/度，水1.9元/吨，蒸汽200元/吨进行计算，年需要电费191.25万元，水费3.33万元，蒸汽费60万元，合计254.58万元。4.6总图运输与公用辅助工程4.6.1总平面布置及运输（1）总平面布置如前所述，本项目为单项扩建，其总平面布置早已纳入总体设计之中，是原有总平面布置的一部分，其布置原则、设计规范、绿化及环境保护等均符合制药企业的要求。（2）工厂运输全厂运输量为860吨/年，其中运进为430吨/年，运出为430吨/年。全厂运输量均采用公路运输方式，主要依靠社会运输部门承运。表4-3项目运输量表序号货物名称年运输量（吨）货物状态及包装形式1运入中药材320袋装2包材85桶装3其它25散装小计4301运出成品240箱装2废渣200散装小计430总计8604.6.2公用工程（1）供电由遵义市供电局提供两路10kv电源，全厂用电负荷为717KW，其中胶囊剂生产车间设计用电为136KW。供给充足，可保证本项目开发、生产需求。（2）供水本项目实施地点位于遵义市红花岗区高新技术产业园遵义康神王生物科技有限公司厂区内。园区内有配套完善的公用设施，水源为市政自来水管，水压低于0.20Mpa，园内有雨污水管可供接入。本项目年需用水8750m³/d，日耗水量35m³/d，采用已有城市供水系统作为给水水源，在厂内设高位蓄水池储存和调节生产用水，提高全厂供水的可靠性，能保证本项目的正常用水。4.7环境影响评价4.7.1主要污染源及治理措施4.7.1.1废水及其治理每天安排一班生产，间歇排水，水量变化比较大，由于采用生化处理方法，处理设施必须连续运行，为了适应排水量波动较大的情况，处理站设计规模为45㎡／d。设备处理能力按3.0㎡／h选型。处理站规模满足原有生产污水(16.7m3／d)和新增污水(14.1m3／d)的处理能力(二者合计污水处理采用A/O生物接触氧化工艺，其工艺流程如下图：混合液回流混合液回流出水二流池好氧池缺氧池除沉调节池格栅污水 出水二流池好氧池缺氧池除沉调节池格栅污水污泥回流污泥回流污泥污泥该工艺的基本原理是：废水经过格栅栏截去粗大的、呈悬浮或漂浮状态的污物进入调节池。调节池的作用是调节水量的变化，均和水质，使得水质呈稳定状态，有利于废水的处理。A/O生物接触氧化工艺实际是一种生物脱氧工艺，该技术将接触氧化工艺分为两段，前段为缺氧池(A段)，后一段为好氧池(O段)，两段池内装有填料。利用两段反应池中溶解浓度的不同，促进微生物进行硝化和反硝化反应，达到生物脱氧的目的。在好氧池进行的硝化反应通过压硝化菌和硝化菌的作用，将氧氮转化成亚硝态氮级硝态氮；在缺氧池中进行的反硝化反应将硝化过程产生的硝酸盐和亚硝酸盐还原成N2从水中释放到大气中而达到生物脱氮的目的。与传统生物脱氮工艺相比，由于将缺氧池放在前面，以污水的含碳有机物和内源代谢产物作为反硝化的碳源物质，使A/O系统不需投加外碳源即可在去除含碳有机污染物的同时达到脱氧的目的，A/O工艺脱氧率一般可达70—80％。本工艺的调节池容积30㎡，设备选用WSZ-I-3型地埋式成套污水处理装置，技术成熟可靠，设备埋入地下，占地面积小，地上种植花草，对周围环境无影响。设备的污泥产生量少，一般一年左右清理一次，且全自动运行，不需人员管理，维修方便，使用寿命长。经使用采用A/O生物接触氧化工艺和选用WSZ-I-3型成套处理装置，生产、生活污水处理后完全达到GB8978-1996《污水综合排放标准》一级标准的要求。4.7.1.2废气及其治理本项目采用1台2t／h电热蒸发锅炉，无煤烟粉尘等大气污染物排放，工艺生产过程中基本无废气排放。影响大气环境只有食堂烹饪油烟，油烟产生量约10000m3／h。食堂油烟采用1套专业油烟处理装置(风机功率4KW)。油烟气进入净化装置中，油烟中的油、气雾大颗粒被吸附和分解，再由风机抽出排放，其油烟去除效率大于75％，经测定达到GBl8483—200l《饮食业油烟排放标准》(试行)中型的要求。油烟气处理流程如下：风管低噪声风集烟罩达标排放净化装油烟气风管低噪声风集烟罩达标排放净化装4.7.1.3固体废弃物及其治理（1）制药后剩余药渣：可出售或无偿给当地农民通过堆肥发酵后制成有机肥用于农业生产；或送至城市垃圾填埋场进行卫生填埋。