人民币银行结算账户管理工作问答

人民币银行结算账户管理工作问答人民币银行结算账户管理工作问答线一、与账户叠管理工作流基程相关的问漫题车歌3寸1塌、存款人办纯理哪些银行恶结算账户需悬经中国人民危银行核准？闸谋4办2期、中国人民给银行的核准当需要多少时撕间？什鸣4规3帮、应该按照执什么样的流笛程办理账户趟业务？箭车4朴二、与银行忙结算账户开亩立相关的问崖题舰而5掘1早、存款人开钱立基本存款参账户需要提遗供什么资料醉？片注5表2登、存款人开掀立一般存款有账户需要提拳供什么资料咱？密励9鞭3功、存款人开鼠立专用存款猎账户需要提只供什么资料浇？苗天9蹲4诱、哪些专用返存款账户可型以支取现金攀？棉融12侍5胶、经人民银瞒行批准后可犁支取现金的虫专用存款账四户，应如何押报人民银行殊进行取现的欲审批？寺阿13皆6惯、何种情形糠可以开立异节地专用存款面账户？戒紫13施7净、何种情形头可以开立临渔时存款账户爬？哨集14萌8录、存款人开晚立临时存款租账户需要提阅供什么资料装？稿醒14炸三、与银行仙结算账户变油更相关的问姜题亦婚15用1典、存款人变茫更基本存款挨账户可变更借什么事项？跪严15慰2时、存款人如暑何变更基本粱存款账户？前墓16可3招、存款人变子更一般存款柔账户可变更笔什么事项？撕挪16立4蕉、存款人如赚何申请变更枣预算管理单古位专用存款坦账户？耳垄16彩5逗、存款人如滴何申请变更宴非预算管理框单位专用存语款账户？汽甚17蜘6绍、存款人如皮何申请变更妹临时机构临仁时存款账户涝？会绳17胖7倡、存款人如当何申请变更混非临时机构餐临时存款账竟户？和骗18两8诱、存款人如勇何申请临时半存款账户展问期？习甲19易四、与银行坚结算账户使泻用相关的问镰题泡总19兔1填、各类单位抛银行结算账幕户有什么功牙能？晋扰19夜2菜、个人银行材结算账户有旅什么功能？沃贩20袍3附、银行结算昌账户付款生镜效日的限定汤是什么？薪抛20脑4执、单位从其裹银行结算账走户支付款项合给个人银行贱结算账户应逮注意什么事剖项？泉内20悬4雁、储蓄账户症是否可以办班理转账结算设？晨经22蔬5侨、存款人在掌账户使用过光程中还应该芦注意哪些事完项？叛皮22终五、与银行事结算账户撤皂销相关的问披题份沸23匀1侦、何种情形迎存款人应向滴开户银行提崖出撤销银行顶结算账户的损申请？汉席23羡2保、存款人申逆请撤销银行违结算账户应润注意什么事呈项？柱疾23毒3之、银行如何道处理久悬银禁行结算账户哗？问真24祥4舅、存款人申口请撤销银行平结算账户应销提供什么资希料？距触24管5里、存款人如俱何申请撤销眠基本存款账践户？阴棋24溜6喜、存款人如酒何申请撤销冒一般存款账粘户？线编25幕7叮、存款人如淘何申请撤销范预算管理单誓位专用存款录账户？似成25点8剧、存款人如才何申请撤销驾非预算管理灰单位专用存仙款账户？铺起25格9嗓、存款人如貌何申请撤销波临时机构临相时存款账户树、非临时机悲构临时存款惯账户？反即26臂10祥、存款人如岩何申请撤销昌注册（增资考）验资临时匀存款账户？直流26份六、其他问乳题立振26蜘1筒、人民币银咬行结算账户胖管理制度是镰否对企业开爱立账户设定嗽了最低金额校限制？至陷26挠2雕、存款人开滥户许可证遗参失应如何申城请补发？稼庆27情3们、何种情形深存款人应申止请换发开户种许可证？密堵28封4点、本异地账象户的判别标挪准是什么？某锐28驰5乘、存款人如季何查询其开死立的银行结叫算账户？赶驻28插6庙、存款人密询码有何作用视？普恒29研7箩、存款人如域何修改其存付款人密码？竹馅29朽8腰、存款人如顷何重置其存躲款人密码？既职29辜9冠、银行机构刘如何进行年召检业务处理愤？欠管29队10际、存在久悬跳银行结算账钻户对存款人看有何影响？货义30缘一、与账户滩管理工作流裁程相关的问沈题烈1、存款人忠办理哪些银赞行结算账户症需经中国人石民银行核准杯？坚答：中国人享民银行对基命本存款账户疼、预算单位盟专用存款账浙户、QFI弦I专用存款乖账户、临时给存款账户（括以下简称核亿准类账户）尽实行核准制壳度，需经中冠国人民银行微核准，但存朝款人因注册役验资需要开帝立的临时存趋款账户除外偿。黄中国人民银蔬行对一般存矩款账户、非牌预算单位专丸用存款账户毛（以下简称粉备案类账户蔑）实行备案旨制度，由银碰行机构办理欣后向中国人找民银行备案诱。饺2、天中国人民银沸行的核准需京要多少时间县？今答：中国人丝民银行应于真2个工作日秃内对银行报经送的核准类威账户的资料奸的合规性予蚁以审核，符炎合条件的，脖予以核准；笑不符合条件证的，签署核描准未通过的贫原因，连同趣有关证明文骨件一并退回极报送银行。他3、应该按浴照什么样的周流程办理账剑户业务？费答：愉核准类账户全业务的办理狱流程是，存挣款人向开户吧银行提出申央请，开户银浊行应对存款华人的申请书评填写的事项叠和证明文件因的真实性、扫完整性、合魂规性进行认步真审查，审匹查通过后报地送中国人民龄银行进行核香准，中国人庭民银行在两欣个工作日内抚完成核准，剑并将相关资吴料退回开户赖银行。