中国某银行法人客户授信管理办法

中国农业银行法人客户授信管理办法第一章总则第一条为了加强和规范中国农业银行（以下简称农业银行）法人客户（以下简称客户）风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》和中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，以及农业银行信贷管理基本制度，制定本办法。第二条本办法所称法人客户授信管理，是指农业银行对单一法人客户、集团性客户核定授信额度，并在额度内办理授信业务，实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。授信管理包括授信额度管理和授信业务管理。第三条农业银行授信管理必须遵循严格授信原则、适应市场竞争原则、先核定授信额度后办理授信业务原则、动态管理原则。第四条授信额度以人民币或可自由兑换的外币为计价单位。第二章概念释义第五条授信额度理论值，是指农业银行根据公式测算法或担保测算法测算的对客户愿意和能够承受的最高风险限额。第六条授信额度，是指农业银行在客户授信额度理论值之内，结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素，对客户核定的办理各类授信业务的限额。授信额度是农业银行的商业秘密，原则上不得对外公开，确有需要公开的，须经一级分行以上（含）的行长或分管客户部门行长批准同意，也可根据需要签订协议。第七条授信业务，是指农业银行在授信额度项下，对客户提供的各类表内外信用业务，包括本外币贷款、国际贸易融资、票据承兑、贴现及转贴现、保函、贷款承诺、银行信贷证明、透支、债券投资、短期融资券（自营投资部分）、资产支持票据的承销发行、信贷资产回购及买断、拆借、银赁通等。第八条单项业务额度，是指在授信额度项下，根据不同授信业务品种，分别确定的办理各类授信业务的额度，包括流动资金贷款额度、固定资产贷款额度、银行承兑汇票额度、信用证额度、保函额度等。第九条循环额度，是指在授信额度项下，为客户核定的可以便捷使用银行信用的额度，包括可循环使用信用额度和国际贸易融资额度。（一）可循环使用信用额度，是指农业银行对满足规定条件的客户，在授信额度内根据客户经营计划核定的仅用于办理1年以内短期授信业务的额度，可以循环使用。（二）国际贸易融资额度，是指农业银行对满足规定条件的客户，在授信额度内根据客户经营计划核定的仅用于办理1年以内短期国际贸易融资业务的额度，可以循环使用。第十条特别授信额度，是指为解决客户临时性或季节性资金需求，在已核定授信额度的基础上临时增加的用于办理1年以内短期授信业务的额度。特别授信额度有效期根据具体授信业务期限确定，不得循环使用。第十一条增量授信，是指对客户拟核定的授信额度大于原审批授信额度。第十二条存量续授信，是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批授信额度。第十三条余额授信，是指对五级分类存在不良的客户，或淘汰、退出类客户，或根据公式测算法及担保测算法测算授信额度理论值不足的客户，按照不高于实际授信业务余额核定授信额度。机第十四条盏行业可展接受值，是早指农业银行市根据国家权体威部门发布译的企业绩效市评价标准值洁，结合国家谁产业、行业涝政策以及农绝业银行信贷需政策确定的凝行业财务指假标。井第三章铺授信对片象及条件枝第十五条蚕绿农业银行授洲信对象，是畜指经国家工听商行政管理证机关（或主砍管机关）核脖准登记，与筋农业银行已席建立或拟建幻立信用关系惨的中单一法人客霞户、集团性狭客户。部其他经济组刺织参照本办砖法执行缠。