海航资本风控管理手册

海航实业控股有限公司风控部工作管理手册风险控制部二〇〇九年十二月1海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第一章前言 11.1手册说明 1 第二章风险控制部的设置及其职能 5 .2风险控制部编制 53海航实业风险控制部岗位职责 5理职能 8第三章风险控制管理 10 3.2内控体系 13 第四章合规管理 242海航实业控股有限公司风控部工作管理手册 4.2合规建议 244.3合规检查 244.4主动合规 254.5合同管理 254.6案件管理 25 4.8合规培训 25 第五章审计稽核 26 第六章相关制度汇编 28 6.1.1海航实业风险控制管理办法(试行) 28 16.1.3海航实业风险控制管理委员会工作规则(试行) 48 3海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.2.1海航集团(海航实业)对外投资项目评审实施细则(试行) 666.2.2海航集团(海航实业)对外投资项目评审委员会工作规则(试行) 79 6.3.1海航实业合规管理规定(试行) 866.3.2海航实业案件管理规定(试行) 986.3.3海航实业合同管理办法(试行) 112司风险控制部合同审核规程 126 6.4.2海航实业内部审计操作规程(试行) 1406.4.3海航实业离任审计管理规定(试行) 1496.4.4海航实业内部审计立项管理规定(试行) 1536.4.5海航实业内部审计类公文审批规程(试行) 1561海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第一章前言1.1手册说明为全面推进海航实业控股有限公司(以下简称海航实业)风险管1.2手册编制与管理1.2.1手册编写、审核和生效《海航实业控股有限公司风险控制部工作管理手册》(以下简称《手册》)由海航实业风险控制部总经理负责组织人员进行编写，报1.2.2手册的管理和监督1.2.3手册的发放风险控制部应备有一份书面手册发放清单，发放书面手册应予以编取书面手册者应签字。1.2.4手册的修改2海航实业控股有限公司风控部工作管理手册1.2.4.2修改的提出、批准和实施各部门对《手册》内容提出的修改意见应由部门负责人签批后，改。每次的修改需经风险控制部总经理签字批准后才能将修改后的1.2.4.4当修改换页超过10次或其他原因对手册进行换版，需1.2.5手册持有人的责任1.2.6手册的解释1.3手册修订记录将修订页插入手册中，在修订本记录表(见附表1)的相应栏内填写录序号进行延续登记。3海航实业控股有限公司风控部工作管理手册修订页码修订日期换页日期换页人4海航实业控股有限公司风控部工作管理手册5海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第二章风险控制部的设置及其职能2.1风险管理工作方针以科学开展风险管理工作为宗旨，认真贯彻集团董事局战略部2.2风险控制部编制职位11制高级主管1控制主管2高级主管1主管2122.3海航实业风险控制部岗位职责2.3.1总经理职责2.3.1.1全面负责构建内部控制组织体系和风险管控体系，制订6海航实业控股有限公司风控部工作管理手册落实；2.3.1.2对部门职责内的风险控制工作、合规管理及审计事务等2.3.1.3负责对各成员公司日常运营指标实行监控，并对各项管理制度执行情况进行动态检查评价；公司领导交办的专项工作。2.3.2副总经理职责2.3.2.1协助完成内控体系及各项制度的建设；2.3.2.2负责领导风险控制部的日常事务及部门机构建设；2.3.2.3监督风险管理制度执行情况及开展风险管理工作，并完2.3.3现场风险控制高级主管职责2.3.3.1协助建立内控体系及各项制度，并负责风险控制部日常工作，包括负责对投行业务进行风险评估和风险审核；2.3.3.2负责撰写风险管理报告，制定风险控制计划，并监督和检查各成员公司内控制度落实情况；2.3.3.3对各成员公司风险管理工作进行日常风险监控、定期检2.3.4现场风险控制主管职责2.3.4.1协助完善风险控制工作各项管理规定及操作流程，处理2.3.4.2协助撰写风险管理报告，并监督和检查各成员公司内控7海航实业控股有限公司风控部工作管理手册制度的实施和落实情况；2.3.4.3对成员公司风险管理工作进行日常监控、定期检查和风险信息搜集；2.3.4.4为成员公司风险管理人员提供风险管理的咨询和培训，提高相关人员的风险控制基本技能；.4.5完成领导交办的专项工作。