学院“三公”经费管理办法

无锡商业职业技术学院关于印发《“三公”经费管理办法》的通知各二级学院（部），各部门：已经院长办公会审议通过，现予以印发，请遵照执行。附件：学院“三公”经费管理办法201249主题词：三公经费▲ 管理 办法 党政办公室 2012年4月9日印 学院“三公”经费管理办法为进一步加强学院党风廉政建设和节约型校园建设，规范“三公”经费使用与管理，根据国家及省财政厅关于“三公”经费公开（示）的文件精神，制定本办法。因公出国（境）费。（境人事处和国际合作与交流处提出支出计划，由财务处审核后报学院有关会议审第三条“三公”经费按照总额控制、从严从紧、勤俭节约的原则使用，杜绝奢侈浪费，杜绝超预算、超标准、超范围支出。第四条公务接待应当按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则加强管理和规范，严格执行学院《公务接待管理规定》（锡商院办[2008]3号）。质特殊外，不得配备越野车；不得为公务用车增加高档配置或者豪华内饰。[2008]2）第六条因公出国（境）应当执行国家有关规定，对出访事由、内容、必要性和日程安排进行审查，不得安排无实质内容的一般性考察和培训，减少因公出国（境）团组、人员数量和在国（境）外停留时间。第七条“三公”经费的使用和审批应严格执行《预算经费使用管理办法》（锡商院财[2010]6号）。第八条“三公”经费支出实行公开透明制度，定期公布公务接待费、公务用车购置和运行费、因公出国（境）费等经费的预算、决算和绩效考评情况，接受纪委、监察、审计、教职工及社会公众的监督。第九条本办法由财务处负责解释，自发文之日起施行。1：2：附件3：预算经费使用管理办法附件1：公务接待管理规定为严格公务接待管理，节约公务接待经费,加强党风廉政建设，结合学院实际，制定本规定。第一条公务接待原则（一）归口管理1、上级机关、兄弟院校和有关单位领导、重要人士或由学院邀请的宾客、好接待工作。2院办公室提供协助。3、涉外宾客的接待工作，由国际合作与交流处负责，按照国家有关礼仪规定和外事纪律做好接待工作，其他职能部门和二级学院（系）做好配合工作。4、二级学院、系（部）来客接待，由院（系）自行安排，必要时由院办公室提供帮助。（二）对口接待1、根据宾客身份、来访目的、要求和内容，本着统一标准、对口接待原则，分工负责，力求从简，不搞层层陪同。2、职能部门和二级学院（系）在接待过程中，确须邀请院领导出席的，应提前与院办公室联系，以便统一协调安排。（三）勤俭节约接待工作要做到既热情周到，又防止奢侈浪费。第二条公务接待办法（一）迎送。根据来宾性质，分别由院办公室、职能部门、二级学院（系）按分工做好迎送工作，各级领导或重要宾客由院办公室统一安排迎送。（二）或接待部门作简要介绍或观看宣传片。（三）理，住宿费减免须经分管院领导同意。（四餐，如确需宴请须经院领导批准。（五）参观。宾客实地参观应经分管院领导同意，有关职能部门、二级学院（系）应予以支持配合，并安排人员负责接待和现场讲解等。第三条公务接待审批（一）经分管院领导审批后，由院办公室负责统一安排。（二待审批表”，由对口职能部门的主要负责人审批。（三）二级学院、系（部）来客接待，由院（系）分管领导负责审批，但须符合学院财务管理的有关规定。（四）公务接待费用报销分别由院办公室、职能部门、二级学院（系）财务第四条接待费用结算（一）院办公室、职能部门的公务接待费用（包括用餐、住宿等项目）公务用餐接待应严格控制接待标准和陪餐人数。（二元以下须由院办公室主任审批、1000支。（三）职能部门的公务接待，必须落实经费来源，事先做好接待费用的计划安排，发生的接待费用一律在其当年度财务预算中的“业务招待费”项目开支，预算，也不得以任何理由挤占其他预算项目。（四）由职能部门或二级学院（系）接待费用由所在职能部门或院（系）的预算经费或自有（创收）（五（系（系）自有（创收）资金使用完毕，校园内部的酒店有权拒绝安排，否则用餐费用由接待的酒店自行承担。（六）晚上接待确需安排在校外酒店的，除院办公室在定点酒店的授权外，其他人员一律不得在接待酒店签字。凡接待费用在1000元以下的一律以现金直1000票支付结算。接待费用应在一周内办理报销手续。第五条公务接待规定（一）严格执行“三禁止”:除特殊情况外，禁止在工作日午间饮酒；禁止在任何时间、任何场合酗酒；禁止酒后驾驶。（二）自觉遵守“三不准”:不准以检查评比、考察培训、联谊聚会等各种款接待私人亲属或朋友。（三上交院办公室。第六条其他（一项审计。（二定，一经查实，按照有关规定严肃处理，并追究相关责任人的责任。（三管理办法执行。基建接待费用按基建财务管理规定执行。（四）本规定自发文之日起施行，由院办公室负责解释。附件2：公务车辆管理规定学院实际，制定本规定。第一条本规定所指公务车辆为由办公室负责管理的轿车、商务车、小型面包车和由后勤集团负责管理的中小型面包车。第二条公务用车范围（一）学院党政领导的公务用车。（二）接待上级、其他单位领导和国外贵宾等的公务用车。（三（四）职能部门人员赴市内办事的定时、定点公务用车。（五）二级学院、系（部）由自有或创收资金支付的公务用车。（六5（处置突发性事件等）下的市内和市外的公务用车。第三条公务用车审批（一）实行“事前审批、统一调度、严格管理”原则，公务车辆（后勤集团除外）一律由办公室统一审批、调度和管理，院领导不派车。任何部门和个人不（二）严格控制用车范围和审批程序，对不符合用车范围的一律不予派车。