士第十六条葛瞧增量授信（熊含核定特别赞授信额度）若、存量续授挨信客户应同党时具备以下昆条件：峰（一）持有滥有权部门颁逆发并年检有瘦效的营业执临照（或事业且单位法人证望书）、组织对机构代码证礼、贷款卡（爹银行、信用认社等金融机艰构客户可不度提供贷款卡昌）。竖（二）生产冒经营合规合购法，财务制牙度健全（小太企业可适当韵放宽），符锈合国家产业晴、行业政策起和农业银行汪的信贷政策新。私（三）有稳露定的经营收顽入和良好的袖信用记录，及五级分类无稠不良，能按纲期偿还贷款袜本息。谊（四）授信肤用途符合国丝家法律法规啦及有关政策惭规定。肉（五）客户拦信用等级原嘴则上应在A锯级以上（含交）；仅办理吗国际贸法反推警标锅逢证查群存污溉。肠第十七条辣粱余额授信客治户原则上应脸具备第十六杠条规定的条喊件，并已制稼定详细的压核缩退出计划瞎。滥第四章滔联漠授信额度的回核定方法托第十八条柔对经营许期已满2个须会计年度并当能提供2个嫁完整会计年用度财务报表妙（包括资产洋负债表、损票益表、现金忽流量表或收介入支出表、庆资金平衡表粱等）的客户服，以客户有暗效净资产为央核心，综合参考虑客户负摩债与权益控所制比例、信期用等级、或侦有负债、流惩动性偿债能衬力等因素，伯采取公式测摩算法测算客她户授信额度表理论值。各运类客户授信案额度理论值窗测算公式如可下（原则上捐应使用年度托财务报表，绪相关测算方倍法见附件1踪）：骂（一）惯农业、工业蜡、商业、房皮地产开发、甲建筑安装综寇合类等客户摄：塑T皮＝（E炭×肉L－De）续×车K＋C签其中：翁T蜡为本年度客别户授信额度你理论值（下劫同）；祸E番为客户上年良度有效净资坊产总额（下谨同）；L为亚客户负债与劣权益最高控捧制比率（下总同）；K为骡客户额度调鹊节系数（下村同）；De号为客户报告傲期负债总额省；C为客户毯报告期在农迹业银行的信侨用余额。价（二）事业现单位客户：桥T障＝解E宜×睡L嫁×巩R－DL块其中：R为缝客户信用等伴级调节系数拦（下同）；记DL为客户著报告期负债陵总额减去报犯告期在农业挽银行的信用膀余额（下同疼）。劈（三）金融闹机构客户：首1、银行同霞业客户（含垃大型商业银嘱行、股份制浮商业银行、竹政策性银行赚、城市商业遥银行、邮政茶储蓄银行）羞、信用社（肆含农村商业体银行、农村底合作银行）滴、财务公司竟（不含集团但性客户内部隔财务公司）量：歉T矛＝巧E吗×异P羞×蹄Q钥×垒R搁×衰K言其中：P为图资本充足率奋调节系数；峡Q为不良资炎产比率调节尸系数（下同繁）。界2、集团性夸客户内部财烤务公司：状T＝E于×回L日×迹Q负×接R虹1警×毫R烘×段K睡其中：R忍1泼为所属集团爱性客户整体逗信用等级调舍节系数。茂3、信托公雄司、租赁公觉司等其他金秘融机构：鹅T＝E持×贱Q毒×涨R暮×贞K桑4、保险公排司、证券公沈司客户：俩T科＝然E扫×邪L欠×瑞R－DL胶（四）土地天储备机构类嘱客户：崭T旗＝FR熟×屯M－DF松其中：FR堡为客户所属逃城市上一年向度地方可支据配财力；M轿为客户所属瓦城市调节系炉数；DF为巴客户报告期遮全部金融负蒜债减去在农筝业银行的信饿用余额。晋第十九条谊对满足赌下列条件的撒客户，可采辨用担保测算争法测算客户即授信额度理伐论值。根据迹客户提供的浪符合农业银侨行信贷业务筐担保管理办核法规定的合追法有效担保甚，在不超过茂确定的抵押降、质押、保拘证担保的最背高比率或最淘高值（不含略上浮部分）廊之内测算授她信额度理论什值。秃（一）经营旅期不足况2劳个会计年度跪的客户。碍（二）根据逆公式测算法北测算授信额迫度理论值不尤足，但能够吨提供由标准妻普尔（或穆具迪、惠誉）钓等国际评级际机构认定为灶A级以上（敌含）且被《修财富》杂志汪最新评选为嗽世界500沟强企业的在随华控股子公柄司以及总行乓授权书中列乞明的优势行倚业重点客户嘴担保的客户岩。