（2）废弃包装材料：出售给废品收购单位，回收再生利用。（3）生活垃圾：由市政环卫部门集中运送至城市垃圾填埋场处理。（4）污水处理后剩余污泥：数量很少，每年只清除1.5t左右，可运送至城市垃圾填埋场进行深埋。4.7.1.4噪声及其治理设备运转噪声强度在70—90dB(A)之内，由于生产车间为密闭式，原生产设计对噪声较大的设备已采取减振、消声、隔音墙、吸音墙、吸音材料等措施。经验收检测，厂界昼间噪声等效声级和夜间噪声等效声级各检测点均未超标，达到《工业企业厂界噪声标准》GBl248—90中2类标准。本扩建项目多为小功率机电设备，运转平稳，噪声很小，在工程设计中仍将采取有效措施，达到GBl2348-90中2类标准。4.7.2环境影响评价在采取上述治理措施后，实施该项目是一个无污染的项目，对环境几乎无影响，属于国家政策支持的环保型项目4.8劳动安全卫生与消防4.8.1职业安全卫生1、设计依据劳动部《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》劳动部97年第3号令《工业企业采光设计标准》GB50033-91《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85《生产性粉尘作业危害程度分级》GB5817-852、生产过程中存在的职业危害因素及采取的措施（1）发尘量较大的岗位对工人的健康的影响；（2）中药材提取部分湿热和药材的特殊气味对工人产生的影响；（3）车间内设备上转动部件及饱和蒸汽管道对工人安全造成潜在的危险；（4）车间内各种高噪声设备的影响；3、采取的措施（1）凡有粉尘散发的岗位，均设有除尘装置，如粉碎、过筛等岗位均设隔离带，并配有除尘系统，使粉尘浓度控制在规定范围内，以保障操作人员身体健康。（2）对于振动和噪声较大的设备，采用加设减振垫、建隔音墙等措施。（3）按照GMP有关规定，合理布置生产车间，将生产厂房划分为一般生产区和洁净区；生产车间的关键设备采用国内先进设备，严格按照GMP要求进行设计。（4）生产区操作人员进入各岗位前，均需换鞋、更衣、穿上统一的工作服才能上岗操作。进入洁净区的工作人员还必须再次换鞋、更洁净衣、洗手消毒后方能上岗操作。（5）原辅材料、包装材料须清理外包装表面后方能进入仓库，仓库内分区域挂牌存放防止交叉污染。原材料领取后，先清理更换包装容器后，再经闸室送入原料前处理区，到暂存间备用。（6）洁净区采取吸顶式净化灯，主要工作房间照明度为300勒克斯，一般工作房间照明度为150勒克斯。（7）车间进出口设电击杀虫灯，防止飞虫进入。（8）工器具必须清洗后方可使用，凡接触物流的设备或容器管道必须定期清洗消毒，不得有清洁不到存留物料的死角。（9）本项目建成投产后，对全厂工作人员定期体检，建立健康档案，工人发放必要的劳保用品，以满足安全生产的要求。4.8.2消防（1）消防设计依据建设部发布的《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）《建筑灭火器配置标准》GBJ140-90《中华人民共和国消防条例》（2）消防措施本项目根据《建筑设计防火规范》规定分别设置室外和室内消火栓给水系统。在厂区设4个室外地上式消火栓，每个消火栓保护半径不超过150m，室外消防给水管理布置成环状。室内消火栓采用DN65型，采用Φ19mm水枪，25m长水带，消火栓的布置保证有2支消火栓同时到达室内任何部位，水枪充实水柱不小于7m，消火栓间距不超过30m。在车间及综合楼设适当数量的手提式CO2灭火器。5项目总投资及资金来源和资金构成5.1项目总投资5.1.1估算依据及范围（1）本项目根据国家建设项目固定资产投资估算的有关规定进行估算。（2）根据国家发展改革委、建设部2006年颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。（3）固定资产投资估算范围：包括本项目生产工艺设备、建筑工程及水、电、汽等公用工程及生产管理等所需的全部投资。