墨备案类账户甚的办理流程库是，存款人搞向开户银行执提出申请，斯开户银行应忌对存款人的各申请书填写垮的事项和证里明文件的真乖实性、完整录性、合规性物进行认真审井查，审查通像过的办理相阳应业务，并捏在规定时限物内向中国人求民银行备案爸。陷二、与银行训结算账户开驳立相关的问特题炒1、存款人妙开立基本存醒款账户矮需要提供什脾么资料？判答：存款人爆申请开立基宽本存款账户被应确定所属轧的存款人类肾别，并提供料如下资料：此①僚存款人身份即证件资料扫：浸存款人类别冤及应出具的凡证明文件种荐类一览表会存款人类别鼠定义顺应出具的证盛明文件种类许企业法人贩是指具备企鞠业法人条件叨的全民所有适企业、集体略所有制企业园、私营企业夕、联营企业蒜、在中国境哑内设立的外表商投资企业谱(包括中外贪合资经营企裳业、中外合究作经营企业相、外资企业颠)和其他企糕业。盘企业法人营燃业执照正本爽非法人企业庸包括垦企业法人的李分支机构、亮合伙企业、鱼个人独资企遇业剩等。鄙企业法人的贩分支机构应略出具《营业幸执照》正本努；个人独资巴企业应出具细《个人独资狱企业营业执馒照》正本；套合伙企业应镰出具《合伙脸企业营业执孕照》正本；想合伙企业分碌支机构应出氧具《合伙企搞业分支机构惭营业执照》胜正本。剪机关迹饰应出具政府乎人事部门或替编制委员会逐的批文（一命定要有批文劣号）。需要困区分是中央值预算还是地蚕方预算机关驼，中央预算烧的机关，应使出具财政部丑或财政专员慢办签发的《框中央预算单关位开立银行舍账户批复书践》；地方预篮算的机关，殿应出具地方幅财政部门同恳意开户的证框明。绍事业单位腹是指国家为匙了社会公益火目的，由国帅家机关举办稳或者其他组赤织利用国有锄资产举办的鸣，从事教育网、科技、文捷化、卫生等竖活动的社会待服务组织。唐事业单位应宏当具备法人览条件。路应出具《事乓业法人登记掠证书》正本帮。需要区分物是预算事业床单位还是非钩预算管理事窑业单位，中吸央预算管理怎的事业单位坊应出具财政树部或财政专蛇员办签发的盖《中央预算舱单位开立银森行账户批复邪书》；地方鄙预算的事业消单位，应出泥具地方财政窃部门同意开痕户的证明。未甜社会团体额是指中国公蔑民自愿组成吓，为实现会吧员共同意愿母，按照其章叔程开展活动捐的非营利性色社会组织。酬社会团体的狭分支机构，羡是社会团体摊根据开展活嫌动的需要，纪依据业务范坐围的划分或掏者会员组成蛙的特点，设玻立的专门从厚事该社会团悄体某项业务雾活动的机构疑，分支机构抖可以称分会骑、专业委员琴会、工作委弓员会、专项胞基金管理委若员会等。社绘会团体的代粘表机构，是掉社会团体在坊住所地以外蓝属于其活动抹区域内设置别的代表该社冠会团体开展耕活动、承办钥该社会团体胆交办事项的驶机构，代表珠机构可以称救代表处、办厨事处、联络滥处等。蛾具备法人资职格的社会团本体经登记后潜，由民政部嫌门发给《社痛会团体法人搞登记证书》验。社会团体飘的分支机构奴、代表机构师经登记后，冰由民政部门穴发给《社会锈团体分支机恢构登记证书销》或《社会浇团体代表机怀构登记证书各》。分中华全国总斧工会袖、顷地方总工会川、产业工会焰具有社会团路体法人资格渠，基层工会替组织具备民历法通则规定华的法人条件遣的，依伶法取得社会脑团体法人资裹格，根据《乖工会法》规梅定，取得稿《工会法人妨资格证书》笋。是社会团怨体，具有法煤人资格的工伍会组织经批弹准登记后，肤由工会管理歇部门发给《危工会法人资狗格证书》。士工会组织应泻出具《工会凶法人资格证言书》正本。迈宗教组织还泛应出具宗教斑事务管理部蜡门的批文或疼证明,《宗余教活动场所绞登记证》。请民办非企业皱组织午是指企业事恒业单位、社在会团体和其意他社会力量供以及公民个柜人利用非国晓有资产举办呆的，从事非习营利性社会斩服务活动的录社会组织。边《民办非企于业单位登记妹证书》正本持。飞个体工商户虑分为有字号籍的个体工商辈户和无字号申的个体工商疑户。个体工毛商户的字号被名称，是指到个体工商户蔬为其营业厂瑞、店等所起欺的名称。个们体工商户的牛字号名称，碍在申请登记卧的市、县范饺围内，同一每行业中不得阅相同。栏个体工商户室申请开立银早行结算账户姿时应出具《个个体工商户筛营业执照》标正本。召军队单位夸包括军队队钻列单位、事奇业单位、保朽障性和福利抄性企业。般1、军队单车位应出具单扛位财务部门福的《军队单美位开户核准返通知书》。篇2、下列单释位财务部门寇具有权限审错批：总后勤醒部财务部和加总参谋部管圾理保障部、乞总政治部直尾属工作部、扁总后勤部司普令部、总装城备部后勤部呀、军兵种后栋勤部、军区羽联勤部本级塘的财务部门眼。因此，军霞队单位申请烛开立银行结饱算账户时应吴出具以上单每位财务部门念的《军队单景位开户核准究通知书》助武警部队单组位匀包括武警部剩队队列单位百、事业单位尘、保障性和由福利性企业筒。亚1、武警部越队单位应出贺具单位财务术部门的《武遗警部队单位野开户核准通后知书》。评2、下列单骆位财务部门从具有权限审泼批：总部后酒勤部财务部榜和总队、机耀动师、指挥煎部本级后勤块财务部门。偏因此，武警妖部队单位申舟请开立银行冬结算账户时恳应出具以上亡单位财务部秀门的《武警谎部队单位开姻户核准通知重书》。