理第二十条安对符合将农业银行小曾企业信贷管朱理办法规定洁的小企业客丽户，可采用忽以下方法测慌算授信额度苹理论值：花（一）对经投营期已满2堪个会计年度创并能提供2汽个完整会计必年度财务报温表，或经营次期已满2个返会计年度、串财务管理较避为规范、具烂有基本财务花资料、经客阿户经理调查信核实并编制宵（调整）形牧成完整财务绢报表的小企亡业客户，可医以客户有效苏净资产为核煌心，采用公酷式测算法（流L、K可采壶用小型企业愁行业可接受星值）测算授潜信额度理论爷值。临（二）根据海客户提供的摸符合农业银宋行信贷业务粥担保管理办思法规定的合尼法有效担保夏，在不超过博确定的抵押临、质押、保腥证担保的最茅高比率或最边高值（不含豪上浮部分）鸡之内采用担揭保测算法测们算授信额度页理论值。饰（三）对于绩缺乏必要担弹保且无法提怖供完整财务舟报表的小企神业，若成长春性或稳定性秆较好、现金县流充足，并曲符合小企业印信用贷款条恳件的，可根戚据客户经理愈调查情况、沾征信信息以紧及银企资金知往来信息，页结合企业注燥册资本、销怖售收入等因蜜素，测算授浇信额度理论改值（信用方算式），最高花不超过人民鹿币80万元猛。惧第二十一条锋泼测算客户授辆信额度理论帖值后，应根鉴据客户的年阁度生产经营如计划、销售扩收入、行业疮性质及地位钓、管理水平辰等因素测算殖客户的实际进信用需求，三核定客户授哪信额度。客冈户授信额度辆（含特别授留信额度）原乱则上不得超穿过授信额度茎理论值，总厨行批准的除成外。关第五章少判缺授信方案的吓制定划第二十二条宣授信企方案至少应筛包括以下内捕容：航（一）授信赌对象。出（二）授信破额度及分配涨方案。眼（三）有效膝期。上（四）用途畅。可结合客催户信用需求恳，规定授信走额度的用途摆。档（五）价格磨。可根据农领业银行的成菌本、收益、废客户风险和签同业竞争情微况，明确客颜户办理业务隶的利率、费榴率、保证金寸比率。辟（六）担保泽条款。按照铁担保测算法轻核定授信额酱度的，应对绝担保事项进外行明确规定吵；按照公式气测算法等其污他方法核定慕授信额度的缘，可根据需祥要对用信时轮应提供的担粉保予以明确郊。占（七）授信挪监管条款。尖可对客户净闷资产、或有锻负债、短期哨偿债能力及绳其他可能影纠响农业银行这信贷资产安唤全的风险因硬素设定监管楚指标，作为列客户使用授阳信额度时应疏具备的条件烫。议第二十三条登制定峡授信方案时层，客户部门下应按照本办手法的规定，笋要求客户提耐供相关资料寻（资料清单石见附件2）料。谦第二十四条粒客户磨部门和信贷胃管理部门应固按照农业银暴行授信尽职元要求对授信城方案进行调嫁查、审查。仍（一）客户缺非财务分析售包括但不限遍于以下方面炸：饲1、基本情吨况分析：包罚括主体资格烛合规合法性穴、注册资本祸、成立时间佣、股权结构驴、股东情况丘、经营范围昼、管理层素去质等。门2、经营情涉况分析：包慈括内控及财裤务制度、生倘产经营情况忧、市场情况撑、生产技术怜和工艺等。挥3、外部环县境分析：包锄括宏观经济乎环境、行业割、区域金融检生态环境等理。隶4、信用履桥约情况分析虏：包括客户铸（含法定代说表人、主要啊管理人员）券的信用记录阻。估5、集团性才客户还应重乎点分析集团志及主要关联蹈企业股权结慕构、主营业钢务经营情况说等。缩（二）客户络财务分析包惹括但不限于瞎以下方面：亏1、财务报考表完整性、基真实性分析烂。从2、财务指晨标分析：包巷括近三年资策产负债变动世情况以及偿冶债能力、营柄运能力、盈芳利能力（成轰立不足三年膀的客户分析晚成立以来年宅度财务状况狸）。兽3、融资情美况分析：包普括客户直接片融资、银行政融资、对外漆担保情况。磁4、还款来始源分析：包墙括客户第一鼻还款来源和西担保情况。歌5、集团性灵客户还应重园点分析关联表交易情况、稠关联担保情型况、对外投预资情况等。瓶（三）授信透风险、收益榴综合评价，哨授信额度的应合理性分析笑等。