本票支票与票据培训资料

本资料来源第四节本票一、本票的定义英国《1882年票据法》：Apromissorynote

isanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.本票是一项无条件的书面支付承诺，由一人做成，并交给另一人，经制票人签名承诺在即期或在某一固定日期或可确定的将来日期，支付一定数目的金额给一特定之人或其指定之人或来人。收款人制票人二、本票基本关系人1、出票人即付款人(maker)2、收款人(payee)

Due11thJuly,1999PromissoryNoteforGBP８00.00London,8thApril,1999At90daysaftersightwepromisetopayBeijingArtandCraftCorp.ororderthesumofEighthundredpounds

ForBankofEuropeLondon.

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三、本票的内容本票的行为出票——背书——提示——付款——追索——保证无承兑四、本票的必备项目（一）写明“本票”字样（二）无条件书面支付承诺（三）确定的金额（四）出票人名称和签字（五）出票日期（六）收款人名称五、本票与汇票的区别1、基本当事人不同2、付款方式不同本票的出票人自己出票自己付款，是承诺式票据；汇票是出票人要求付款人无条件地支付给收款人的书面支付命令，付款人没有义务必须支付票款，除非他承兑了汇票，所以汇票是命令式或委托式的票据。3、包含的交易数不同本票包含一笔交易结算；汇票包含两笔交易结算。4、本票不允许制票人与收款人做成相同一个当事人，汇票允许出票人与收款人做成相同一个当事人。5、承兑等项不同本票不须：(1)提示要求承兑(2)承兑(3)参加承兑(4)发出一套汇票以上四条均有通常汇票由出票人签发一套，一般为两份正本，第一份写名“firstofexchange(1)”，第二份写明“secondofexchange(2)”，如果其中一份已凭以付讫款项，另一份便自动失效，所以，许多汇票均注明“付一不付二”。6、主债务人不同本票：出票人；汇票：承兑前，是出票人；承兑后，承兑人7、国际本票遭到退票，不须做成拒绝证书。汇票则要求。六、本票的种类商业本票:工商企业为出票人

银行本票：银行为出票人国际小额本票旅行支票流通存单中央银行本票各种债券国库券第五节支票（Cheque）一、支票的定义英国《1882年票据法》：

Brieflyspeaking,achequeisabillofexchangedrawnonabankpayableondemand.Detailedlyspeaking,achequeisanunconditionalorderinwritingaddressedbythecustomertoabank

,signedbythatcustomerauthorizingthebanktopayondemandasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.简单地说，支票是以银行作为付款人的即期汇票。详细地说，支票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的金额给一特定之人或其指定之人或来人的无条件书面支付命令。银行客户付款银行收款人123

Due11thJuly,1999

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London,31stJan.,1999No.111111BANKOFEUROPELONDON

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二、支票的内容三、支票的必备项目（一）写明“支票”字样（二）无条件书面支付命令（三）确定的金额（四）出票人名称及签字（五）出票日期（六）付款银行名称四、支票与汇票的不同点1．支票是支付工具，只有即期付款，没有承兑，也没有到期日的记载。2．支票的主债务人是出票人，远期汇票承兑后的主债务人是承兑人。3．支票只能开出一张，汇票可以开出一套。4．支票的付款人一定是银行或其他金融机构，汇票的付款人没有这种规定。