必须派车的，要切实履行审批手续，做好合理安排、出车登记和用车记载。（三审核同意后方可派车。未按规定提前申请的一律不予派车。（四）职能部门和二级学院、系（部）向后勤集团申请用车的，需由财务处对可用经费进行审核，并在“公务用车审批表”上签字确认后方可派车。（五）职能部门人员赴市内办事实行定时定点派车制。根据用车情况,定时8:301:00)（9:50（三、周五）往返。（六第四条用车费用结算（一即行停止派车。（二金中开支。（三）2.0/元/公里。第五条公务车辆管理（一（察处）为车辆的管理和监督部门。资产与设备管理处负责车辆的购置、验收和报废等工作。办公室、后勤集团负责相应公务车辆的调配和管理。（系勤集团申请用车的经费来源审核。公务用车规定的教育和查处。（二200作岗位。（三）（四维修（紧急情况除外）10001000出具大修预算单，并报院长审批，否则一律不得报支。第六条 其他本规定自发文之日起施行，由办公室负责解释。附件3：预算经费使用管理办法务管理若干规定》等，结合学院实际，制定本办法。一、经费类别（一）部门经费（部（不包括办公室）、学生实习费、实验实训耗材费、培训费（分）、学生活动费（二级学院、系部控制部分）、专业建设费、学生就业费（级学院、系部控制部分）、电话费（不包括电话补贴）交通费（各部门控制部分）、业务招待费（各部门控制部分）、学报编辑费。（二）归口经费归口经费指由职能部门负责归口管理的经费。项目见下表：办公室人事处工 学工部（处）科技处教务处图书馆

经费名称人员支出、离退休金、其他奖励救济费、工会经费、福利费、离退休活动费、独生子女费、关工委学生奖学金、特困生补助、征兵费、军训双拥费、学生活动费购房补贴、水电费、绿化费、租赁费、支付后服、租车费、排环费、物业管理费、其他科研、职教集团及校企合作费宣传费技能活动费、毕业证书费、公共课程补贴、教师教材费、争创费、招生费、督导办公费、教材建设费、课程建设费、其他、网络运行费图书购置费资产与设备管理处资产与设备管理处团 委保卫部（处教学仪器购置及维修费、一般设备购置及维修费业务费治安费就业指导与创业教育中心创业教育、就业费基础教学部 群体国际合作与交流处 外事纪委、监察处、审计处通讯补贴、廉政文化、审计业务费党委组织部 党务工作经费、党建评优、党员活动财务处 利息二、经费借款和报销（一）人员经费人员经费指工资、津贴、离退休人员工资、劳务费等的支出。由人事处造表，分管院领导批准，财务处办理。（二）部门经费1、职能部门流程为：由借款人填写有关单据或“请款单”，部门负责人审批，2、二级学院（系、部）实行“一支笔”审批制度。“一支笔”由二级学院（系、部）指定一名副职，并报学院批准。具体流程为：承办人（原则为行政秘书）填写有关单据或“请款单”，“一支笔”审批，由财务处审核无误后办理。（三）归口经费归口经费使用权限和审批流程为：11000财务处审核后办理。2100010000主要负责人审批，财务处审核，报分管院领导批准后办理。3、1000050000理。4、50000办理。5流程办理。归口经费的借款，权限、流程与使用办法相同。三、专项经费专项经费指除办公费、交通费、业务招待费、差旅费等以外的其他费用。1、专项经费除规定外，原则上不得列支工资、津贴、加班费、福利等人员费用。2、专项经费中业务招待费要从严控制，最高不得超过总额的20%。其中，实验实训耗材费、购房补贴、学生奖助学金、网络运行费、一般设备购置费、图书购置费、教学仪器购置及维修费不得列支业务招待费。3、一般设备购置费、图书购置费、教学仪器购置费等，由有关部门提出购置计4、救济金由有关部门提出建议，经分管院领导同意后，报院党政联席会议形成意，财务处审核后，报院有关领导批准后办理。5、学生奖助学金等由二级学院、系（部）制表，负责人签字，学工处负责人签字同意，财务处审核后，报院有关领导批准后办理。四、机动经费五、其他规定（一）所有经费凡单笔和单批次超过2万元的，必须经过招投标程序。下达给各二级学院、系（部）的实验实训耗材和印刷费等项目，由各系（部）提出学期使用计划，包括品名、数量，教务处汇总并负责组织申请招标，实行统一采购或定点采购的办法管理。（二）报销单据1、发票必须是税务部门统一发票，并加盖发票专用章或财务专用章。2、收据必须是财政部门统一票据，并加盖收款单位财务专用章。3、校内单据必须使用财务处统一印制的收据，并盖有财务专用章。4、发票或收据必须注明单位名称、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额；金额大小写必须一致，不得涂改和挖补。5、原始单据有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处加盖开出单位公章。6、从外单位取得的原始票据如有丢失，应当取得原发票存根联的复印件并加盖开票单位公章。7、复印件一般不得作为报销凭证。8、报销时应将各种原始凭证分类汇总后，按鱼鳞式粘贴。9、原始单据报销有效期最长为一年。10、报销时如有相关协议、决定、上级文件、合同的必须附在报销凭证后。（三）现金支出1、凡是办理单张发票金额在1000元以上的经济业务，一般不得以现金支付。2、凡是校内单位之间办理的各项经济业务，实行校内结转，不得支付现金。（四）报销时间1、各类出差借款在出差返校后10天内办理。213、攻读博士和硕士研究生及教职工非学历进修借款的：短期学习