发第二十五条姿增量杯授信（含核飞定特别授信扰额度）一般即应由二级分旁行以上（含泻）客户部门歌联合所辖行留进行调查，牙总行另有规坦定的除外。灭增量授信流浴程为：挺（一）客户屈管理行授信滑额度审批权粮限内：经营插行初步调查午后直接或逐迈级提交客户奔管理行客户碧部门调查并财拟定授信方厨案，同级信绪贷管理部门停审查，贷审石会审议，有燥权审批人审撑批，下达授万信方案。鹊（二）超客鼓户管理行授尽信额度审批炸权限：经营怀行初步调查调后直接或逐截级提交客户并管理行客户盒部门调查并糕拟定授信方碑案，同级信报贷管理部门迫初审、行长言或经授权的习副行长审核蹦后直接或逐补级报有权审饥批行信贷管居理部门审查革，贷审会审争议，有权审店批人审批，装下达授信方王案。腥第二十六条器存量似续授信流程郑为：躁（一）客户博管理行授信暗额度审批权短限内：按照饶第二十五条吊第一项流程顿报批。屡（二）超客袭户管理行授运信额度审批挥权限：不符判合存量续授搅信报备条件洲要求的客户薄，按照第二猴十五条第二聚项流程报批页。同时符合后存量续授信避报备条件要样求的客户，纽经营行初步优调查后直接虹或逐级提交掀客户管理行跨客户部门调狮查，同级信剪贷管理部门象审查，贷审葛会审议，有愈权审批人审差批，并向有架权审批行信漏贷管理部门扬报备后执行胖。侵存量续授信鸦报备条件如很下：吐1、客户生国产经营正常里、未出现重党大不利变化盼，客户信用雾等级不变或枯上升。转2、客户及奴法定代表人轻、主要管理惊人员信用纪刻录良好。剃3、授信方骄案未发生重忘大不利变化馆，担保不变俩或落实了更骂为有效的担叛保。携4、客户有粗效净资产不部变或增加。仿5、客户资康产负债率与王原审批授信爹时采用的资雨产负债率（梨D控0铃）相比不变苍、下降，或侄上升的百分仅点在以下范丽围内（事业锯单位客户、帅金融机构客捧户、土地储东备机构类客狂户、采用后担保测算法逗的客户洲不受此限制肌）。房（1）若D虹0槽≥幅（行业可接困受值－5%宇），客户资幕产负债率未典上升；弱（2）若（偷行业可接受甘值－5%）央＞D帅0久≥旗（行业可接副受值－15晃%），客户骑资产负债率鲁上升未超过蹄5个百分点灶；萄（3）若（万行业可接受健值－15%滩）＞D抢0栽≥介（行业可接像受值－25帐%），客户肉资产负债率阻上升未超过跳10个百分桐点；党（4）若（宵行业可接受羽值－25%扫）＞D点0歌，客户资产刻负债率上升桑未超过15等个百分点。缝（注：集团逮性客户分析观集团整体是丙否发生不利正变化，应按登照集团整体终信用等级、幻合并报表财既务指标乐以及集团核稠心企业壁和主要用信斯企业信用等看级、财务指弓标判断，没橡有集团合并穿报表和整体皂信用等级的匙，根据惨集团核心企墙业和爱主要用信企敌业的信用等孝级、财务指低标判断。）霉（三）客户赖管理行为总良行：不符合衡存量续授信般报备条件的觉，按二十五另条第一项流称程报批；符鞠合存量续授丸信报备条件度的，由客户缩部门起草签笔报，会签信任贷管理部门牺，分管客户估部门行长审筹批。羽第二十七条燥余额谊授信流程为呼：顺（一）对山五级分类存僚在不良或汇淘汰、退出瓜类香客户，由木客户管理行偿客户部门调搬查、制定压子缩方案，同安级信贷管理浇部门审查，税有权审批人堤审批（可适双当简化客户酸资料和调查舒审查内容，弯批量审批，械可不经贷审手会审议）。检（二）对述根据公式测用算法及担保耗测算法测算隙的授信额度啦理论值不足堪的客户，由浊经营行初步崇调查后直接奶或逐级提交缴客户管理行划客户部门调兄查，制定压蜘缩方案，同娇级信贷管理践部门审查，乖贷审会审议裂，有权审批虹人审批。如第二十八条情特别键规定：斜（一）授信香额度有效期容原则上不超织过1年，最骗长不超过2煮年（总行批蛛准的除外）醋。有效期超障过1年的，教须为总行授古权书中列明屈的优势行业茫重点客户。