5．支票可以保证付款。为了避免出票人开出空头支票，保证支票提示时付款，《美国票据法》规定：受票行可应出票人或持票人的请求，在票面上写上“证明”（CERTIFIED）字样并签字。这张支票就成了保付支票。商业信用转为银行信用。汇票没有保付的做法。6．支票可以止付，汇票承兑后即不可撤销。7．支票有划线的做法，而汇票没有这种做法。支票的出票ISSUE概念：出票人作成支票并交付支票的行为。出票的效力：A避免空头支票B出票人初签与复签一致C付款行拒付时，出票人承担责任D过期提示，持票人仍保留追索权，但因持票人过失造成的出票人损失，应赔偿支票的提示PRESENTMENT我国票据法规定：持票人应自出票日起10日内提示；异地支票，由中国人民银行另行规定支票的付款PAYMENT（一）付款人的义务：出票人可赋予权利，而非义务。付款是有条件的。付款行在某些情形可免除付款义务，拒付：持票人未在法定期限提示出票人撤回付款委托，且支票提示期限届满支票的票据权利时效届满，6个月付款人已收到出票人破产通知（二）支票付款委托的撤消日内瓦：出票人在提示期间经过后，可以撤消付款委托，在提示期间不得撤消支票的辩划线概念：在峡支票正面界划平行线北。划线后牛的支票只弦能委托银杀行转帐，谈不能提取木现金。一般划瞒线和特抬别划线五、支免票的种位类1、按照收抢款人的不认同分类爹当支票收岔款人是来突人时，它滴就称为来人支票，又称不记名到支票。取款导时持票通人无须屈在支票姐背后签熟章即可箭支取。当收款但人是记捕名当事勉人时，牵它被称来为记名支暑票，取款时皮须由收款么人签章后蜂方可支取及。2、按照出灯票人的不址同分类泄当支票出画票人是银职行时，表剃明一家银银行做为顾妨客在另一症家银行开叙立帐户，耻从而开出誓的是银行支候票。当出票人棵是个人时透，开出的捕支票称为私人支票。3、按照支浇票是否保盐付分类遍按此可分题为保付支团票（Cert井ifie悼dCh胞eque）和普通支层票，即未经吨保付的支困票4、根据雷支票的沃支付方怒式不同可以分为现金支范票和转账支票。前者只龙能用于舟支取现支金，不腾能用于寇转账；后者只新能用于科转账，婆不得支泛取现金出。5、按照邪支票付公款是否焰有特殊诞限制或仍特殊保抖障分类狱或支票虎是否划社线分类巩可以钉分为划线支票发和普通支确票（又称开国放支票，袭未划线支胡票）。前者只能考转帐付款挥，后者可砍以现金付呢款。六、支票蒜的划线1．定义庙：在票面上谁划有两条植平行线，据规定只能进通过银行计收款而不据能由持票想人直接提鸡取现款。2．有权划嘉线人出票人和坚持票人3．划线的业作用可以防蛙止支票雀丢失或呀被偷窃裹而被冒积领票款4．划线支贺票种类普通划线瓦支票特殊划线已支票七、支票位的止付与关拒付出票人例撤销其最开出的疮支票就疫是止付付款行对惠不符合要病求的支票状拒绝付款欺并退票就怖是拒付支票的粘种类1普通支完票（既可捷提现，心又可转稀帐）2现金支票（只能提岛现，不能薄转帐）3转帐支票（只能转漏帐，不可瓶提现）说明：1、支票都是祝即期的。如果唱支票上友另行记煮载付款级日期的车，该记良载无效鼓。2、划线支分票只可转伙帐，不可冒提现。3、支票可盼由付款银协行加保付紫字样并签坊字而成为奶保付支票铜。付款银丽行保付后醋就必须付疗款。支票逆经保付后铺身价提高驰，有利于充流通。第六节链票据俗风险、耕欺诈及蚁其防范一、票据彼风险与票因据欺诈票据作为订国际结算菌中一种重祖要的支付徐凭证，在唇国际上使零用十分广撤泛。由于渠票据种类淹繁多，性龄质各异，将再加上大涂多数国内剥居民极少表接触到国侨外票据，范缺乏鉴别能力，因床而在票据权的使用过众程中也存铜在着许多槐风险。票据欺诈嘴：利用票歉据骗取裹他人资趣金、财倒物的行烂为二、票据非的伪造及甲风险承担1、伪造杂出票人郑签字2、伪造拼背书三、票歌据欺诈仇的防范1、企业麦和个人2、银行在票据咏的风险蚀防范方盲面，要大注意以巴下几点杠：1、贸易成业交以前，掌一定要了扒解客户的晕资信，做通到心中有孩数，防患网于未然。概特别是对刺那些资信湖不明的新辣客户以及氏那些外汇锈紧张、地赏区落后、治国家局势姐动荡客户至。2、对客镜商提交质的票据妻一定要电事先委后托银行效对外查暴实，以控确保能刘安全收舒汇。3、贸易避成交前稍，买卖晓双方一膛定要签启署稳妥怜、平等速互利的裂销售合骂同。4、在银行巾未收妥票厅款之前，自不能过早月发货以免伐货款两空绪。5、即使舅收到世钱界上资取信最好共的银行始为付款淘行的支鹅票也并感不等于怀将来一置定会收这到货款队。近年族来，国慎外不法微商人利啊用伪造犯票据及工汇款凭敲证在国访内行骗笑的案件遣屡屡发步生，且冷发案数倚呈上升奋趋势，稀对此不怪能掉以汤轻心。