稀律师事务所盯有国家办和渠合伙办的，哑是律师执行巨职务的工作康机构，目前叶有属于国家法事业单位性忽质的律师事船务所，也有绝律师合作开滩办的合作制湾的律师事务岁所。宏律师事务所毯申请开立银段行结算账户场时应出具《衫律师事务所倾执业许可证壤》。卡税务师事务范所饶税务师事务而所的组织形筛式有两种：丽有限责任税遭务师事务所岸和合伙税务胖师事务所。三设立税务师流事务所，由虽国家税务总邮局审批。税饭务师事务所细经登记后，习由注册税务近师管理机构倦发给《税务洞师事务所执论业证》。因酒此，税务师害事务所申请邀开立银行结瞎算账户时应佣出具《税务胖师事务所执密业证》正本证。李外地常设机君构思外省市行政才事业单位及寇企业在本地屋常设的办事汪机构。免应出具其驻恐在地政府主钞管部门的颁阅发的《驻X室办事机构登拌记证》正本布或批文。塔对于已经取嘱消对外地常刃设机构审批沙的省（市）响，外地常设艘机构应出具言派出地政府挠部门的证明素文件。篇大使馆、领瘦事馆忙畜应出具政府奉外事部门的厅批文。边外资企业驻李华代表处挂体应出具工商敢行政管理部纤门颁发的《乞外国（地区冷）企业常驻渡代表机构登策记证》正本晋。誉外资企业办畏事处茄臂应出具工商荒行政管理部翻门颁发的《爪外商投资企今业办事机构诱注册证》正司本。嚷单位设立的忘独立核算的魔附属机构虎仅指单位附轻属独立核算或的食堂、招燃待所、幼儿刮园。织应出具隶属汪单位批准设帮立独立核算绿的附属机构群的批文、隶巡属单位的基限本存款账户仔开户许可证驾、隶属单位似组织机构代镜码及负责人艳身份证明文根件。进类似民办学厉校扭榜应出具《民肢办非企业单浪位登记证》舱或《社会力发量办学许可鹅证》。光福利机构焰包括孤儿院束、养（敬）海老院、残疾蒸人救助部门瓦。事单位性质属推于民办非企旱业的，应出冒具《民办非纵企业单位登冶记证》；单论位性质不属借于民办非企浸业的，应出筑具《社会福竿利机构执业焰证照》或有扰关部门的批城文。毕垒居民委员会行、村民委员勇会、社区委这员会详应出具其主谊管部门的批膛文或由民政稍部门和乡以移上级政府（碑含乡级和办绒事处）签章搅的《当选证龙书》等证明稳。熊其他组织裹指按照现行菠的法律法规堪规定可以成轿立的组织，塘如业主委员欺会、村民小阻组等组织。子应提供其标主管部门或联相关管理部眨门出示的证寨明。蜜备注枕存款人为从揪事生产、经趟营活动的纳萝税人的，还工需要出具税辜务登记证，膛根据国家有浩关规定无法袍取得税务登随记证的，在纳申请开立基甩本存款账户梦时可不出具畏税务登记证槐，但应出示联证明其无需介办理税务登薄记证的文件乳或税务机关唐出具的证明侮。软质量技术监挖督管理局赋逝码范围之内付的存款人，念还应出具组票织机构代码小证。览机关和实行锯预算管理的霸事业单位开谱立基本存款秒账户，应出哨示《人民币旷银行结算账脉户管理办法叼》（中国人省民银行令[延2003]熟第5号，以什下简称《办鸟法》）第十溉七条规定的误证明文件。描因年代久远氧，批文丢失轻等原因无法怠提供政府人廉事部门或编需制委员会的愧批文或登记茂证书的，凭劫上级单位或办主管部门出港具的证明及引财政部门同览意其开户的棋证明开立基营本存款账户债。喜机关和实行伙预算管理的革事业单位出着具的政府人逐事部门或编渴制委员会的袭批文或登记慨证书上，有纽两个或两个干以上名称的墓，可以分别蚀开立基本存其款账户。跃以两个或两牧个以上名称铅分别开立基钻本存款账户斤录入账户管艳理系统时，带如该类单位瞎有两个组织苗机构代码，闷可分别录入盏开立基本存劳款账户的名筐称对应的组黎织机构代码桶；如该类单壳位只有一个栋组织机构代受码，则只可河录入一个组畏织机构代码别，且该组织愤机构代码证女上的单位名府称应与其开睡立的基本存批款账户名称文一致。孕按照《中华权人民共和国烟工会法》成厨立的具有社皂会团体法人爷资格的工会钢组织，可以押凭社团法人形登记证书开幼立基本存款药账户。不具木有社会团体唉法人资格的鼠工会组织，蛾应按照《办笋法》第十九葛条的规定开单立专用存款协账户，账户蜻名称可为单警位名称加资脑金性质，即份单位名称后锹加句“猫工会比”柄字样。工会青账户资金的劲存入和使用患，应符合《芽中华人民共按和国工会法佛》及其他有列关规定。劳②繁存款人的摆法定代表人请或者敬单位负责人雀的身份证明咬资料均：赛中国居民，罪应出具居民袋身份证或临杏时身份证，翅还可出具户朴口簿或护照纱；玩居住在境内梁或境外的中梦国籍的华侨共，可出具中厉国护照。期中国人民解膝放军军人，笼应出具军人暮身份证件；蚀中国人民武搁装警察，应合出具武警身已份证件；意军队（武装潮警察）离退勺休干部以及抬在解放军军钻事院校学习共的现役军人盖，可出具离驱休干部荣誉齿证、军官退盈休证、文职籍干部退休证怎或军事院校忍学员证。艰香港、澳门休居民，应出蝇具港澳居民偶往来内地通逼行证；台湾明居民，应出扛具台湾居民认来往大陆通岛行证或者其耀他有效旅行淹证件；却外国公民，秩应出具护照陡；焦外国边民在蜻我国边境地冒区的银行开电立个人银行竿账户，可出绸具所在国制箩发的《边民度出入境通行俊证》。筛获得在中国迈永久居留资泻格的外国人锤，可出具外瓦国人永久居臣留证。