公司几个管理制度

费用报销制度公司所以报销费用都应取得合法的税务发票，不得白条报销，如特殊状况，无法取得需合法票的，须刚好与财务部沟通，不得善自做主，财务有权不予报销，造成的损失由报销者本人担当。所报销的费用都应真实、牢靠、符合实际状况。3、办公费用管理制度：采纳预算为先、特殊费用领导审批，严禁未经审批的费用发生。3-1、办公费用指各部门日常管理发生的各项费用，主要包括办公文具及各种办公耗材等。3-1-1、公司对各部门办公费用采预算管理。公司办公室、财务部依据各部门人员及办公费用运用状况，确定预算费用及定额，后报总3-1-2、每月25-28日各部门将下月所要发生的办公费用进行预料并填制《**月办公费用预算》，由各部门负责人签字后，报办公室进行汇总归集，办公室负责询价后，在3个工作日内报财务部门审核；财务部在本3个工作日内审批完毕，报总经理审批。3-1-3、各部门应指定专人负责本部门的《**月办公费用预算》，对不能刚好报送的，办公室、财务部将对相关干脆责任人予以20元惩罚，部门领导20元惩罚；办公室、财务部不能按时审核的，将干脆责任人3-1-4、为加强办公费用“预算为先”的肃穆性，各部门应刚好做好次月费用的预料工作，并刚好填制《**月办公费用预算》。对于不能刚好申请预算的，财务部将依据临时采纳办公用品状况，予以干脆责任人予以50元惩罚，部门领导予以100元惩罚；3-1-5、对于预算外费用，各部门应填制《预算外费用审批表》，经3-2、小车油料费，为公司越野车、皮卡车因发生产油柴而发生的费用。公司对小车油料费实行定额损耗管理，由财务部、相关人员核定每百公里油料费定额。3-2-1、每月5日前将《车辆行车登记簿》中上月车辆运用状况报财务部，财务部定期对油3-2-2、3-2-3、全部车辆管理应严格依据公司下发的第100101通知《单位车辆管理制度》4、员工薪金是指为取得员工服务而支付的各种干脆和间接费用，包含职工工资、补贴、职工福利费用等。4-1、新入职员工依据公司相关规定，由办公室填制《员工入职通知书》，总经理审批，入职通知书应注明员工的岗位、所属部门、实习期间、工资标准等相关信息。办公室相关人员应将《员工入职通知书》在员工入职5个工作日内交财务部，作为其结算工资的依据之一。4-2、各部门应指定专人进行考勤工作，每月应依据员工的实际出勤状况进行考勤制度。负责考勤人员对考勤表的精确性负责，确保考勤表内人员姓名与其身份证一样，不得运用别名、小名。员工因公出差应视在职考勤。4-3、员工离职、辞职、辞退时，部门领导应依据办公室相关规定办理相关手续，并报总经理审批后，5个工作日内报财务部备案，作为员工结算工资的依据之一，如因上报不刚好造成公司损失的，其损失由部门领导个人担当。4-4、各部门负责人应对本部门考勤表进行审核，确保精确无误。并在每月27日前报办公室。办公室对各部门的考勤表进行审核，发觉名字与身份证不一样的、不按时考勤制度的，发觉一处扣款20元，部门负责人扣款10元；如因考勤错误，给公司造成损失的，由考勤人员担当干脆责任，部门负责人担当连带责任。4-5、办公室在每月29日前将审核无误的考勤表报财务部，作为财务计算工资的依据。5、职工伙食由总务部统一选购 ，费用标准不得高于财务核定金额，做到月清月结。6、业务款待费：业务款待费是指因业务须要，款待业务单位而发生的各项宴请费、消遣费、礼品费用、客人住宿费等业务款待支出，公司对业务款待费实行事先申批制度。6-1、业务款待费标准，公司业务款待费由公司总经理、财务部确定业务款待费标准，业务款待费依据接待人数及级别确定。6-6-2、对外赠送礼品、礼券的应由公司统一按排，由总经理干脆事前审批，并以公司名义送出；各部门不得善自支配，否则公司一律不予报销。