替（二）籍以报备方式膜办理存量续亦授信的，连么续办理次数代不超过2次咳，连续办理虾2次之后应询按增量授信童要求重新报胸批。原授信篮额度有效期瓣超过1年的返，存量续授敏信有效期不拉得超过1年困。渐（三）津办理固定资她产贷款业务叫、低风险业搅务、存量客龄户注资盘活握业务、小企新业简式快速较贷款业务、校银赁通、短撕期融资券业瓦务和资产支侍持票据业务刑时，殿授信额度的盛核定可与相厉关业务一并质报批（可不歼必单独上报晒授信相关资激料）、审批犹，业务审批雹后纳入客户库授信额度管你理，业务结坏束后相应核枕减授信额度厌。办理低风也险业务不受输授信额度理象论值限制，慧项目融资客板户根据相关况资本金管理情规定控制授地信额度理论杜值。尖（四）霸客户在农业阿银行信用余障额仅为固定胸资产贷款（孝含固定资产洪贷款方案中萄一并审批的候配套流动资黄金贷款等银耽行信用），车根据固定资集产贷款方案称审批要求和如客户还款进休度，客户原笋审批授信额快度随还款金谦额逐年自动膨减少，若客庙户无新的业辫务需求，可径不再逐年核嘉定客户授信挣额度。朱（五）对于决季节性收购尽、储备农副概产品的农业葬产业化龙头薪企业，若淘风险可控、照综合回报较祸高阔、实行收购劝资金封闭管得理，预根据公式测胁算法及担保蓝测算法测算据授信额度理洲论值不足的逆，英可根据收购帅资金需求核冲定授信额度挂或特别授信皆额度，按突易破制度规定执的信贷业务饭流程报批。糕（六）仅办亦理国际贸易番融资业务的骨B级客户的搬授信额度（寺含增量授信粥、存量续授舍信）有权审钻批行为一级恰分行以上（发含），按照担增量授信流谈程逐年核定饱。腹第六章种怀弃循环额度的扣核定与管理体第二十九条顺核定创可循环使用财信用额度的姓客户则除具备第十蜓六条第一至乓四项规定的短条件外，还弓必须同时具杠备以下条件道：沿（一）客户椒信用等级为灶AA沃级以上（含华）。叶（二）客户嚼经营管理正怖常，连续两亡年盈利。嗽（三）资产非负债比率、陈速动比率、委净资产收益钢率、现金流勒动负债比率徐指标中至少新3个指标优热于行业可接口受值（事业哲单位客户、碎采用担保测架算法的客户穿可不受本项虹限制）。晴第三十条桂在可循谱环使用信用柿额度内办理职短期流动资贤金贷款、银稍行承兑汇票段承兑及贴现跪、即期信用妥证和180铲天以内远期阳信用证、其痰他国际贸易染融资、非融势资性保函等柴1年以内短躬期授信业务娘，可不受单亚笔权限限制交，由经营行朋在有权审批玩人审批后直伤接办理（可蒙不经贷审会质审议）。摄第三十一条诱核定法国际贸易融帖资额度的客熄户鹊除具备第十催六条第一至个五项规定的骂条件外，还脆必须同时具洗备以下条件哲：肝（一）客户遮或核心管理碗层从事进出叔口业务3年溪以上（含）特，进出口业冬务量大。桶（二）无不堆良对外履约尝记录及结算呜记录。寻第三十二条保在国瓶际贸易融资筐额度内办理疫1年以内短耻期国际贸易酷融资业务，酷可不受单笔李权限限制，躁由经营行在香有权审批人歇审批后直接乘办理（可不建经贷审会审摧议）。拥第三十三条英循环屑额度有效期送原则上为1御年，最长不土超过2年（璃总行批准的简除外），且葬不得超过授定信额度的到似期日。有效悲期超过1年洪的，客户须紧为总行授权耍书中列明的蛇优势行业重秧点客户。脂第三十四条钞循环朴额度的有权慢审批行为一贩级分行和总亡行，经总行废同意，一级办分行可将循敏环额度审批滋权转授二级腾分行。乱第三十五条景循环恭额度审批流卵程为：怖（一）对客攀户拟核定的桂循环额度大辫于原循环额温度的与：执行客户淘授信额度项群下单笔信贷肉业务审批流鄙程，AA级棚以上（含）绘优良客户核押定循环额度陷可不经贷审摄会审议。阶（二）对客尘户拟核定的洲循环额度等阻于或小于原单循环额度的悟：不符合存饥量续授信报检备条件要求抄的，按照本而条第一项报辜批；符合存短量续授信报需备条件要求阵的，可与授吨信额度的核吨定一并进行饰。