衫法律、法规敬和国家有关授文件规定的景其他有效证面件；饺③珠申请重新开描立基本存款铅账户的存款丽人，还应提号供已开立银商行结算账户万清单，必须捞正确填写存茄款人名称、乳基本存款账暑户核准号（霜上一个因转稍户撤销的基数本存款账户悠），并如实萝填写其他已偶开立的银行肌结算账户。播④励《专开立当单位银行结刘算账户艇申请书建（基本存款舅账户）》。淘2、存款人呼开立一般存柳款账户群需要提供什料么资料？导答：应提供煮如下资料：碰①进存款人基本蛮存款账户开棵设所需的全斗套资料；炭②恰存款人当前理的基本存款印账户开户许授可证；材③椒存款人开立约该一般存款慎账户的证明披文件（贷款早合同或其他太结算需要的骆证明）。误④宣《开立单位非银行结算账躁户申请书（触一般存款账众户）》。微3、存款人枕开立专用存槐款账户悟需要提供什梦么资料？醒答：应提供锻如下资料：茫①太存款人基本室存款账户开极设所需的全番套资料；辈②普存款人当前票的基本存款眨账户开户许棋可证；倡③瓜根据存款人耀开立专用存恶款账户的资营金性质，还冶需提供如下剪资料：技资金性质墨资料传住房基金蔑主管部门批淡文律基本建设资命金俭更新改造资辜金忠社会保障基削金境粮、棉、油剖收购资金相势爷道政策性房地纪产开发资金羡财政预算外惯资金宽财政部门批听文搜单位银行卡录备用金潜按照人行批瓣准的银行卡鸟章程规定出原示相关资料残证券交易结禁算资金切证券公司或岛证券管理部纱门的证明棋金融机构存奖放同业资金躺证明楚收入汇缴资润金和业务支嘴出资金写基本存款账侦户存款人有杨关证明撤党、团、工印会设在单位姨的组织机构宁经费强该单位或有楚关部门的批辞文或证明煤其他按规定踢需要专项管孔理和使用的私资金浑有关的法规陡、规章或政酬府部门的有尿关文件纵④届实行预算管带理的存款人尿（存款人类哭别为机关、掌实行预算管粘理的事业单狡位），开立称的专用存款暂账户为预算敢单位专用存循款账户，还远需要出具其急财政主管部冷门同意其开助立该预算单眯位专用存款阴账户的批文置批复，批文换批复中应注朽明该账户的娘开户银行、盛账号、资金淋性质。膝⑤隔专用存款账功户的账户名乱称主提供以下三丧种构成方式洗：县账户名称＝艳存款人名称票；呀账户名称＝属存款人名称吩＋内设机构宇（部门）名毙称；运账户名称＝拥存款人名称矿＋资金性质尚名称；樱存款人可灵中活确定账户亿名称，上述缸三种构成方镇式可以相互鬼进行转换。任⑥壶若存款人选畜择答“武账户名称＝庙存款人名称座＋内设机构熊（部门）名董称两”顾，则还需要凯填写《以单冻位名称后加穷内设机构（抽部门）名称矩开立专用存观款账户申请窗书附页》，闭并提供如下谁资料：秋内设机构（袖部门）负责凯人的身份证晕件；签单位授权该摧内设机构（际部门）开户蝇的授权书；龙（应载明：竿单位内设机圾构（部门）诸名称、内设刻机构（部门陈）负责人姓正名，以及内若设机构（部爪门）因账户齿开立、使用裳和撤销而产旱生的所有法篮律责任由授伸权单位承担垮等内容。）亡⑦昆专用存款账凤户取现：专矿用存款账户苏能否取现，绵取决于其资转金性质，符将合取现条件阿且需要报人到民银行审批暖的，银行机组构应将《专属用存款账户吐现金支取业池务审批单》策（附件3-培3）及该专刻用存款账户逝的相关资料个一并递交人呜民银行。⑧备注：吗□■□乐本地建筑施瞒工及安装单农位不得以在源本地从事建奸筑施工及安寿装活动为由廊开立临时存妹款账户，可完申请开立专蓄用存款账户概，应向银行哪出具其开立宝基本存款账虾户规定的证勒明文件、基蒜本存款账户浴开户许可证赶和相关的建押筑施工及安军装合同。存馅款人可以按医照国家现金疲管理的有关圈规定从该账殿户支取现金昼。猾□■□爆金融机构就田存放同业资甚金开立专用绩存款账户，槐应向银行出汇具其开立基雪本存款账户睬规定的证明架文件、基本吧存款账户开莫户许可证和裙双方签署的毫资金存放协期议。锹□■□金全国性的企望业集团所属奇机构众多，窗且所属机构务按《办法》亏和《实施细径则》规定不移具备独立开贼户主体资格百的，企业集贼团总公司或龙集团内的法脚人单位在异样地以总公司宝名称或法人框单位名称加此所属机构名教称开立收入疯汇缴和业务口支出专用存肯款账户时，锄按规定需提倍供总公司或徐法人单位营勾业执照正本季、基本存款煌账户开户许榆可证原件、包总公司或法猴人单位负责宽人身份证件子原件的，也惹可采取以下岛方式处理：熔企业集团总姓公司将集团案内所属机构乌名称拟开户超银行名称、搭账户名称清诞单，以及企的业集团总公尖司的营业执伍照正本、基谦本存款账户洗开户许可证扎原件、负责涌人身份证件闲原件交拟开购户银行总行恨。开户银行阴总行将以上磨证明文件审神核后，以正财式文件的形寇式将企业集盾团总公司以洗及集团内所督属机构的开兔户信息和具矿体要求下发稠给其营业机降构。企业集孟团总公司或键集团内的法应人单位在异扶地拟开户银肚行的营业机塑构开户时，咬则可提供相肤关证明文件均的复印件。类复印件上必泳须注明堂“说与原件相符还”荷字样，并加俗盖企业集团鸡总公司或集轧团内的法人码单位公章。册企业集团总到公司应对其巧出具的相关竭证明文件和爹开户资料的逆真实性负责哄，开户银行渴总行应负责截对企业集团月总公司提供肠的证明文件启和开户资料壮的真实性进托行审查。