6-3、事前审批：业务款待费用在发生前应填制《业务款待审批单》，写明参与人数、姓名、职务、地点及沟通事由，报财务部审核，总经理审批。不能刚好书面审批的应电话向总经理口头报批，然后刚好补办审批手续；未进行审批所发生的业务款待费一列不予报销。6-4、业务款待费发生时，公司人员需有两人接待，但一般不应超过三个人，公司副经理以上人员发生的业务费，依据业务须要可由一人接待。6-5、业务款待费报销采纳双签字制度，即必需由两人参与款待的人签定，允许一人接待的除外。6-6、财务部门对款待费用票据的真实性进行审核，发觉不规范的票据有权不予报销；对票据作假的报销人，有权进行作假金额的50%-5倍罚款。7、手机费用：主要指员工因工作须要对其手机费用进行的补贴，其费用仅供其员工本人运用。7-1、须要手机手费补贴的员工，其本人申请，填制《手机通信费用补贴申请表》，经部门领导和财务部共同审批后，报公司总经理审批后赐予补贴，补贴方式由财务部确定，可以通过工资发放或干脆手机话费报销；7-3、补贴的手机卡号名称依据公司规定，只能运用公司卡号或其个人卡号，不得运用其他亲友卡号，否则手机费用一律不予补助；如因特殊须要不能运用本人号码的，写明状况说明后呈报办公室核实后由财务部审核报总经理审批。7-4、手机费用的审批由总经理依据员工的工作性质及手机通信时间进行50元、100元、150元、200元、250元进行补贴；如因工作须要涉及境外话费的，可以财务部审核确定详细金额后报总经理审批；公司副经理以上的的手机费依据工作须要确定报销金额。7-5、凡手机费用补贴的员工，其手机必需在持24小时畅通，不得关机。因关机、停机造成手机不能畅通的，一旦发觉每次罚款10元，每月有三次以上的，当月手机费用不予报销。8、差旅费用：各部门出差前在出差前应依据出差办事状况预料出差天数，填制《员工出差申请表》报部门领导审核，报总经理审批。须要借款的应填制《借款单》，部门领导对员工借款负有监督担保责任。8-1、出差费用，财务部依据员工出差时间、路程及办事状况审核出差借款，原则上员工每人每天不得超过250元。员工出差时间的电话费应赐予适当补贴，但公司已对其实行定额补贴的，将不再享受。8-2、出差人员的住宿标准：一般员工因公出差，其住宿标准为每天150元，如低于住宿标准的，公司可以依据节约金额的50%赐予嘉奖。员工在取得住宿发票时，必需在票面上注明住宿宾馆前台的电话号码和宿舍的房间号，否则票据一列不得报销；公司副经理以上的，实报实销，不享受节约金额的嘉奖。两人以上同性出差的，以两人的标房标准接待，标准不变。8-3、出差人员伙食补贴标准为：每人每天（过夜）为30元，半天时间的为15元，其依据以车票时间为准，半天时间以13点时间为标准，到北京总部出差的，伙食补助为15元/天。9、所发生的管理费用应取得合法票据，不得以白条和收据作为报销的依据，票据的管理可以参照《票据管理规定》，不清晰的可以事先询问财务部门，如因票据不规范造成的不能报销，由其报销人负责。9-1、经办人应在规定期限内刚好报销费用。零星购物应取得发票后5个工作日报销费用；除规定的费用外，其他票据应在实际业务发生后5个工作日内报销。特殊状况，报财务部同意后，可至10日内报销。当月产生的费用应在当月刚好报销，不受上述限制影响。9-2、当实际发生的业务与取得发票日期不一样的，票据取得日期不得超过实际业务发生日期的5个工作日，当月费用应当月取得发票，不受5个工作日影响。9-3、对于不能按本规定刚好报销的票据，财务部将每日按票面金额的1%收取滞纳金，每次不得低于10元；未经财务部批准的票据超过1个月的，每日按票面金额的2%收取滞报金，不低于50元，同时，财务部有权依据实际状况不予报销。