2.3.5合规高级主管2.3.5.1协助建立和完善合规类制度及相关业务制度，负责处理法律事务(包括合同、案件、法律培训等)，具体包括：按时按质完培训及合规培训等；2.3.5.2协助领导完成专项合规事件的调查并出具相关报告；2.3.5.3负责对下属成员公司合规工作进行监控和指导，并完成2.3.6合规主管职责2.3.6.1参与合规类制度及相关业务制度的草拟、完善和执行；2.3.6.2负责法律事务的处理，包括：按时按质协助或完成部分合同的审核、案件的调处及法律培训或合规培训等；2.3.6.3协助领导完成专项合规事件的调查并出具相关报告；2.3.6.4参与对下属成员公司的监控和指导并完成部门领导交办2.3.7审计监查高级主管职责2.3.7.1负责海航实业审计管理制度及相关业务制度的建立，制8海航实业控股有限公司风控部工作管理手册定年度审计工作计划并安排组织实施；2.3.7.2负责日常审计工作的开展及完成情况，包括主要干部离计、财务报告审计及复核、重大资本运营工作的论证等工作;2.3.7.3对下属成员公司审计工作进行监控和指导，并完成领导2.3.8审计监查主管职责2.3.8.1负责完善海航实业审计管理制度及相关业务制度；2.3.8.2审核年度审计计划的落实和执行；2.3.8.3负责或参与日常审计工作的开展及完成情况，包括主要作；2.3.8.4参与对下属成员公司审计工作的监控和指导，并完成领2.4海航实业风险控制部管理职能2.4.1对本部经营部门管理职能⑴海航实业风险控制部负责金融业务的事前风险评估与审核，⑵进行合规性审查和法律服务；识别和评估与合规风险，对公等组织合规审查；⑶审核各部门的风险报告和财务信息资料，进行定期和不定期9海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑷负责对外投资项目评审日常工作①负责对外投资项目评审委员会日常工作议②负责风险控制管理委员会日常工作2.4.2对各成员公司管理职能⑴对成员公司风险管理工作进行指导、监督和监控，督促建立⑵对其成员企业贯彻执行海航集团政策、规章制度的情况进行海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第三章风险控制管理3.1风险管理流程风险管理的流程是确保公司内的所有风险都在被有效的管理的一系列活动。它包含以下具体步骤：3.1.1风险识别⑴界定分析对象⑵风险分类海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑶风险描述3.1.2风险评估与预警风险评估主要从风险发生的可能性和对公司目标的影响程度两以一般关注，对于需要重视的风险，再进一步划分，分别确认为"重风险的重要程度的判断主要根据风险发生的可能性和影响程度⑴如果风险发生的可能性属于"极小可能发生"的，该风险就可⑵如果风险发生的可能性高于或等于"可能发生"，且风险的影⑶如果风险发生的可能性等于或高于"风险可能发生"，且风险3.1.3风险防范与控制海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑴规避风险：退出产生风险的各种活动。规避风险的例子可能⑵减少风险：采取行动减少风险的可能性，或降低风险影响程⑶分担风险：通过将风险转移或者分担部分风险来减少风险的：不采取任何行动去影响风险的可能性或影响。确定风险应对方案的几个因素：⑴风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响，风险应对方案是否与公司的风险容忍度一致；⑵对方案的成本与收益比较；⑶对方案中可能的机遇与相关的风险进行比较；多种风险应对方案的组合。3.1.4业务模块流程梳理为重要。