理未经过上述披审核程序的练，存款人不传得以营业执启照正本复印贴件、基本存北款账户开户摩许可证复印毒件、身份证教件复印件代于替营业执照找正本基本存蝇款账户开户唐许可证原件勾、身份证件顷原件开立银拢行结算账户欢。贯⑨难《开立单位呀银行结算账来户申请书（好专用存款账马户）》。射4、哪些恐专用存款账面户勿可以忘支取现金盒？丹答：专用存答款账户能否灭取现，取决督其资金性质储：肤资金性质舌能否取现傲系统情况济单位银行卡肢备用金止不得办理现酷金收付锋默认不可取死现，人行、兄银行机构不份可修改继财政预算外娘资金既不得支取现漫金亮证券交易结潜算资金尖期货交易保药证金娇信托基金通基本建设资碰金沾在开户时报罢人民银行当执地分支机构有批准，经批坝准后可支取畜现金杆默认不可取涛现，人行可减修改，银行的机构不可修肾改栗更新改造资降金今政策性房地信产开发资金愧金融机构存絮放同业资金丙粮、棉、油忙收购资金池可取现，支东取现金应按稍照国家现金凡管理的规定备办理担默认可取现全，径人行、银行螺机构不可修勉改衔社会保障基谦金爆住房基金唱党、团、工谈会经费晃收入汇缴账狮户乓除向其基本沫存款账户或跃预算外资金智财政专用存途款户划缴款玩项外，只收怖不付，不得财支取现金。月默认不可取软现，人行、别银行机构均拾不可修改谈业务支出账蜻户瞎除从其基本趣存款账户拨迈入款项外，渣只付不收，诸其现金支取映必须按照国咳家现金管理题的规定办理借。耀默认可取现贩，人行、银慈行机构均不沙可修改或5、经人民涨银行批准后古可支取现金赵的专用存款源账户，应如团何报人民银狸行进行取现芳的审批？挎答：应向中杯国人民银行住报送《专用田存款账户现浸金支取业务叮审批单》及蛾其相关申请句资料。书可在申请开届立预算单位渗专用存款账暖户时一并报易送到中国人拨民银行进行誓审批；也可凉在专用存款踏账户开立后救，需要支取芬现金前报送旁到人民银行侍进行审批。县6、何种情恳形可以开立亏异地专用存印款账户倒？闭答：根据《盯账户管理办羽法》第十六颜条第三款，途只有存款人竞因附属的非盈独立核算单莫位或派出机辟构发生的收框入汇缴或业协务支出需要壶开立专用存落款账户的，充才可开立异跑地专用存款鼻账户。纠7、何种情隙形可以开立花临时存款账挖户？李答：存款人者因设立临时捞机构、异地宫临时经营活焦动、注册验偿资可以申请索开立临时存丛款账户：鞠8、存款人叶开立临时存植款账户需要虹提供什么资亩料？林答：应提供愉如下资料：丹①孕存款人（非匆临时机构）巧基本存款账破户开设所需何的全套资料洋；神②障存款人（非馆临时机构）掏当前的基本昆存款账户开予户许可证；娃③丢不同开立原雷因的临时存肌款账户，还罪需提供如下妄资料：魄临时存款账傻户更开立原因敢资料嗓备注燥临时机构轿设立临时机垫构盟驻地主管部孤门批文法1、只能在忌其驻在地开档立一个临时指存款账户；慕2、不得开添立其他银行遭结算账户懂非临时机构击异地建筑施咸工及安装迅1、营业执狠照正本或其趋隶属单位的芬营业执照正唯本；犬2、施工及相安装地建设劲主管部门核咸发的许可证桑或建筑施工父及安装合同丑同时承建多竖个项目的，竿可根据建筑远施工及安装芦合同开立不亭超过项目合崇同个数的临拴时存款账户够。许异地从事临轧时经营活动胃的单位毛1、营业执甲照正本；坊2、临时经姑营地工商行岸政管理部门腾的批文帮只能在其临规时活动地开什立一个临时欢存款账户尿注册验资汪注册验资擦工商行政管纽理部门核发温的《企业名络称预先核准衔通知书》或件有关部门的宽批文。符注册验资的疏临时存款账遵户不由人民沃银行核准。邪增资验资夏增资验资炒基本存款账促户开户许可话证、股东会活或董事会决基议等证明文躲件。探比照因注册内验资开立的浆临时存款账速户管理。毯④亿临时存款账否户的账户名罗称目提供以下两卧种构成方式帆：闪账户名称＝脆存款人名称轮；芝账户名称＝资存款人名称绝＋项目部名握称；惕存款人可灵伤活确定账户搬名称，上述蜡两种构成方悬式可以相互碰进行转换。沃⑤认若存款人选贤择数“枯账户名称＝攀存款人名称著＋项目部名组称稳”摔，则还需要努填写《建筑郊施工企业以凤建筑施工企斯业名称后加宴项目部名称剩开立临时存在款账户申请帜书附页》（送附件4-2仅）并提供如工下资料：墨项目部负责录人的身份证搭件；日建筑施工及转安装单位授姐权该项目部克开户的授权符书；（应载筒明：项目部讨名称、项目眉部负责人姓炕名，以及项距目部因账户责开立、使用踩和撤销而产畏生的所有法球律责任由该敬建筑施工及仙安装单位承执担等内容。晋）运⑥准《开立单位蓄银行结算账量户申请书（杆临时存款账诉户）》。不三、与银行员结算账户变鄙更相关的问封题棋1、存款人顽变更倍基本存款账两户可变更厚什么汉事项侵？罪答：存款人施不得申请对巡存款人注册翼地地区代码挎、存款人类捡别、开户银乐行、账号、锦开户日期、偷账户性质进勺行变更；鲜存款人可申花请对存款人销名称、地址画、邮政编码错、电话、组贴织机构代码停、证明文件伙种类及其编讲号、税务登点记证号码、帐行业归属、蛇产业分类、锻注册资金币袜种及其金额盖、法定代表交人或者负责桂人、漂法定代表人耍或者负责人跃姓名、法定坟代表人或者辣负责人身份男证件种类及峡其编号、上责级法人信息慢、关联企业恩信息等进行筑变更。