10、各部门发生的管理费用应当刚好报销，详细可以参照《暂借款及备用金管理制度》，当月发生的各项费用必需在当月25日前报销，25日以后发生的管理费用可以在次月报销；但年终时，当年发生的全部管理费用必需在12月31日前报销。11、对于上述规定的罚款，财务部在次月工资中扣除，工资不在公司发放的，当事人应缴纳现金，或在报销时干脆扣除；财务部每月将罚款状况报总经理备案。12、对于周转材产和物资选购 的管理，公司将依据实际须要分别制订相关管理方法，未详细规定的，参照本方法执行。13、本规定自2010年6暂借款及备用金制度1、暂借款指公司人员因业务或出差须要，向财务部发生的短暂性借款，主要包括：备用金、差旅费借款、零星购物借款、其他临时性借款等。2、借款时，借款人应填制《借款申请单》，写明借款金额和事由，必要时附《借款状况说明》，注明借款金额的构成状况。《借款申请单》由部门经理审核，并报公司总经理审批；财务部有权依据审查结果和公司资金状况确定借款金额和是否支付。3、总经理可以依据业务须要和工作状况临时授权副总理审批。因出差或其他特殊状况，不能刚好取得审批手续，财务部在审核时应电话确认后方可办理，出纳在事后应刚好补办审批手续。4、对驾驶员及特殊岗位人员须要备用金的，由财务部确定备用金最高限额，最高限额原则上不得高于借款人当月工资，财务部在限额范围内依据实际须要确定备用金额。对备用金借款人员，报销时，可以不扣抵备用金，出纳人员以报销金额支付现金。5、因业务或外协须要发生的临时性借款，在填制《借款申请表》时，应附带借款金额的依据和标准。必要时应填写《借款状况说明》报总经理审批，财务部主管审核后，出纳方可支付。6、借款人应在规定期限内刚好报销或还款。对于出差人员借款，在返回公司5个工作日内报销差旅费用，零星购物借款应取得发票后5个工作日报销费用；因业务或外协须要发生的借款，应在业务或外协实际发生后5个工作日内结清借款；备用金借款，应在取得发票后五个工作日内报销。特殊状况，报财务部同意后，可至10个工作日内报销。当月借款应当月报销，不受上述日期限制影响。7、当实际发生的业务与取得发票日期不一样的，票据取得日期不得超过实际业务发生日期的5个工作日，当月费用应当月取得发票，不受5个工作日影响。8、全部借款应在实际运用前3个工作日内借款，不得提前借款；取得借款的，借款期限不得超过15天。在执行中本条款与第6、7条款发生冲突的，取两者较短日期为准。9、借款人应严格依据借款用途运用，不得挪作他用；否则，财务部有权依据情节轻重向借款人收取借款总金额1%-5%的日罚金，但不低于10元/次。情节特殊严峻的由总经理确定惩罚，并追究借款人的责任。10、借款尚未还清的，一律不准再借。11、各部门领导对本部门员工的借款负有监督责任，有义务监督其部门员工借款回款及报销的刚好性。部门领导对不能按规定期限刚好报销或还款的担当连带责任。12、财务部定期、不定期清理暂借款。对不能依据上述款执行的借款人员，财务部在借款人的工资中干脆扣除。不足以扣除的，财务部有权对有担保责任的部门领导工资进行接着追缴。13、财务部负责本规定的说明权。如不清晰详细内容，可与财务部联系。资物料及周转材料制度（草稿）为加强公司资物料及周转材料管理，进一步明确各部门在资物料及周转材料的申请、选购 、运用、保管中的责任和义务，依据集团公司《财务管理制度》的相关规定，制定本制度。资物料指公司在对各种装卸车辆、运输工具、生产设备和各种机械修理修配、日常保养时所发生的各种物资消耗和劳动爱护用品，包括：修理配件、保养发生的各种油料、更换的零件和耗材等，具有一次领用一次运用的特点。