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册后期工作后期工作：1风险规避与承担2风险补偿：抵押、金融产品定价、提取各种准备金、保持适当资本3风险转移：担保、保投资管理证券投资租赁业务信托业务期货业务财务公保险业基金业业务流程业务流程流程流程流程司业务务流程务流程1数据供给2业务分析3调查研究4方法与模型选择5指标体系构建1市场监控2业务流程跟踪3合法性与合规性审查4指标体系实时计算前期工作：中期工作：图1风险管理流程体系3.2内控体系工作重点之一。具体包括：3.2.1建立职责明确的分层决策体系，有效地控制决策风险通过成立对外投资项目评审委员会，建立集体决策的机制和程3.2.2建立职责分离、相互制衡的机制，有效控制道德风险和操⑴通过建立董事会、监事会和经营管理层之间相对独立、权责海航实业控股有限公司风控部工作管理手册委托人的多重监督和考核；⑵严格按照《公司法》的要求，实现研究分析、投资决策、交3.2.3建立集中专业化的风险管理系统，强化风险管理的权能⑴海航实业风险控制管理委员会，统一负责全面风险管理体系员会可直接向董事会报告；⑵在部门层次，风险控制部承担了现场风险控制、合规审核、⑶风险管理部除独立履行专业职责外，还负责协调各成员公司3.3风险信息报告机制海航实业控股有限公司风控部工作管理手册3.3.1风险报告的要求暴露的状况；⑵风险报告需要"一致"，即各种类风险的量值，需要真实地反3.3.2风险报告分类3.3.3形成风险报告的步骤形成风险报告，需要经过以下步骤：⑴搜集风险报告所需的数据；⑵研究测量各种风险的方法；⑶确立风险报告的格式、频率、内容；⑷组织形成报告系列；⑸用历史数据反复验证报告的准确性；⑹逐步使报告程序化和计算机化。3.4风险评估工作机制3.4.1全面开展风险评估诊断、测量，明确所面临的重大风险⑴风险控制部组织各公司风险管理人员对各自专业系列的风险海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑵统一风险评估标准，开展风险评估，明确各公司层面的重点3.4.2结合业务实际，确定风险管理总体策略对策略;将评估得出的重大风险以及整体风险联系起来，从公司战略3.4.3制定风险管理方案应机制，建立能够支撑主营业务的综合信息框架。⑵建立董事会领导下的三层全面风险管理组织架构，建立健全海航实业控股有限公司风控部工作管理手册3.4.4风险管理的计划、执行与监督⑴拟定风险管理计划书⑵执行风险处理计划负⑶风险管理监督3.5风险监控和预警机制包括：3.5.1风险监控机制风险控制部通过合同呈报系统和风险管理信息系统(目前主要是每日呈报、每月呈报、每季度呈报的数据)，进行业务过程事中和事海航实业控股有限公司风控部工作管理手册预警和处置;为了提高风险监控信息化水平，风险控制部正在开发的3.5.2业务抽查机制3.5.4风险管理信息报告风险控制部要求各成员公司风险管理部门定期提交风险管理工采取纠正措施。3.5.5绩效考核各公司的风险管理指标已经列入各公司经营管理团队的考核指3.6风险与危机处理机制建立公司危机处理机制最基本的目标在于保证公司能正常运行，海航实业控股有限公司风控部工作管理手册3.6.1风险控制部目前正在进展的工作项目⑴明确各成员公司风险管理的现状，发现重大风险因素各成员公司业务部门的自查和风险管理部门的综合评估工作不能流⑵建立案例分析和个案损失的数据库案⑶评估风险因素可能造成的危害损失的数据库，并运用非正常市场运行的风险值来计算。3.6.2企业危机处理机制⑴成立风险和危机处理机构副总裁担任组长。⑵制订危机处理计划海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑶危机处理①对于尚未造成社会影响的事件，在对危机事件进行详细的调。③在处理过程中，应处理好与危机事件对方当事人的关系，及④在事件处理的全过程，危机处理小组应与当地政府、监管机⑷教训总结与责任认定⑸责任追究海航实业控股有限公司风控部工作管理手册3.7风险信息监控系统⑴建设统一的金融监控管理平台，实现对控股金融机构业务的⑵发挥协同效应，实现金融机构的信息资源共享，促进公司金，为风险量化、风险监管做好做足数据储备。