化纤织造加弹机喷水织机项目可行性研究报告

化纤织造加弹机喷水织机项目可行性研究报告化纤织造加弹机喷水织机项目可行性研究报告--#-第十章工程建设进度计划工程建设期为12个月。具体项目的实施进度计划如下：1、设立公司及项目可行性研究报告，2007年9月—2007年10月；2、项目土建开工，2007年10月；3、设备安装，2008年5月；4、项目试生产，2008年8月；5、正式投产，2008年10月。第十一章投资估算及资金筹措第一节投资估算一、概述本项目为**省**化纤织造有限公司新建300台喷水织机、20台加弹机装置。喷水织机装置，主要设备在国内采购，部分关键配套设备从韩国引进。加弹机从国外进口。项目总占地100亩。总投资估算16000万元，其中：建设投资13000万元；流动资金3000万元。项目建设期12个月，计算期10年。二、编制依据（一）国家发改委《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）。（二）原中国纺织总会《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》（1993年）。（三）中石化《项目可行性研究技术经济参数与数据》。（四）国家发改委、建设部《工程勘察设计收费标准》（2002年修定版）。三、主要参数（一）引进设备材料价格参考外商以往报价及国内相关装置引进设备价格估算。（二）国内配套设备参考厂家报价格。安装工程套用原中国纺织总会《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》中相应子项。（三）土建工程按当地近期土建造价水平。8%，外8%，外汇部分按固定资产投资外汇部分的4%计取。四、总投资估算（一）工程总投资16000万元，其中：建设工程费3000万元设备及安装费 10000万元流动资金 3000万元五、流动资金流动资金为3000万元。第二节资金筹措资金全部由企业自筹解决第十二章财务分析（一）项目投资估算本项目固定资产总投入13000万元，主要构成如下：（1）建筑工程费 3000万元（2）设备及安装费 10000万元（3）合计 13000万元预测依据：1、建筑工程费以企业建筑施工预算额为依据。2、国内设备费以企业《设备订货合同》为依据。3、设备安装费包括应本厂支付的设备运费、以安装材料现行价格计算的材料费用、安装工人工资、劳务费等其它安装费用，以设备价款的30%计算。该项目投资少、产品成本低、附加值高，是以内涵为主的加工生产项目。在整个投资中建筑工程费占15%，设备投资占85%，投资结构较为合理。（二）流动资金需求预测：1、根据国家发改委与建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）对资金估算要求。2、考虑企业自身的经营情况及生产要求。3、根据上述原则及依据，本项目所需的流动资金为3000万元。（三）资金来源预测：全部由企业自筹解决。（四）工程计划进度：工程在2007年10月开工建设，项目建设期12个月，2008年8年试生产，2008年10月正式投产，2010年正常达产。（五）经济和社会效益分析1、项目销售收入和销售税金预测：（1）预测原则及依据：项目寿命期十年，其中建设期12个月，投产期一年，达产期九年。项目达产后,正常生产年份可实现销售收入33990万元。（2）预测结果：销售收入：正常达产年度销售收入为每年 33990万元。销售税金及附加：投产后每年可上缴增值税1230万元，销售税金及附加合计为1365万元。2、项目销售成本预测（1） 直接材料成本，包括材料费用及能源费用。本项成本费用全年合计为25797万元。投产期以达产系数折算。（2） 新上项目生产定员450人，直接人员工资年人均12000元计540万元。（3）制造费用包括固定资产折旧，此项费用1000万元/年；其它制造费用包括机器设备维修费用、辅助生产车间提供的劳务，年成本额为400万元。制造费用成本合计为1400万元/年。（4） 管理费用：正常年份企业管理费支出为220万元。（5） 销售费用主要按销售收入的2%计,年销售费用为680万元/年。（6）总成本费用：综合以上五项成本费用，正常年为 28637万元。正常生产年份的固定成本2160万元，变动成本26477万元。3、项目利润预测：预测结果：正常年度为3988万元。所得税为997万元，税后利润为2991万元。4、基本财务指标分析：1）基础预测数据（以达产年为参考）：项目总投资16000万元，年销售收入33990万元，年销售成本28637万元。年利润总额3988万元（2）基本指标：年利润总额3988投资禾U润率= X100%=24.93%总投资 16000X100%年利润总额+年折旧及摊销 3988+1000投资收益率= 100%= X100%投资总额=31.12%16000利润总额 3988销售 禾U 润率= X100%=11.73%年销售收入 33990X100% =结果表明：企业基本财务指标提示的财务效益都是较好的，高于国家对技改项目的要求，也明显高于企业现有的行业利税要求的水平。5、财务现金流量分析：计算结果表明：当财务基准折现率为15%时，财务净现值为7242万元，税后财务内部收益率为28.95%。6、投资回收期分析：投资回收期P（静态）=4.13年（含建设期）投资回收期P（动态）=5.75年（含建设期）第十四章不确定性分析一、盈亏平衡分析根据财务预测值：达产年项目年固定总成本Ct为2160万元，年变动总成本Cv为26477万元，销售收入S为33990为万元，销售税金T为1365万元。1、 以产品售价变动表示的盈亏平衡系数：固定成本+变动成本Ct＋Cv 2160+26477SRSp = x100%= x100%销售收入-销售税金S-T 33990-1365=87.8%即销售量不变时，平均售价达到原定售价的87.8%时方可保本。2、 以产量变动率表示的盈亏平衡系数：固定成本CtSRSx =-x100%=销售收入-销售税金-变动成本S-T-Cv2160= x100%=35.1%33990-1365-26477即销售价格不变时，产量达到原定产量的35.1%，本项目刚好盈亏平衡。二、敏感性分析经敏感性分析，本研究认为，该项目对产品价格和销售成本影响均较大，当价格因素向不利方向5%时，项目投资回收期（静态）为6.53年，项目仍可行。当成本向不利方向5%时，项目投资回收期（静态）为5.85年，项目效益均较为可观,项目综合风险较小。第十五章综合评价通过财务评价计算及以上分析，得出以下结论：一、本项目如能按计划实施，约需总投资16000万元。其中：土建投资3000万元，设备投资10000万元，流动资金3000万元。二、以上计算结果看出，本项目经济效益较好，全部投产后实现年销售收入33990万元；销售利润约3988万元。税后内部收益率（全部投资）28.95%，动态投资回收期5.75年。从敏感性分析指标看，销售收入在±5%、经营成本±5%