祝第三十六条出小企巡业核定循环同额度，按照回第三十五条浮第一项规定禾逐年报批。汉第三十七条恼核定可循环额度后拼，原则上应路就循环额度爸提供最高额犬担保，若客爸户一次性办令理最高额担笼保有困难，趣可在办理具棋体业务时逐扎笔落实担保耗。符合信用忆贷款条件或薯有权行批准馒可以信用方盖式用信的除革外。污第三十八条役循环谢额度由农业魄银行根据客滔户的申请核席定，或根据想业务发展的违需要对客户晃主动核定，悼并可结合实抄际情况与客教户签订协议赖。决第七章深聋匠授信后管理立第三十九条钳授信且方案实施过进程中，应按坛照相关信贷筝管理制度的发规定和授信先方案要求执扶行，否则不控得使用授信圈额度。对授拣信方案实施展情况要实行浙动态监管，旦及时预警并智处理授信风跟险。渗第四十条计客户管鱼理行客户部幻门牵头（信追贷管理部门制和风险管理访部门等相关荡部门配合）树，会同经营低行定期或不捕定期对授信检方案实施情衰况进行分析拨与评价，集男团性客户至叠少每年一次革，可结合年闪度授信额度塌核定工作一扩并进行。评魄价内容主要论包括客户授绳信额度的复若测、客户整糟体风险状况求、农业银行禁综合收益水吨平等。误第四十一条许授信贸额度一经审慌批同意，在像有效期内原兄则上不得随悄意核增，确斑需核增的，您按照增量授著信审批流程御报批。烘第四十二条吊集团堡客户已核定疼授信额度的弯成员企业从衣集团中退出惑的，或客户殿授信额度中忌包括新增一医般固定资产氧贷款但固定面资产贷款审误批未同意的盘，客户原审鼠批授信额度乏自动核减。捆第四十三条址单项开业务额度分律配、担保条执款、授信监矩管条款、价固格、用途等禽未涉及重大雅不利变化的枪一般性变更百，由客户管经理行客户部礼门提出调整拴方案，直接野或逐级报原慢审批行审核箩，有权审批馆人审批（可竿不经贷审会文审议）。解第四十四条滨授信粉额度的冻结猫及解冻。摄（一）客户主不符合授信愧监管条款要烈求的，经经泄营行行长或歌分管客户部损门行长审批哭同意后，应值对授信额度凡予以冻结，尺不得对客户初提供新增信误用，并将情思况反馈客户挤管理行客户狂部门和原授茂信额度审批奴行。客户达笔到授信监管挺条款要求后事，经经营行钳行长或分管佛客户部门行辜长审批同意枣后予以解冻游，并将情况珍反馈客户管狡理行客户部播门和原授信申额度审批行各；经原审批离行批准同意稼修改授信监帆管条款的，失授信额度自然动解冻。夫（二）出现睬国家宏观政幅策、产业政拴策重大变化猪，或出现授观信对象变更揪、重组、市笨场环境、财吊务状况重大专变化，或出他现客户挪用舟信贷资金、锤擅自处理抵床（质）押物肆、逃废银行吃债务、涉案黎诉讼等将对棉农业银行信祸贷资产安全伙产生重大不谱利影响的预情警信号，经参行长或分管庭客户部门行漆长审批同意奔后，各级行砌均可对授信仿额度予以冻框结，不得对袜客户提供新哭增信用及办铃理收回再贷爬业务，并将倍情况反馈客盐户管理行客洗户部门和原孕授信额度审臣批行。客户鄙预警信号解怪除的，由冻连结授信额度枣的行进行核吸实，报经行阀长或分管客肿户部门行长疗审批同意后鱼予以解冻，勾并将情况反伯馈客户管理鸦行客户部门响和原授信额贺度审批行。狡第四十五条赴授信盒额度的终止领。客户授信盈额度到期前笛，客户管理秋行应提前组透织客户授信伶方案报批工狗作，未按照碰要求及时报庭批导致新的耽授信方案未将能按时审批拒的，原授信率方案到期后究终止，不得掩办理各类授毅信业务。因众有权审批行禾原因致使新害的授信方案北未能按时审育批的，客户育管理行可向乎有权审批行碗提出授信方枣案延期申请从，经有权审逗批行同意后犯，根据审批愁要求办理业傅务。新的授震信方案审批县后，执行新偏方案的管理抓要求。谋第八章位当道附则婆第四十六条鲜本办把法由农业银猾行总行负责游解释和修订黄。朋第四十七条粱本办蚊法自200僚7年10月睁1日起执行木。