浴2、存款人赔如何变更基暂本存款账户停？恩存款人更改亦名称，应于狭5个工作日轮内向开户银忧行提出银行宪结算账户的慨变更申请，阁并出具有关予部门的证明炕文件；单位艰的法定代表越人或主要负扶责人、住址庙以及其他开恐户资料发生咏变更时，应脉于5个工作菠日内书面通搬知开户银行取并提供有关边证明。款存款人申请浇变更基本存匀款账户银行航结算账户的这存款人名称使、法定代表烘人或单位负蝇责人的，银零行应在接到梯变更申请后愚的2个工作谢日内，将存忆款人的垦“猪变更银行结麦算账户申请豆书捕”敏、开户许可奶证以及有关炭证明文件报费送中国人民供银行当地分扑支行，原开忠户许可证遗闸失的，存款梁人应登报挂武失并出具遗助失证明，载赤明垫“链由此引起的敲一切责任自犯负艳”真。察符合变更条脑件的，中国庆人民银行当尺地分支行核沈准其变更申则请，对原开蹲户许可证做爪收回或者遗匹失处理，颁习发新的开户粮许可证。不网符合变更条呼件的，中国蔑人民银行当晨地分支行不骑核准其变更随申请。转3、存款人惜变更豪一般存款账失户仍可己变更摸什么庙事项谱？肯答：存款人脚只能申请对棚原开立该一寒般存款账户己的证明文件麻（贷款合同动或者其他结佩算需要的证袍明）进行变押更。艺4、存款人炮如何申请温变更斗预算管理单跨位专用存款海账户亡？掀答：存款人枕可申请变更粒账户名称、竖资金性质、碍原开立该账荷户提供的证语明文件，内蜂设部门相关蛙信息。芦内设部门信湖息变更的，丸还应填写《行变更以单位煮名称后加内陶设机构（部移门）名称开惭立专用存款理账户申请书流附页》。勿因存款人基辜本存款账户浆的存款人名异称、存款人荣法定代表人趋或负责人姓纤名变动导致方该专用存款没账户原核发飞的开户许可贴证记载的存刃款人名称、事账户名称、巧存款人法定泛代表人或负倚责人姓名与装系统存储的若信息不符的俊，存款人应纹申请对该账磨户原核发的纵开户许可证璃进行补（换部）发。钞5、存款人盯如何申请绢变更丸非预算管理内单位专用存件款账户呼？业答：存款人杏可申请变更滤账户名称、卸资金性质、发原开立该账舅户提供的证唉明文件，内坊设部门相关榆信息。贫内设部门信梯息变更的，伴还应填写《宵变更以单位环名称后加内倚设机构（部乌门）名称开执立专用存款旅账户申请书济附页》乞6、存款人瓦如何申请爬变更呆临时机构临箭时存款账户悠？拣答：临时机轻构不得申请刚对开户银行倒、账号、开伶户日期进行权变更；穷临时机构更责改名称，应援于5个工作俭日内向开户今银行提出银细行结算账户猜的变更申请狱，并出具有孩关部门的证遭明文件；临黄时机构的法燕定代表人或朱主要负责人跑、住址以及慎其他开户资晒料发生变更怕时，应于5动个工作日内观书面通知开蜓户银行并提依供有关证明吗。系临时机构申搏请变更临时搞机构临时存才款账户的存梢款人名称、涝法定代表人捉或单位负责羡人的，银行闸应在接到变便更申请后的骂2个工作日威内，将存款姥人的翼“泰变更银行结校算账户申请赏书朗”足、开户许可那证以及有关宝证明文件报呜送中国人民液银行当地分复支行，原开折户许可证遗特失的，存款电人应登报挂序失并出具遗芬失证明，载鞠明蛾“捎由此引起的遍一切责任自俱负美”闻。训符合变更条帐件的，中国魂人民银行当子地分支行核虹准其变更申堪请，对原开心户许可证做雪收回或者遗叶失处理，颁微发新的开户睬许可证。不捎符合变更条酷件的，中国售人民银行当裕地分支行不状核准其变更桂申请。代7、存款人舍如何申请击变更测非临时机构蝶临时存款账晚户施？疾答：存款人址可申请变更暮账户名称、艰原开立该账略户提供的证净明文件，项桥目部相关信斧息。闪项目部相关菊信息变更的之，还应填写歇《变更以建凳筑施工企业炎名称后加项榨目部名称开港立临时存款器账户申请书触附页》。衫因存款人基贴本存款账户向的存款人名柱称、存款人伪法定代表人旬或负责人姓茎名变动导致述该临时存款寄账户原核发煎的开户许可度证记载的存清款人名称、粮账户名称、帆存款人法定咽代表人或负根责人姓名与盲系统存储的停信息不符的筑，存款人应嗽申请对该账猛户原核发的屈开户许可证绪进行补（换哑）发。自8、存款人登如何申请辣临时存款账并户俊展期鄙？王答：存款人环需要对其临材时存款账户躁有效期进行卸变更的，应痒申请进行临拨时存款账户屯的展期。临蹈时存款账户桃在有效期内窄的，存款人浙可申请进行袖展期，但展候期后的临时础存款账户有组效期距离其近首次开立日萄期不得超过兼两年。摘存款人申请雹临时存款账肠户展期，应跳填写《临时膊存款账户展寄期申请书》溉，交回原核姑发的开户许冰可证，原开速户许可证遗剧失的，存款探人应登报挂叹失并出具遗系失证明，载算明纸“胶由此引起的查一切责任自渣负居”屋，并报送该逼临时存款账脂户开立的全话套资料，原勤提供的开立万该临时存款岛账户的证明纯文件超出有部效期的，还总应提供其他窝延续临时存觉款账户有效罢期的证明文涝件。缘四、与银行写结算账户使绒用相关的问阳题赏1、各类家单位银行结态算账户忘有什么硬功能章？渐答：基本存肥款账户是存弊款人的主办钓账户。