⑷基于各种主题数据，通过数据挖掘、筛选、分类、汇总，实持基于历史数据的模拟、预测和趋势分析和内外部经营环境情景分海航实业控股有限公司风控部工作管理手册3.8风险文化与培训业务培训和宣传工作。具体事项如下：⑴建立风险管理文化⑵将风险管理文化建设融入企业文化大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理⑶营造风险管理文化氛围及业务流程和风险控制点的管理人员和业务操作人员应成为培育风。公司全体员工尤其是各级管理人员和业务操作人员应通过多种⑷加强员工法律素质教育海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑸融合风险管理文化与人事制度⑹建立风险培训制度操作人员岗前内部控制及风险管理培训制度。采取多种途经和形式，海航实业控股有限公司风控部工作管理手册四章合规管理为建立健全各部门及各成员公司合规管理机制，海航实业风险控制部不断完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，推动合规文化建设，有效识别和主动管理、防范、处置合规风险，促进依法合规经营，以实现海4.1合规制度制定4.1.1负责落实海航集团及公司的合规政策，并接受海航集团合规部4.1.2负责制订公司的合规政策，并为公司和员工的恰当执行提供指4.2合规建议理解法律法规、监管政策的含义及精神，准确把握法律法规、监管政策对4.2.2负责对公司存在的管理体制缺陷、管理制度漏洞、管理流程低4.3合规检查政策的最新变动情4.3.2对公司及其成员公司贯彻执行海航集团政策、规章制度的情况规性检查。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册4.4主动合规积极主动地预防与识别与公司经营活动相关的合规风险，实施合规风险评估和监测，提出有效的风险处置方案，就处置方案及时向相关单位提4.5合同管理4.5.1合同管理主要通过规范海航实业各单位合同行为，加强合同管4.5.3负责海航实业各单位呈报合同的审核。4.6案件管理风险控制部对海航实业所有案件进行管理监控，并具体负责海航实业4.7专项合规事务。4.8合规培训风险控制部负责对实业本部及其成员公司干部员工进行合规培训，包4.9合规举报和投诉海航实业各部门及各成员公司每一位工作人员都能够正常行使举报违法违规海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第五章审计稽核海航实业的审计稽核工作，是指海航实业风险控制部对海航实业各单位内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和5.1内部审计的分类5.1.1管理审计管理审计是指海航实业风险控制部对被审计单位经济管理行为进行的5.1.2离任审计离任审计是指海航实业风险控制部对受托管理资财的运用及其效果所5.1.3专项审计专项审计是指海航实业风险控制部对被审计单位经济管理活动中某个5.2内部审计职能5.2.1经济监督职能经济监督职能是指以财经法规和制度规定为评价依据，对被审计对象经济监督工作通过衡量和确定其资料和其他资料是否正确、真实，其所反映的财务收支和其他经济活动是否合法、合规、合理、有效，检查被审对象是否履行其经济责任，有无违法违纪、损失浪费等行为，追究或解海航实业控股有限公司风控部工作管理手册除其所负经济责任，从而督促被审计单位纠错防弊，遵守财经纪律，改进5.2.2经济评价职能经济评价职能是由经济监督职能派生出来的另一种职能，内部审计机经济评价是通过审核检查，评定被审单位的计划、预算、决策、方案是否先进可行，经济活动是否按照既定的决策和目标进行，经济效益的高低优劣，以及内部控制制度是否健全、有效等，从而有针对性地提出意见5.3内部审计机构职能5.3.1负责海航实业内部审计体系的建设和完善；5.3.2负责统筹安排、监督执行海航集团审计室下发的年度内部审计计划；5.3.3负责海航实业直接管理的管理干部的离任审计；5.3.4负责对各公司审计机构进行业务指导、检查、监督和工作安排；5.3.5负责海航集团审计室交办的审计任务；5.3.6负责海航实业领导交办的审计任务。