（4）主要设备和材料按建设单位询价资料估算；（5）基本预备费按5%计取；5.1.2总投资项目总投资968.29万元其中：固定资产投资350万元铺底流动资金618.29万元5.1.3固定资产投资项目固定资产投资273.33万元，其中：建筑工程费80万元，设备购置费172万元，安装工程费16.33万元，基本预备费16.67万元（详见总投资估算表）。5.2资金来源和资金构成项目总投资968.29万元，其中企业自筹918.29万元，申请中小企业发展资金50万元。6人员培训及技术来源6.1组织机构与人力资源配置6.1.1企业组织机构本项目建设单位贵州联盛药业有限公司按现代企业制度要求，形成了以董事会为企业最高决策层，按《公司法》行使独立法人行为，现已架构适应市场经济的组织体系，实行总经理负责制，总经理下设若干职能部门，各部门分工协作，对企业实施科学的现代企业管理。机构设置为：办公室、总工办、生产部、研发部、质检部、销售部、计财部等部门。对内进行卓有成效的管理，对外进行业务联系，企业已走上良性发展的轨道。6.1.2工作制度实行一班制生产，每天工作8小时，全年工作日250天。6.1.3劳动定员本项目定员40人，其中：生产工人33人，技术人员5人，管理人员2人。6.1.4员工素质要求及来源对管理人员和技术人员要求有较强的行政管理能力，专业技术管理能力，又要有协作精神和开拓进取的创新精神，部分管理人员和技术人员拟面向社会公开招聘，择优录取大、中专毕业生。生产及辅助生产工人应当具有高中毕业或专业技术学校毕业学历，能吃苦耐劳，有较强的敬业精神和组织观念，生产和辅助生产工人原则上面向社会招聘解决。6.1.5人员培训本项目必须培训的人员有两部分：一是检验方面的精密仪器操作人员；二是生产车间重点岗位人员。（1）培训人员5人，培训时间三个月，主要培训高效液相色谱仪的使用。培训方法：送有资质的单位培养，要求达到对该仪器能独立操作使用，并能分析处理相关问题。（2）重点岗位人员培训16名，培训时间一个月。在厂内进行理论知识和实践操作的培训，考试合格后上岗。6.2技术来源6.2.1“蚁灵芝胶囊”的处方依据随着生活节奏的加快和工作压力的增加，以慢性疲劳为主要症状的亚健康问题是21世纪威胁人类健康的重大问题，发生率呈逐年增加的趋势。亚健康状态的表现错综复杂，较常见的是适应能力、免疫力降低、神经衰弱和失眠多梦等。故选用疗效确切，无不良反应和毒副作用的动植物资源是十分必要。“蚁灵芝胶囊”选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，配以“拟黑多刺蚁”成分元素更为丰富多达150余种，比单一灵芝功效强十倍以上，能促进新陈代谢、增强人体免疫能力、抗癌、抗肿瘤、抗衰老、能减低血胆固醇及软化血管，对神经衰弱、眼视模糊、耳鸣、失眠多梦、冠心病、高血压等都有良好的协同作用。灵芝：《神农本草经》及《草木纲目》中都有记载：灵芝自古以来素有“仙草之称”。灵芝有清热解毒、益肾保肝、滋补健身、健胃、活血、扶正固本、美容美颜、安神益气、增强免疫功能等功效。灵芝含有丰富的蛋白质,含有17种氨基酸及有机"锗"。此外含有糖类、维生素B1、维生素E、维生素C、生物碱、膳食纤维及酶类、甾类、三萜类、树脂、挥发油、甘露醇、硬脂酸、延胡索酸、苯甲酸等人体健康有益的物质。拟黑多刺蚁：经过科学研究证实，是优良蚁种，已被国家卫生部批准为新资源食品。该蚁体内含有28种游离氨基酸、生长激素、干扰素，其中人体必需的8种氨基酸齐全，含有多种维生素B1、B2、B12、A、D、E等与多种微量元素：钙、铁、磷、硒、锌、锰等矿物质，尤其以锌元素含量最为丰富，每千克蚁中含锌达230～280毫克，并含有多种酶、生物碱、高能含磷化合物三磷酸腺苷（ATP）及蚁酸、蚁醛等生物活性成份，蛋白质含量高达40～67%，被称为“天然营养宝库”。6.2.2“蚁灵芝胶囊”的技术来源“蚁灵芝胶囊”是遵义康神王生物科技有限公司自主研发的一种保健食品，可增强人体免疫力和改善睡眠。特别对白领阶层和中老年免疫功能低下、神经衰弱、失眠多梦患者有良好的辅助治疗作用。