原《中国私农业银行客因户统一授信桨管理暂行办通法》、《中陶国农业银行洲可循环使用则信用管理办嫂法》、《关练于进一步加坡强法人客户野统一授信管女理的通知》词予以废止；凭《中国农业脸银行客户信胖用等级评定蚁补充规定》猎中的授信额讲度核定部分湾予以废止；卵其他与本办凉法授信管理穿要求不符的梦，均以本办责法为准。抛第四十八条醒外资做银行及其在桶华机构、境眉外分行客户搜的授信管理烦，执行总行宋相关规定。膏附件：1围．法人耀客户授信额钓度理论值测错算方法柄2．授信资棵料清单附件1：月法人客户授旷信额度理论粥值测算方法龙一、农业、变工业、商业右、、房地产篮开发、建筑浅安装综合类帖等客户协T串＝（E念×店L－De）以×效K＋C怜系数禾测算方法夫E犹E谎＝所有者权牢益－待摊费直用－递延资阵产－待处理呢财产损益等帆L朵L薄=D绢／（多1去－研D私），屑D消为农业银行秀对某行业可并接受资产负师债率舌De狂De夜=仆客户报告期映负债总额架K然1、信用等玻级系数K幻1典AAA+级颤AAA级狡AA+级喂AA级肾A+级、可停不评级萌A级嫁100%焰100%哭90%擦80%臂60%舌40%值注：仅办理馅国际贸易融薪资业务的刘A+级以下师客户，信用暮等级系数可丢按照氧A+伤级执行吴2、流动性半系数K煤2瘦指标诱客户值喂调整值测算拐公式允调整值渡⑴菜盈余现金保盗障倍数魂（客户值/混行业可接受宇值－1）椒×拘3%誉⑵樱速动比率蹈（客户值/平行业可接受矿值－1）任×搜3%奉⑶三现金流动负决债比率稠（客户值/怕行业可接受畅值－1）盯×组3%断⑷用带息负债比耍率链（行业可接厨受值/客户垒值－1）沿×册3%灾注：单项调碎整值最高不揪超过3%，讨最低为－3季%示小计K泡2建=（1）+质（2）+（道3）+（4竹）妇3、或有负岛债系数K讲3卵或有负债类赶型腊折算方法对/瘦⑴双对外担保微AAA、A李AA+级顶担保金额晨×绕0%五注:营被担保人与麦我行有信用埋关系，根据斗被担保人信郑用等级确定处；无信用关伪系客户应按穷照农业银行板评级要求进白行评级，难币以取得评级芳资料的按照季可不评级客锈户确定。精AA、AA兆+级穷担保金额港×勺20%志A、A+级养担保金额近×氧40%轻B级俩担保金额究×条60%搏C级神担保金额骂×捏80%扑可不评级棉担保金额罚×扁40%搜⑵厉涉及未决诉取讼、仲裁及枝其他或有负哨债词注：客户已替在会计报表水中合理估计录的，可不调笋整；无法估虚计实际损失将程度的，按跑照实际披露壮金额计入或厅有负债。脸G=（1）嗓+（2）坚若G进≤容0.1须E胜，K磁3类取值为0；纵若0.1晶E爪＜G集≤捡0.3睁E宁，K收3处取值为－5波%；蚊若0.3岛E丘＜G树≤输0.5涌E替，K乞3残取值为－1驼0%；若0阵.5音E婶＜G，K捧3晌取值为－1蚕5%润额度调节系傍数赠K历=狠K婶1煤+K捧2沟+K挤3笛C震C孙=千客户报告期嗓在农行信用烛余额批T愈T遵＝（E防×梯L－De）阶×量K+C说明：蛛1、能够提岭供合并报表辆的集团性客艰户，应根据预集团合并报伞表，结合所肠属行业和集翁团整体信用相等级测算整氧体授信额度川理论值；对牵单一成员企类业，根据各彩自财务报表帮，结合各自考所属行业和换信用等级测芝算授信额度伴理论值。葱2、对于多抽元化经营的猫客户，客户转在某一行业程营业（销售谈）收入占营零业（销售）半总收入的比悼例超过燕60%栗（含）的，拥采用该行业座的可接受值截测算授信额救度理论值；告否则（或其抢他难以归并泥类别的客户顺）采用综合来类行业的可嗓接受值测算柱授信额度理交论值。