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册六章相关制度汇编6.1现场风险管理制度6.1.1海航实业风险控制管理办法(试行)章总则为推动和指导公司各业务部门及成员公司建立健全和有效实施内部控制制度及全面风险管理，提高公司风险管理水平，增强企业竞争力，促进公司持续、稳步、健康发展，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规的规定，结合公司念界定本办法所称风险,是指在公司未来发展过程中,各种不确定性对公司实素控制系统。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册报告、应对和处置风险，促进全面风险管理体系建设和完善，将风险控制各成员公司应当按照本办法的要求，建立健全风险管理制度，完善风险管理组织架构，明确风险管理责任，构建风险管理体系，有效识别和主公司风险管理应当遵循合规、审慎、全面、及时、独立、经济、集中，确保风险管理的有效性。的思想。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册管理委员会进行总体风险汇总、事中监察与报告，并负责风险管理策略与构架的总体评估和设计；审计委员会进行总体风险的审计、评价、报告与经营风险的具体体现。风险管理系统架构应保证公司风险管理的决策、政策、指标限制和批准意见及时传达公司的全体职员，同时要求反馈的风险风险管理文化建设是风险管理的重要组成部分。海航实业应培育和塑与政策广义的风险管理组织体系包括董事会、经营班子、各业务职能管理委风险控制部、稽核审计部专司风险的事前预防、事中监控和事后稽核等工海航实业控股有限公司风控部工作管理手册狭义的风险管理机构主要是指风险控制管理委员会和风险控制部等专海航实业风险管理机构包括海航实业风险控制管理委员会、风险控制部，以及各成员公司根据监管要求和工作需要设置的风险管理部门或风险根据公司的经营流程，将风险归为以下几类：融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的决策、执行、海航实业控股有限公司风控部工作管理手册风险管理政策是指，公司根据内外部环境及董事会制定的公司发展战，所确定的公司风险管理总体方针准则，主要包括以下内容：㈠进行风险管理的目标和基本原则；㈡倡导的风险管理文化；㈢经营班子的风险责任；㈣风险管理框架和报告路线；㈤风险管理部门的地位和职责；风险管理政策由风险控制部制定，经风险控制管理委员会进行评估后协助各业务部门完善其业务制度和流程，并对风险管理政策的实施情况和险管理职责海航实业风险控制管理委员会由董事会设立，在董事会领导下指导公司全面风险管理工作，包括但不限于以下风险职责：判断机制，以及重大决策的风险评估报告；㈣审议公司提交的风险分析报告；㈤审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册管理和内部控制的意见；风险管理职责海航实业风险控制部是海航实业风险控制管理委员会的执行机构，独立于公司各部门和各成员公司,向海航实业风险控制管理委员会负责并报告工作，其主要职责包括：权责明确、运行高效的内部控制组织体系，草拟风险管理政策和风险管理制度，在板块各成员企业之间构建有效的防火墙制度，形成既集中统一又分层次的风险管控体系；示和有效控制，保障公司和板块发展战略和经营目标的全面实施和持续、稳健发展；合理的决策机制、执行机制和监督机制；责监督检查其风险管理工作；险管理职责海航实业控股有限公司风控部工作管理手册成员公司经营班子为本公司风险控制的责任人，履行风险控制职能，承担以下风险管理职责：会的监督；㈡根据海航实业和行业监管的要求，建立健全公司的风险管理部门，完善风险管理职能；㈢审议公司风险管理政策，监督风险管理政策的实施；㈣审议公司风险管理部门提出的风险管理工作计划并组织实施；㈤审议向海航实业和外部监管部门提交的各类风险报告；理部门风险管理职责成员公司风险管理部门，承担以下风险管理职责：控制部的垂直业务管理；责公司风险管理制度建设，并监督执行情况；施有效的事前评估和过程监控，有效化解和降低公司运营风险；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册㈤负责开展海航实业风险控制部及本公司经营班子交办的专项风险责风险管理是海航实业所有成员企业、职能部门和员工的共同职责。