存款屯人日常经营滥活动的资金群收付及其工骂资、奖金和妇现金的支取影，应通过该助账户办理。因一般存款账澡户用于办理卡存款人借款音转存、借款是归还和其他坝结算的资金些收付。该账财户可以办理零现金缴存，歌但不得办理泰现金支取。槐专用存款账肾户用于办理暖各项专用资婶金的收付。趣临时存款账赞户用于办理逢临时机构以姓及存款人临痰时经营活动降发生的资金疑收付。临时旅存款账户支阀取现金，应廉按照国家现钱金管理的规脚定办理。凉注册验资的逢临时存款账兆户在验资期哗间只收不付非，注册验资狭资金的汇缴煌人应与出资摸人的名称一裹致。脾2、稍个人银行结捉算账户贫有什么桌功能辰？渣答：个人银横行结算账户胖用于办理个个人转账收付卸和现金存取坊。下列款项您可以转入个眯人银行结算况账户：工资景、奖金收入是、稿费、演庆出费等劳务冤收入、债券觉、期货、信邻托等投资的凭本金和收益倍、个人债权挎或产权转让专收益、个人轨贷款转存、策证券交易结渠算资金和期郊货交易保证是金、继承、弦赠与款项、负保险理赔、仇保费退还等朴款项、纳税幸退还、农、异副、矿产品用销售收入、稀其他合法款株项。帮3、银行结茎算账户号付款生效日遍的限定是什写么？米答：存款人写开立单位银蜜行结算账户诉，自正式开啄立之日起3嘉个工作日后拼，方可办理篇付款业务。怪但注册验资授的临时存款惩账户转为基泊本存款账户倦和因借款转遭存开立的一诊般存款账户或除外；存款河人在同一银竹行营业机构肝撤销银行结陆算账户后重勺新开立银行镜结算账户时喊，重新开立倚的银行结算秋账户除外。果（基本存款商账户、预算醋管理专用存手款账户、临显时存款账户球的开立日期微以人民银行集的核准日期递为准）。属4、单位从驼其银行结算晨账户支付款糠项给个人银浙行结算账户茧应注意什么鸽事项？蹲从单位银行甘结算账户向注个人银行结历算账户支付迹款项单笔超水过5万元人清民币时，付奏款单位若在橡付款用途栏绞或备注栏注兼明事由，可侮不再另行出止具付款依据菌，但付款单啊位应对支付芽款项事由的非真实性、合宣法性负责。亏单位从其银摸行结算账户芬支付给个人随银行结算账此户的款项，桥每笔超过5溉万元的，且麻付款单位未逼在付款用途骡栏或备注栏喷注明事由的批，应向其开呈户银行提供干下列付款依僚据：代发工友资协议和收雀款人清单，移奖励证明，枕新闻出版、固演出主办等羞单位与收款爆人签订的劳框务合同或支仇付给个人款检项的证明，袍证券公司、节期货公司、防信托投资公蒸司、奖券发祸行或承销部斩门支付或退遗还给自然人砌款项的证明金，债权或产镰权转让协议攻，借款合同妄，保险公司龟的证明，税迫收征管部门茶的证明，农殿、副、矿产雀品购销合同血，其他合法倒款项的证明魂。从单位银弟行结算账户辈支付给个人萌银行结算账难户的款项应阳纳税的，税兼收代扣单位然付款时应向剑其开户银行灭提供完税证孔明。潜单位从其银炉行结算账户寸支付给个人吹银行结算账邪户的款项每覆笔超过5万沈元，并且个肉人持出票人捕为单位的支窄票向开户银奴行委托收款祝，将款项转心入其个人银企行结算账户水的；个人持智申请人为单翅位的银行汇地票和银行本俯票向开户银贵行提示付款柜，将款项转触入其个人银界行结算账户啦的，也应出造具相应的收绢款依据。嫁单位银行结霞算账户支付息给个人银行矛结算账户款所项的，单位巷银行结算账菠户的开户银鹅行应认真审辰查付款依据逢的原件，并渗留存复印件毅；个人银行攀结算账户的猎开户银行应筒认真审查收漫款依据的原姜件，并留存贱复印件。复岩印件按会计芝档案保管。孕存款人应对形其提供的收蜘款依据或付石款依据的真常实性、合法呼性负责，付恒款单位未在亿付款用途栏耕或备注栏注轧明事由并且兴未提供相关蚁依据或相关尝依据不符合忧规定的，银能行应拒绝办值理。茶个人持出票肯人（或申请俩人）为单位卫且一手或多拿手背书人为天单位的支票敌、银行汇票愧或银行本票柱，向开户银隐行提示付款承并将款项转虽入其个人银跌行结算账户代的，应向开多户银行出具努最后一手背颤书人为单位涝且被背书人晓为个人的收页款依据。悼4、储蓄账今户是否可以义办理转账结厉算？膊答：储蓄账股户仅限于办始理现金存取鞠业务，不得后办理转账结率算。参客户通过个为人活期储蓄鞭账户办理第牲一笔转账支核付业务时，赵在相关凭证晌上的签章即鞭为确认将该薄账户转为个亭人银行结算围账户。个人杯合法收入款罚项可以转入简个人活期储自蓄账户。痒5、存款人将在账户使用剂过程中还应欲该注意哪些债事项？作答：银行应费按规定与存泥款人核对账宵务。银行结字算账户的存毕款人收到对利账单或对账滚信息后，应娃及时核对账吉务并在与银币行约定的期逮限内向银行捆发出对账回挽单或确认信培息。木存款人不得浴出租、出借须银行结算账钓户，不得利俊用银行结算餐账户套取银睬行信用。获五、与银行碍结算账户撤缝销相关的问意题哥1、何种情城形存款人应老向开户银行抽提出撤销银鞭行结算账户夫的申请？猜答：下列情纽形，存款人哥应向开户银助行提出撤销涂银行结算账境户的申请：本（一）被撤躺并、解散、扫宣告破产或穷关闭的。岗（二）注销咸、被吊销营鹿业执照的。掌（三）因迁挠址需要变更甲开户银行的舞。巨（四）其他抖原因需要撤竞销银行结算勇账户的。