该产品是在民间组方和多年实践经验的基础上，经组方筛选和科学论证后的自主创新产品。该产品选用贵州苗岭高原自然保护区海拔900米以上无污染环境、野生段木培育的赤灵芝为主要原料，配以刺五加、拟黑多刺蚁、酸枣仁、茯苓等动植物名贵中药，采用最新分离复合纯技术提取多糖成分几破壁孢子粉及灵芝全部精华，使有效成份得到保证，并经现代化工艺制剂设备研制成常用的口服胶囊制剂。2005年7月该产品通过国家食品药品监督管理局核准，获得《国家保健食品批准证书》（批准文号：国食健字G20050602），并于2007年4月13日向国家知识产权局申请发明专利，已取得《专利申请受理通知书》，申请号：200730108584.5。7项目实施进度计划7.1达产安排建议本项目建设期为18个月，从2008年12月起到2010年6月止。考虑项目建成运行初期原料的组织、产品销售、工人技术熟练程度及设备的运行方面可能存在的不完善因素，拟定投产后的达产计划安排为：投产第一年达产率为50%，第二年达产率为100%，进入正常生产期。7.2项目实施进度计划2008年12月—2009年2月完成可行性研究报告及申报2009年1月—2009年3月完成初步设计并通过审查2009年2月—2009年3月完成施工图设计2009年4月—2009年10月土建工程施工2009年9月—2009年12月完成设备定购、部份设备就位2010年1月—2010年3月人员培训、设备调试2010年3月—2010年5月试生产2010年6月竣工验收、正式投产8项目经济效益和社会效益分析8.1项目经济效益分析8.1.1财务评价依据、生产规模及达产计划（1）编制依据根据国家发改委、建设部关于《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的规定进行编制。（2）生产规模年产200万盒蚁灵芝胶囊（3）投产初期生产计划建议本项目建设期为18个月，投产后第1年生产负荷达到设计能力的50%，第2年达到设计能力的100%。8.1.2产品的成本估算8.1.2.1产品成本估算依据（1）原材料和辅材料均按建设单位提供的现行价格，以合理价进行计算。原材料和辅材料年消耗费用万元。（2）燃料动力消耗外购燃料、动力、水：本项目年消耗电85万度，水6.18万吨，以电0.45元/度，水1.9元/吨，年需要电费38.25万元，水费11.75万元，合计50万元。（3）工资及福利本项目生产工人40人，工人工资及福利按11400元/人·年计。（4）修理费按固定资产原值的4%计算，年修理费=273.33×4%=10.93万元；（5）固定资产年折旧费固定资产原值计284.70万元，其折旧按12年生产期，以5%为残值率，采用平均年限法计提折旧率，年折旧率约为9.49%，年折旧费为22.54万元，残值17.24万元。（6）销售费用按产品销售收入的20%计取，产品厂价11元/盒，年产200万盒，销售费用为410万元/年。（7）管理费用企业管理费用按销售收入的5%估算为102.5万元/年计入成本。（9）成本估算结果（正常生产年份）总成本：1927.50万元其中：固定成本827.50万元可变成本1100万元经营成本1889.20万元.8.1.3销售收入参照目前市场价格，项目产品出厂价为11元/盒（每盒产品为14粒/板×4板装）。项目在正常年份销售收入2200万元，产品上缴增值税税率按17%计，城市建设维护税税率按7%，教育附加税税率按3%。正常年份销售税金及附加15.26万元，所得税34.93万元（详见附表2、附表3）。8.1.4利润及投资利润指标根据销售收入及成本计算出利润，详见损益表。项目实施完成后，平均年利润总额139.71万元，投资利润率%，投资利税率%，高于国内同类行业项目（详见经济评价指标）。8.1.5现金流量分析通过现金流量表（全部投资）的计算，可得出以下指标：财务内部收益率65.56%投资回收期3.75年（含建设期）财务净现值（i=12%）560.76万元8.1.6不确定分析（1）盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点：BEP=固定成本×100%销售收入－销售税金－可变成本=64.55%正常生产期保本点在64.55%，有较强的抗风险能力。