除风险控制部及专职风险管理人员以外的其他职能部门、部门负责人和员工其他职能部门应当主动进行日常的风险自查，定期向风险控制部提供别风险识别是指识别经营活动及业务流程中是否存在风险以及存在何种风险，即将公司面临的各种不确定性因素一一鉴别出来。各部门、各成员公司应定期对自身的经营状况、其所在市场的情况，其所处法律、社会、战略目标的，以估公司各项管海航实业控股有限公司风控部工作管理手册理制度、各项经营发展计划、经营方案的事前风险评估。风险评估应当采风险分析是指对识别出的风险进行分析，判断风险发生的可能性及风风险评价是指评估风险可能产生损失的大小及对公司实现经营目标的常规风险评估：各业务部门、各成员公司各项管理制度，应按规定程序征求意见，对其中涉及风险管理的部分是否符合公司风险管理政策，要经海航实业风险控制部进行会签；各单位应根据本办法，针对本单位业务重大风险评估：各部门、成员公司制订的重大经营计划和创新业务方案、对外投融资项目均应包含业务自身对于计划、方案的风险判断和采取管理委员会联合进控制管理委员会对计划、方的影响程度进行评进行分析，并出险评估报告或法律意见书。信息收集地历史数据和控海航实业控股有限公司风控部工作管理手册风险控制部对各部门、成员公司的经营计划、方案的实施进行实时监。从事各类金融业务的部门及成员公司应每月定期向海航实业风险控制部报送本单位业务风险情况，对重要风险指标进行说明。各部门、各成员公司所有涉及风险管理的相关资料必须向海航实业风险控制部报备，或向。定期风险管理报告是对每个季度公司经营发展中存在的风险和纠正的不定期专项风险管理报告是对监控中或风险专项检查中发现的重大风风险管理部门应当每季度至少一次向管理层和董事会提交风险管理报告。风险管理报告主要包括以下内容：㈠风险管理组织体系和基本流程；；㈢各类风险的评估方法及结果；㈣重大风险事件情况及未来风险状况的预测；。垂直管理职责的管警风险：海航实业控股有限公司风控部工作管理手册察一些敏感性财务指标的变化，对可能或将要面临的财务危机实现进行预个业务环节特有的性质来设计不同的风险控制机制，彻底掌握风险的来源理单位，有责任及时、无保留地向公司风险控制部报告有关风险的真实信风险控制部应当主动识别、评估公司面临的各类风险，并依照职责及时做出有效处置。对已经被识别和评估的风险，风险控制部应制定风险管理解决方案，并对处置方案的执行情况进行验收。方案一般应包括风险解理工具。计，查送海航实业风海航实业控股有限公司风控部工作管理手册险控制部；同时，海航实业风险控制部每半年对成员公司风险管理制度执专项检查：在风险监控中发现问题时，海航实业风险控制部可以进行对其它不属于风险控制部职责范围内的事项，海航实业风险控制部可以向风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价，包括对公司风险管理相关部门的风险管理工作执行情况进行定期检查，对风险管理工作任务的完成情况进行考核，并根据监督或考核的年度风险管理考核指标与考核标准由海航实业风险控制部与综合管理部进行沟通确定后，报海航实业董事会批准下发执行。考核指标和考核标准的设定，主要考虑以下方面：㈠公司风险管理体系或部门风险管理流程的建设工作按计划进度完成情况；㈡对公司或部门的重大风险进行系统的评估或预防的情况；㈣对公司或部门的风险管理职责进行清晰的界定和落实的情况；㈤风险相关报告和预警工作的及时、有效性情况；㈥超出预警范围的重大风险发生并对公司经营目标造成重大影响的海航实业控股有限公司风控部工作管理手册计划成员公司风险控制部门负责编制本公司风险工作计划，确定风险审查施细则公司各部门和各成员公司应遵照本办法履行相应的职责，公司根据需。