诸2、存款人域申请撤销银宵行结算账户且应注意什么凡事项？俘答：存款人寨撤并、解散润、宣告破产经或关闭，注怀销、被吊销株营业执照的室，应于5个呈工作日内向扶开户银行提呆出撤销银行绒结算账户的弱申请，且应劲先撤销一般敢存款账户、梁专用存款账蚊户、临时存聋款账户，将有账户资金转恶入基本存款络账户后，方处可办理基本威存款账户的遥撤销。卸银行得知存券款人被撤并五、解散、宣道告破产或关慨闭，注销、烦被吊销营业障执照的，存框款人超过规逝定期限未主滨动办理撤销盈银行结算账抢户手续的，蚂银行有权停绵止其银行结收算账户的对晋外支付。百存款人尚未势清偿其开户庄银行债务的涛，不得申请骑撤销该账户哭。撇存款人撤销堪银行结算账鸽户，必须与充开户银行核强对银行结算介账户存款余咽额，交回各浩种重要空白傍票据及结算岭凭证和开户亮许可证，银稿行核对无误鞋后方可办理川销户手续。足存款人未按佳规定交回各复种重要空白点票据及结算雁凭证的，应夕出具有关证净明，造成损嚷失的，由其扣自行承担。用3、银行如迈何处理攻久悬银行结爬算账户沫？蕉答：银行对谊一年未发生牛收付活动且胜未欠开户银输行债务的单愈位银行结算效账户宽（各地税务坛机关依法开叶立的税务代终保管资金账超户除外）寿,应通知单叮位自发出通款知之日起3北0日内办理按销户手续，冲逾期视同自绸愿销户，未与划转款项列弱入久悬未取接专户管理。卵对于按照《捏人民币银行方结算账户管泛理办法》及节其实施细则棍规定应撤销污而未办理销寸户手续的单损位银行结算教账户，银行育应通知该单其位银行结算捉账户的存款逢人自发出通翻知之日起3四0日内办理味销户手续，沿逾期视同自尘愿销户，未苗划转款项列圆入久悬未取这专户管理。它4、存款人饶申请撤销银市行结算账户治应提供什么冻资料？质答：存款人借申请撤销银惧行结算账户挂，应填写《叫撤销银行结匙算账户申请席书》，申请叨撤销基本存类款账户、预捧算单位专用汇存款账户、导临时存款账都户的，还应失交回原核发绣的开户许可停证，原核发气的开户许可少证已遗失的组，应登报挂刻失并出具遗狗失证明（载竟明承“闪由此引起的跃一切责任自脉负饼”肠）。听5、存款人韵如何申请仆撤销酸基本存款账抬户口？侨答：存款人蚕申请撤销基牙本存款账户惧，符合销户祸条件的，开啊户银行应将妄相关资料递撞交中国人民赠银行审核（花2个工作日赖内完成核准执），核准通虹过后进行撤傲销处理。肤存款人申请固撤销基本存锋款账户，应虎准确填写销岔户原因，销屈户原因只能稀选择下列原桨因之一填写马：转户、撤螺并、解散、建宣告破产、纱关闭、被吊叮销营业执照聋或执业许可咳证、其他。笛存款人以织“惕转户困”盟原因撤销基急本存款账户甩后，鼠应于10日随内重新开立吴基本存款账测户喇；存款人以逗“会撤并暗”较、爽“袍解散充”克、嫁“候宣告破产特”男、忍“廉关闭盯”并、泪“枝被吊销营业增执照或执业互许可证塞”耻、眯“跪其他茂”茧原因撤销基氧本存款账户禁的，必须已削经撤销除基当本存款账户镰外的所有银狠行结算账户术。楚6、存款人丘如何申请槐撤销哨一般存款账孕户泡？浓答：存款人亏申请撤销一鹿般存款账户寇，符合销户翠条件的，开描户银行应在旱2个工作日两内办理撤销例手续，并于滚撤销银行结禽算账户之日帅起2个工作耐日内，向中素国人民银行杀报告。禾7、存款人疫如何申请壶撤销悬预算管理单侮位专用存款训账户糠？圾答：存款人晌申请撤销预啄算管理单位毫专用存款账牺户，符合销赌户条件的，恭开户银行应发将相关资料促递交中国人誉民银行审核庆（2个工作贷日内完成核孔准），核准马通过后进行象撤销处理。港8、存款人塌如何申请涛撤销贫非预算管理事单位专用存患款账户袋？拌答：存款人叉申请撤销非指预算管理单惰位专用存款目账户，符合雨销户条件的独，应在2个乓工作日内办半理撤销手续山，并于撤销视银行结算账刘户之日起2练个工作日内尸，向中国人竿民银行报告馒。启9、存款人才如何申请师撤销划临时机构临市时存款账户耳、非临时机族构临时存款战账户盒？趴答：存款人礼申请撤销临目时机构临时悉存款账户、淡非临时机构咱临时存款账统户，符合销丘户条件的，粮开户银行应杨将相关资料零递交中国人讽民银行审核败（2个工作殖日内完成核昏准），核准碑通过后进行歉撤销处理。爽10、存款验人如何申请绸撤销爱注册（增资鱼）验资临时务存款账户拳？被答：公司因租故不能成立币的，应向银种行申请撤销舱注册验资临习时存款账户悟，其账户资淋金应退还原邀汇款人账户谢。银行根据标原汇款人提国供的会计师谱事务所所出屡具的《验资显款退出通知拔书》及有关敞结算凭证办玩理划款，同倚时撤销该验除资户。注册时验资资金原达以现金方式丸存入，原出尚资人需提取辈现金的，应馅出具缴存现脱金时的现金摘缴款单原件模或复印件及债其有效身份贪证件。忙六、其他问旬题血1、人民币逃银行结算账影户管理制度冻是否对企业梁开立账户设浅定了最低金萝额限制？述答：现行账亮户管理的有仆关规定对企介业开立账户缠并管没有最低金败额世方面的览限制放。企业只要纸符合人民币词银行结算账它户管理制度蛇规定的开户我条件，履行危规定的开户疲程序，均可举自主选择银助行开立人民顶币结算账户循。实践中，棋个别商业银榜行出于自身棒