周转材料指公司日常生产经营中所发生的各种工具、管理用具、器皿、劳动爱护用具等可以一次领用多次运用、资产单位价值较低（一般在1000元以下）的各种物资。资物料管理包括资物料在选购 、保管、领用过程中所涉及的申请、审核、审批、报销等一系列流程和资产平安管理。资物料的选购 管理采纳先审批，进入资金预算，报财务部备案后，由总务部负责选购 ；对选煤厂的资物料和周转材料暂由选煤厂负责选购 。各部门依据本部门的实际须要，每月25日前填写《资物料及周转材料申请表》报总务部进行汇总，总务部依据仓库资物料的存货状况，先进行公司内部调配，然后再确定是否进行选购 ；公司原则上杜绝非正常性选购 ，对于无法预料而突发性的物资选购 ，可以在发生之日填写《资物料及周转材料申请表》，刚好报请相关领导部门审批。对全部需选购 的资料和周转材料，由总务部进行市场询价，询价日期不得超过当月的30日，询价后在2个工作日内报办公室进行核价；亦可由办公室共同参与询价；总务部根根询价结果填写《资物料及周转材料选购 单》（《资物料及周转材料选购 单》一式三份，总务部留存一份，报总经理一份，财务部一份），经办公室核价，签字确认后，在3个工作日内报总经理或总经理授权负责总务的副总经理审批，批准后3个工作日内报财务部，财务部依据当月资金运用状况进行审核，并合理按排资金运用。不能按上面5-7程序执行的，公司将参照《费用报销管理制度》第3条款的相关内容进行惩罚。资物料和周转材料的选购 ，由财务部依据资金的支配状况，确定赊款选购 还是现款选购 。赊款选购 的报销方法，依据《暂借款及备用金管理制度》执行；现款选购 报销方法，参照《费用报销管理制度》第9条款执行；实际业务发生日与开票日期不得超过一个月，如因特殊状况不能取得的，经财务部同意，可以延长15天至1个月，发票自开票之日起超过二个月的，财务部将依据金额的20%-50%收取滞报金，当年的发票必需在当年报销，跨年不予报销。经审批后的《资物料及周转材料选购 单》财务部保留一份，作为当月物资选购 报销的依据；总务部依据审批后的选购 单进行选购 ，不得超范围和超金额选购 。对超范围和超金额的，选购 人员按超过部分的10%罚款，但不低于100元。选购 回来的物资，不得干脆发放所需部门，先办理入库手续，未办理入库手续干脆发放的，发放人员和领用部门经办人员分别处以30--50元罚款。两次以上的，处以50-100元罚款。公司资物料的领用，应按需领用，节约运用，不得一次领用若干，造成奢侈。领用时，由领用部门领导在出库单上签字。对于可回收的无法运用的物资实行以旧换新的方法进行，否则不予领用。领用部门应对资物料的消耗的合理性和周转材料的平安性负责，指定周转材料的责任人，对周转材料人为损坏的，由其负责赔偿；部门领导对其负有领导责任。对损坏的物资，干脆责任人与部门领导赔偿比例为90%：10%。员工调离工作岗位的，应办理物资交接手续，部门领导指定物资接收人，否则不得签字办理手续；未办理物资交接手续离职的，领导部门应在3个工作日书面报办公室及财务部门，否则部门领导担当连带责任。公司将对在用物资和周转材料进行登记造册管理，落实物资的存放地点、干脆责任人和部门；由总务部和财务部负责定期不定期的盘点，对损坏和缺失的，由责任人赔偿，没有明确责任人的，由部门领导负责。本制度分别由总务部和财务部依据职能性质和权限进行说明。财务数据收集制度（草案）为加强财务数据收集管理，提高数据收集的效率和效果，确保数据信息收集的质量，规范数据信息收集行为，明确各部门及相关人员的责任和义务，制度本管理制度。本规定的数据收集主要指因财务