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.1.2海航实业风险管理信息报告报备制度第一条目标为加强海航实业风险监控工作，增强风险预警能力，提高成员公司风险责任意识，加大风险管控力度，规范风险管理流程，进一步促进风险信息反馈的畅通，使海航实业董事会和风险控制管理委员会及时掌控海航实第二条适用范围本制度适用于天津渤海租赁有限公司(包括长江租赁有限公司、扬子江国际租赁有限公司、香港国际航空租赁有限公司)、渤海国际信托有限第三条责任与义务各公司风险管理部门应及时对本公司风险管理信息进行收集和整理，并有义务将本公司风险管理信息及时向海航实业风险控制部报告或报备。二风险报告制度第四条风险报告风险报告包括风险管理工作报告和一般风险事项报告、重大风险事项风险管理工作报告是风险管理组织架构中沟通风险管理工作信息的定一般风险事项报告和重大风险事项报告是针对特定风险做出的报告。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册裁，遭受资产损失或声誉损失的风险事项。重大风险事项是指公司发生违反法律法规或监管要求，或者面临经济风险，可能受到严厉处罚或制裁，第五条风险报告的报告人风险管理工作报告的报告人是成员公司风险管理部门。一般风险事项报告和重大风险事项报告的报告人，是成员公司所有部门和员工。报告人第六条风险报告的形式电话、传真、电子邮件、书面等形式报告，待情况进一步明朗后，再用电子公文报告补报。风险事项报告采用统一模式(见附件)。第七条风险管理工作报告的内容风险管理工作报告的内容包括但不限于以下要素：⑴内部管理制度的制定、修订、完善情况；⑶有关外部法律法规及监管规则的更新变化情况及外部法律法规及监管要求的落实情况；况；⑸违反外部法律法规及监管要求及内部规章制度的风险事件及处理情况；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑻下一步工作计划和风险控制措施；第八条风险事项报告的内容一般风险事项及重大风险事项报告包括但不限于以下要素：⑴风险来源；⑵风险的性质；⑶风险事项发生的时间、地点、岗位、发生经过；⑷可能或已经形成的风险、不良影响或损失程度；⑸已经采取的措施或后续措施；⑹有关意见或建议；⑺报告单位、负责人及联系方式；第九条风险管理工作报告时间及报告路径各成员公司风险管理部门，在每年第一、三季度结束后十天内向海航实业风险控制部提交季度风险管理工作报告；在上半年结束十天内向海航实业风险控制部提交半年风险管理工作报告，在每年结束后十五天内向海航实业风险控制部提交年度风险管理工作报告。海航实业风险控制部在上半年结束十五天内向公司经营管理团队提交半年风险管理工作报告，在每。成员公司风险管理部门→成员公司经营管理团队→成员公司董事长→海航实业风险控制部→海航实业经营管理团队→风险控制管理委员会→执海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十条风险事项报告时间及报告路径成员公司各部门、员工发现或获知一般风险事项信息的，应于二个工成员公司各部门、员工发现或获知重大风险事项信息的，应在一个工成员公司风险管理部门发现或获知风险事项信息，或者在接到风险事项报告后，应于第一时间告知本公司经营管理团队，并启动风险处置程序成员公司风险管理部门在向本公司经营管理团队报告的同时，应将风险事项处置情况及相关责任人等事项，于一个工作日内向海航实业风险控第十一条风险处置三风险信息报备制度第十二条报备部门各成员公司风险管理部门负责本公司风险管理信息的收集，按照本制度要求及时将涉及本公司业务的相关风险管理信息向海航实业风险控制部报备；成员公司业务部门有义务将相关风险管理信息资料按本制度要求及各成员公司风险管理部门需指定一名人员为其所在部门的联络人。联络人具体负责所在部门或公司的风险信息收集、整理工作，并对可能发生海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十三条报备方式第十四条风险信息报备事项需报备的风险信息事项包括但不限于以下内容：⑴本公司风险管理部门机构设置、岗位设置、人员组成情况及变动情况；⑵本公司风险管理制度及相关制度；⑶外部监管部门的监管报告、向外部监管部门呈报的公文、函件及日常报表(或数据)；⑷根据本单位业务特点制定的主要风险监管指标；⑸有关外部法律法规及监管规则的更新变化；⑹除劳动合同以外的其他合同；第十五条风险信息资料的存储海航实业风险控制部将建立海航实业风险信息资料库，对收集的风险资料按时间顺序、资料来源、呈报单位分门别类进行存储，由专人负责。