如何识蝇别真假艰本票1、真本票吹系采用专味用纸张印剑刷，纸质士好，有一舱定防伪措让施，而假优本票只能冻采用市面它上的普通孔纸张印刷脆，纸质差转，一般比黑真本票所阵用纸张薄照且软。2、印刷真汽本票的油扎墨配方是臂保密的，胁诈骗分子浇很难得到敌，因此，盼只能以相宜似颜色的欢油墨印制朵，这样假敏本票票面性颜色较真拨本票有一没定差异。3、真本票舞号码、字铸体规范整美齐，而有略的假本票路号码、字悬体排列不熔齐，间隔配不匀。4、由于是绳非法印刷真，假本票荡上签字也递必然会假盲冒签字，愤与银行掌件握的预留个签字不符能。案例弘和有止限责任解公司遗暗失空白课转帐支然票一张捉。200汗3年4月1日，青帆年甲持零该空白没转帐支欧票到东纯安百汇耐商厦购府买物品逮，价值彩合人民忙币1万2千4百元.东安百汇浅商厦售货矿员根据该罚青年提示呆填写了支赤票，包括歉开户银行修名称、签嫌发人帐户舍、用途及像大小写金哗额等事项答。其中大路写金额中仁的“百”犁字错写。4月2日，东值安百汇秩商厦财菠务持该幸支票到绵银行转斗帐，银忍行以帐隆户不符率退回支雹票。东退安百汇做商厦凭书支票上雁的印鉴用要求弘刚和有限治责任公伴司偿付授货款。杏弘和有陪限责任名公司以田该支票峡已作废耳为由拒位绝绝支夜付，东砍安百汇扮商厦遂煮起诉。第一种期意见认雾为：弘瓦和有限殖责任公赠司违反芦有关金砌融法规役，擅自翠签发预拾留印鉴扮的空白江支票，瞧且未妥凶善保管害该支票芦。在该辣支票遗薄失后，销又未按《中华人民私共和国民极事诉讼法》规定的消公示催劣告程序名宣告票才据无效虾，致使街他人冒涉用该支垒票购物省，对此过弘和有私限责任希公司应梯承担责国任。另一种意拿见认为：蛋虽然弘和哀有限责任苍公司遗失掉空白转帐越支票，但悠是，东安摆百汇商厦珍不能仅凭荷一张作废唯的支票，欧请求弘和尿有限责任乏公司承担莲责任。本案争议两的焦点是豪谁应对空栗白转帐支恢票被他人课冒用购物谈负法律责滨任1、弘和有倡限责任公炮司签发预陶留印鉴的摸空白转帐贸支票系违逃法行为。国务院198让8年12月19日发布底的《银行结算纺办法》明确规眼定支票卫应按规膜定填写饺，“未第按规定迫填写，熄被涂改狂冒领的屿，由签处发人负耐责。”中国人武民银行《关于不得衰签发空白友支票的补郊充规定》以及《转帐支票稀使用须知》均强调“愤不得签发耀预留印鉴川的空白支铅票。”弘和有限升责任公司逮却无视上询述规定，蹦违法签发明预留印鉴内的空白支本票。2、弘和有躁限责任公坦司未妥善吊保管支票笨，支票遗戏失后，又鬼未按法定懂公示催告覆程序宣告抬票据无效堡。弘和有限凭责任公司怕辩称支票牧已作废没啊有法律依且据。《中华人通民共和这国民事下诉讼法》第193条规定：爱“按照规欣定可以背卫书转让的妇票据持有股人，因票茎据被盗、块遗失或者赖灭失，可赠以向票据更支付地的商基层人民失法院申请晓公示催告丝式。”《中华人浮民共和煮国民事夏诉讼法》第197条规定：忆“没有人冻申报的，乎人民法院遵应当根据经当事人的辟申请，作动出判决，中宣告票据府无效。判远决应当公栗告，并通启知支付人闭”。根据法脂律规定患，宣告陵票据无川效只能躁通过公努示催程泰序由法敬院作出瓶，票据痒当事人秩单方面穗声明票昌据作废斯的做法橡是没有晴法律效卫力的。幻玉本案弘介和有限愧责任公虚司在空贯白支票俱遗失后袜，没有渗采取法艰定补救谷措施，摊致使支搞票被他尚人冒领步，对此农，弘和使有限责责任公司刘应承担危责任。3、东安岸百汇商妥厦工作伟人员因达工作失际误，填尖写支票持时错写阔“百”用字，不骑是本案毁支票被坛他人冒厌领的原碰因，只旦能造成少银行退门回支票怕，不会坝造成他丽人冒用寒支票购日物的必爽然结果岗，其行租为仅属屯工作上溉的失误僚，所以育不能免猴除弘和才有限责河任公司湖的民事杯责任。东安百汇峰商厦要求压弘和有限芦责任公司旬赔偿货款挂损失的请文求，符合鲁法律规定序，应该予代以支持。案例1992年1月28日，北京张赛帝克计掏算机工程刷有限公司因持有一张HK$茶232忌260雨00的香港税南洋商历业银行袜支票，腿到北京叨中行托吴收部要暮求向外单收款。立在办理谅托收过宪程中，阿该支票杆出票人——香港达垦成贸易预运输公烈司曾托夹人找到氧托收部研经理，昼称收款裤人急需叔用钱，狼请求先跌给予通猜融付款败。北京巩中行经四审核支威票，发愉现一些挖疑点：锤（1）支票悦本身经拳折不平导，证明模已在外紧流传很袍久。（2）出票焦人签字怪不流畅踩，有模赶仿之嫌宋。（3）支票金佛额较大，俱不合常理弓，且签字码上下排列具不齐，字爪体之间间蛙隔不同，眼像是用手呆将字