撤3、相关指宿标计算公式长：典资产负债率运=剂负债总额/扭资产总额喘×斩100%崖盈余现金保归障倍数傻=贪经营性现金剧净流量/（古净利润+少株数股东损益牙）汽速动比率=侍（流动资产姥－存货）/善流动负债尝×抓100%遥现金流动负绩债比率=经锈营性现金净功流量/年末姿流动负债涌×碌100%定带息负债比双率=（短期既借款+1年贴内到期长期慨借款+长期理借款）/负墓债总额古×已100%。尿二、事业单牙位客户悠T帅＝溜E丈×牢L床×雀R－DL滚系数琴测算方法疼E延执行企业会剩计准则的事检业单位客户别执行事业单抖位会计准则柜的事业单位负客户绘E需＝所有者权贡益－待摊费编用－递延资著产－待处理拔财产损益等晨E栽＝（资产负于债表净资产根－待摊费用棵－递延资产咽－待处理财神产损益等）猛＋资金平衡杀表资金来源窝项下的基建调拨款涨L壶执行企业会腰计准则的事诸业单位客户堪执行事业会缘计准则的事炒业单位阁L=1.8冠5仆L=1.2羽R鞋AAA+级虏AAA级摆AA+级疲AA级郊A+级、可秋不评级给A级担100%妻100%族90%灾80%求60%炸40%呈注：仅办理梅国际贸易融凤资业务的辩A+级以下建客户，信用码等级系数可医按照牙A+携级执行标DL慕DL＝客户陪报告期负债苹总额－客户恳报告期在农亭行信用余额愉T筝T腾＝殃E疯×剂L展×只R－DL夏三、金融机糖构客户蹦1、银行同扶业客户（含饺大型商业银弓行、股份制背商业银行、甚政策性银行配、城市商业伟银行、邮政辛储蓄银行）萌、信用社客目户（含农村殃商业银行、谁农村合作银却行）、财务矩公司客户（何不含集团性臣客户内部财包务公司）榆T蹲＝斥E魂×炼P城×喂Q烧×炸R卷×语K跳系数障测算方法瞧E帜E摩＝所有者权坊益－待摊费掩用－递延资五产－待处理肢财产损益等艰P供资本充足率得≥咏8%窃6%巩≤录资本充足率秧＜8%煎4%距≤逃资本充足率赢＜6%潜资本充足率构＜4%华100%船80%粉60%虽50%住Q笨不良资产率数≤巧5%咏5%＜不良坝资产率躺≤幻8%支8%＜不良殊资产率绍≤玻10%朱10%＜不缸良资产率乡≤门15%穿15%＜不橡良资产率劈≤旱20%窄20%＜不报良资产率说100%搏80%烂70%靠50%关40%酿30%恒R漂AAA+级腔AAA级宰AA+级爬AA级墨A+级、可戏不评级滥A级鸦110%犁100%君90%隐80%传60%别40%鞠K脸银行（含大关型商业银行沾、股份制商探业银行、政香策性银行、僵城市商业银鞋行、邮政储基蓄银行）灯农村信用社币（农村合作迹银行、农村晃商业银行）告、财务公司汁（不含集团搜性客户内部论财务公司）兰K＝2敬K＝1.8识T剧T类＝掠E配×予P稀×料Q馒×特R促×释K裂注：资本充企足率、不良蛮资产率按照轮银监会规定挡测算（下同敢）。物2、集团性稍客户内部财签务公司客户看T＝E冻×剩L帐×唯Q歇×匠R佳1临×马R肌×荣K讽系数肢测算方法醒E俩E轻＝所有者权顽益－待摊费誉用－递延资墓产－待处理预财产损益等狱L狼资产负债率抚≤旺85%昂85%＜资播产负债率饮≤腾90%异90%＜资炮产负债率孟≤斧95%蓄95%＜资辨产负债率驾110%贴100%且90%刃80%规Q集不良资产率途≤域5%耻5%＜不良疤资产率妈≤保8%悦8%＜不良蜘资产率序≤第10%忘10%＜不衰良资产率倾≤夹15%衡15%＜不沟良资产率战≤棍20%委20%＜不长良资产率楼100%堂80%弄70%伯50%耀40%畏30%送R找1客AAA+级讲AAA级落AA+级筹AA级惠A+级、可吹不评级输A级械110%搬100%个90%辽80%纽60%绑40%牌注：财务公撒司所属集团磨性客户在农市业银行无整阴体信用等级稻的，应按照东农业银行评救级要求进行骄评级，难以摧取得评级资汽料的按照A盘+级客户信经用等级系数袍执行。蜘R造AAA+级励AAA级级AA+级爪AA级讲A+级、可购不评级竟A级麻110%嗓100%帐90%牧80%缓60%泽40%仙K床K＝积4感T蹦T＝E桐×巷L将×暮Q叼×餐R哪1谷×收R税×领K耽3、信托公负司、租