银行银企对账管理办法模版

--账户有效对账率必须达到100%，二类账户有效对账率必须达到80%，三、四类账户有效对账率必须达到60%。有效对账率=规定时间内收回的有效对账回执数/本对账周期应发对账单数（含电子对账单）第二十七条对于前一个对账周期内未能实现有效对账的账户，在下一个对账周期内必须实现有效对账，即二、三类账户至少每半年有效对账一次，四类账户至少每年有效对账一次。第二十八条同时满足以下条件时，方可视为有效对账，否则视为无效对账：采取面对面和邮寄对账方式的1.按规定收回纸质对账回执；2.对账回执上按规定注明单位客户余额及核对结果、加盖预留印鉴，并经其经办人员签名或盖章，且预留印鉴核验相符；3.未达账项已逐笔核实查清；4.未达账项已通过“未达账项调节表”调平，账户余额及发生额均已核对相符。采取电子对账方式的1.返回对账相符信息；2.未达账项已逐笔核实查清；3.未达账项已通过“未达账项调节表”调平，账户余额及发生额均已核对相符。第二十九条对收回纸质对账回执中记载的未达账项，分行对账小组必须换人查找核实，在5个工作日内逐笔查清未达账项，并及时向客户反馈。负责查清账务的对账业务员须在未达明细上逐笔加盖名章，签署核实时间，详细写明核实结果。第三十条对电子对账回执中反馈的未达账项，分行对账小组须打印未达明细，由对账业务员在5个工作日内逐笔查清未达账项，并及时向客户反馈。负责查清账务的对账业务员须在未达明细上逐笔加盖名章，签署核实时间，详细写明核实结果。第三十一条未达账项核实过程中，如发现异常情况应立即向分行运营管理部通报情况，不得与支行直接联系；重大异常情况可直接报分行行长。第三十二条对账工作应于对账周期的次月3日前完成，并将有效对账回执返回总行对账工作小组。第三十三条单位客户申请撤销单位银行结算账户时，需由开户行在销户结息完成后打印历史交易流水清单，手工出具对账单（按照附件1格式），并按本办法要求进行对账，未对清账务或未交回对账回执，开户行不得为客户办理销户手续。手工对账单的客户联、回执联与历史交易流水清单等均-须加盖开户行对账业务专用章。第三十四条单位银行非结算账户存款支取时，开户行可参照第三十四条进行手工对账。第三十五条单位客户在账户撤销时完成有效对账的，之前所有账务均可视为已完成对账。开户行应将销户时的有效对账回执交分行对账小组，由分行对账小组与之前未完成对账的对账单一并交总行对账工作小组。第三十六条对出现特殊异常情况或有理由认为涉及案件风险的账户，要立即采取临时性对账措施，手工出具对账单，由分行派专人上门对有关账户的发生额和余额进行全面对账。第三十七条对账人员应建立“银企对账台账”（见附件3）和“工作日志”（见附件4），记载对账基本情况、对账资料发放情况、未达账项查询情况、向客户反馈情况及验印不符情况等对账过程中发生的问题。“银企对账台账”和“工作日志”作为会计档案定期入库保管。第五章监督检查与考核第三十八条对账工作报告制度我行对账工作实行季度报告制度。各分行对账小组应于每季度后五个工作日前向总行对账工作小组报送上季度对账工作报告。报送主要内容包括：对账工作的基本情况、对账结果的处理情况、工作建议、存在的问题及对策等。第三十九条对账工作检查制度各级运营管理部应建立对账工作的检查制度，以确保对账效果。分行运营管理部应至少每季度进行一次对账工作检查，检查内容主要包括：1.对账人员设臵是否符合不相容岗位分离的原则；2.人工认定账户分类是否符合分类标准；3.对账资料是否按期发放、邮寄退信或电子数据发送失败时是否及时核实或向相关部门反馈；4.客户未达账项及客户提出异议的对账单是否按规定换人进行核查；5.对账回执的印章是否按规定核验，并抽取对账回执进行印章核对的再监督；6.对账工作台账、对账资料保管等其它对账工作情况。总行运营管理部应至少每年组织一次对总行对账工作小组及各分行对账制度执行情况的现场检查。第四十条对账工作考核对账工作纳入运营管理工作考核范围。各分行应强化对账人员的考核，将对账人员的对账工作完成质量与绩效工资挂钩，通过定量和定性考核相结合的方式，对对账质量、效率等进行科学考核，以促进银企对账工作的稳定发展。考核-内容应包括但不限于业务量、对账质量、风险把控等内容。第六章附则第四十一条各分行运营管理部应根据本办法制定银企对账管理实施细则及对账人员考核办法。第四十二条本办法由总