内部收益率销售收入内部收益率销售收入投资敏感性因素变化率0经营成本－10%+10%（2）敏感性分析当假定不确定因素：销售价格、经营成本，投资有一定幅度的波动时，考查它们对项目财务评价指标的影响程度，见下表：表8-1敏感性分析表敏感因素指标变化率财务内部收益率（全投资）投资回收期（静态）基本方案18.72%2年销售价格+10%22.64%1.5年－10%12.22%3.5年经营成本+10%20.35%3.0年－10%14.84%3.8年投资+10%19.10%2.0年－10%17.30%2.0年计算结果表明，销售收入（销售价格）对项目财务指标的影响最为敏感，经营成本次之，投资的影响相对较小。因此，企业应采取积极有效的措施，加强内部管理，提高产品质量，树立产品品牌，降低经营成本，化解市场风险，建立广泛的、有效的营销网络，使自己的产品在激烈的市场竞争中独树一帜，确保投资资金效益得以实现。项目正常年份主要经济指标（年平均值）如下：销售收入2050万元总成本1742.47万元利润总额139.71万元所得税34.93万元税后利润104.79万元投资利润率28.93%投资利税率18.72%投资回收期3.75年(含建设期、税后)财务内部收益率64.56%8.2社会效益分析（1）“蚁灵芝胶囊”是用于增强免疫力和改善睡眠的国食健字保健食品，该产品对改善亚健康人群的生活质量，满足人类对自身健康的保健，将起到积极作用。（2）本项目新增40人就业，因此可以解决部分应届大学毕业生和下岗工人的再就业，不仅能维护社会稳定，还能为地方政府分忧，具有良好的社会效益。（3）本项目建成后，正常年份上缴税金210.74万元，不仅能给企业和地方带来显著的经济效益，同时可促进相关行业的发展，对稳定社会、繁荣地方经济、增强地方经济实力，对推动我省保健品工业的技术进步，也将起到积极的作用。新增主要设备及建设投资表1-1新增主要设备一览表序号设备名称规格型号数量单价（万元）总金额（万元）制造厂名1洗药机XY—720型144河南周口药机厂2切药机WQY-240-2133河南周口药机厂3热风循环烘箱CT-C-Ⅳ型177南京鑫长江4多能提取罐TQW-3Mз3824浙江温兄5双效蒸发器1500kg／h11616浙江温兄7粉碎机TF-300型144天津市中药机械厂8振动筛Ф63011.81.8上海天合9胶囊充填机NJP-1200D21938富昌药机10胶囊抛光机10.20.2富昌药机11铝塑包装机DPP-250型21530瑞安三联12全自动外包装线条16054上海盛彤合计172表1-2建设投资估算表单位：万元序号名称合计2009年比例(%)1固定资产273.33273.3378.091.1建筑工程费808022.861.2设备购置费17217249.141.3安装工程费16.3316.334.671.4其他费用551.432无形资产505014.292.1技术2.2土地使用权505014.293其他资产10102.863.1筹建费10102.863.2其他4预备费16.6716.674.764.1基本预备费16.6716.674.764.2涨价预备费5建设投资合计350350比例(%)100100100目录1总论 11.1项目背景与概况 11.1.1项目名称 11.1.2项目承办单位概况 11.1.3可行性研究报告编制范围及编制单位 11.1.4可行性研究报告编制依据 21.1.5项目提出的理由与过程 21.2研究结论 41.3问题与建议 72市场预测 82.1市场分析 82.2市场竞争力分析 92.3市场风险分析 103建设规模及产品方案 123.1建设规模 123.2产品方案 124厂址选择 144.1地形、地貌、地震情况 144.2水文地质 154.3气候条件 165技术方案、设备方案和工程方案 175.1技术方案 175.2主要设备方案 23HYPERLINK"file:///F:\\准备修改传百度文档\\user+可研报告-20170308有