货物贸易企业分类管理

货物贸易企业分类管理一、分类管理（一）分类标准外汇局根据核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分为A、B、C三类，实施分类管理。1.存在《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（以下简称《指引》）第二十八条规定情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业；2.存在《指引》第二十九条规定情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业。外汇局在日常管理中发现企业存在上述情况的，可将A类企业列入B类企业或C类企业，或将B类企业列入C类企业。（二）分类结论告知外汇局在确定B、C类企业前，出具《分类结论告知书》（以下简称《告知书》）并通知相关企业。企业应在《告知书》发放3个工作日内通过货物贸易外汇监测系统企业端签收，也可到外汇局现场领取。外汇局可根据实际情况，将《告知书》邮寄企业，应选择挂号、特快专递等可确认送达的方式。企业收到《告知书》后，应及时将回执联加盖单位公章和法定代表人或其授权人签字（或名章）后，反馈外汇局。（三）异议处理企业对分类情况如有异议，可自收到《告知书》之日起7个工作日内，向外汇局提交书面情况说明及相关材料进行申述。超过规定期限提出申述的，外汇局不予受理。（四）分类信息发布企业在规定期限内提出异议的，外汇局对其分类情况进行复核，并于企业申述之日起20个工作日内确定其分类结果。对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇局复核确定分类结果的企业，外汇局向银行发布企业分类信息。外汇局可将企业分类信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。（五）分类结果直接调整外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对企业分类结果进行直接调整。直接调整包括但不限于以下情形：1.在日常管理中发现A类企业存在符合列为B类条件的行为的，必要情况下可不经现场核查，直接将其分类结果调整为B类；2.在日常管理中发现A类或B类企业存在符合列为C类条件的行为的，必要情况下可不经现场核查，直接将其分类结果调整为C类；3.国际收支出现或可能出现严重失衡时，可直接将资金流与货物流规模与结构等存在异常或可疑情况的重点监测企业列为B类或C类企业。4.外汇局可对资金流与货物流严重不匹配或资金单向流动较大的企业发送《风险提示函》，企业未在规定期限内说明原因或不能提供证明材料并做出合理解释的，外汇局可直接将其列入B类企业。（六）到期评估1.外汇局对分类结果进行动态调整。B、C类企业的分类监管有效期原则上为1年。对降级满3个月（含），同时满足下列条件的，企业可申请调整分类等级：（1）分类监管有效期内，此前导致降级的异常情况已改善；（2）没有发生《指引》第二十八条、第二十九条规定情形。2.B、C类企业分类监管有效期届满或申请调整分类等级时，外汇局应对其在分类监管有效期内或降级期间遵守相关外汇管理规定情况进行综合评估，调整分类结果。（1）对于监管期内遵守外汇管理规定、指标恢复正常、前期异常情况已改善的B、C类企业，可恢复为A类；（2）对于监管期内指标未见好转或存在涉嫌违规行为的B类企业，可将B类监管期限延长一年，或直接将其分类结果调整为C类；（3）对于监管期内依然存在符合列为C类条件的行为的C类企业，可将C类监管期限延长一年。二、法规依据（一）《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008年第532号令）；（二）《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》、《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》和《货物贸易外汇管理指引操作规程》（汇发〔2012〕38号）；（三）《国家外汇管理局关于印发<经常项目外汇业务指引（2020年版）>的通知》（汇发〔2020〕14号）。三、受理部门国家外汇管理局天津市分局经常项目管理处