保存时间为5年。第十六条报备时间及路径成员公司风险管理部门应于获知上述风险信息事项两个工作日内向海四附则第十七条奖励与问责海航实业控股有限公司风控部工作管理手册对于严格执行《海航实业风险管理信息报告报备制度》的有关规定及业务流程，勤勉尽职地履行单位或岗位职责，避免发生重大风险，或对减少不良影响、损失有直接贡献的单位和个人，将给予表彰。对于做出重大海航实业风险控制部将对成员公司风险管理工作进行定期检查，对发生本制度所述风险事项应报未报，或迟报、谎报、瞒报、漏报的，或者有其他失职、渎职、违规行为的，将根据情节、不良影响程度等，追究风险管理部门责任人、分管公司领导、及其他相关责任人的责任；给公司造成严重影响或损失的，海航实业风险控制部将协同审计部门进行专项审计，第十八条解释与修订事会授权海航实业风险控制部负责解释和修订。第十九条生效业董事会批准并下发之日起生效。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册报告表险事项报告表职务联系电话地点岗位性质可控程度问题时间位(项目)名称地址事项描述生的时间隐患来源响或损失程度措施或解决方法责任人及联系困难意见备注海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.1.3海航实业风险控制管理委员会工作规则(试行)总则公司经营符合有关法律法规，保证公司的经营目标和经营战略得以实现，决定在第二条海航实业风险控制管理委员会代行海航集团重大对外投资项目的风险控制职能，将海航集团重大对外投资项目评审的相关风险控制职第三条海航实业风险控制管理委员会将为海航集团及海航实业的重第四条风险控制管理委员会设主任一名，由海航集团总会计师担任；委员原则上由海航集团常务副总裁、财务总监、合规部总经理、证券部总经理(如涉及上市公司)、海航实业总裁担任。会根据第八条风险控制管理委员会行使下列职责:海航实业控股有限公司风控部工作管理手册险管理基本政策，监督检查有关执行情况；度，确保风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将从事的各项业务面临的风险控制在可以承受的范围内；董事局提供辅助决策意见；况进行监督，定期审阅公司风险状况报告，了解公司风险管理的总体情况及有效性，提出完善公司风险管理和内部控制的意见；海航实业战略规划及方案实施提供风险评估意见；对职能部门的经营管理工作进行风险指导和评估；第九条海航实业风险控制管理委员会日常办事机构设在海航实业风第十条海航实业风险控制部及其他与海航实业风险控制管理委员会会议审议事项相关的职能部门应在规定时间内拟订提交审议的议案及相关海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十一条风险控制管理委员会根据需要不定期召开会议，重大决策、重大对外投资可视具体情况随时召开；原则上，会议召开三日前需通知全也可酌情采用视频会议、电话会议、公文会签等方式召开，具体方式由风险控制第十三条风险控制管理委员会委员应以认真负责的态度出席委员会第十四条风险控制管理委员会会议原则上应当全部出席方可举行。其决策提议的委员有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。会议记录作档案由风险控制部保存。有关信息。担会议跟踪反馈等工作，海实业相关职能单位应给予积极配合。第五章附则海航实业控股有限公司风控部工作管理手册有下列情况之一的对外投资项目，为重大投资项目，需提交海航实业风险控制管理委员会审核：1、投资项目金额在2亿元(包含)以上；响的；第二十一条本规则自海航实业董事会审议通过之日起执行。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.1.4关于加强各成员公司治理结构、内部控制和合规管理工作的通知各成员公司：系，提高企业经营管理水平和风险防范能力，强化防促进企业可持续发展，经研究，决定在海航实业成员治理结构建设、内部控制和合规管理工作，具体要求如下：控制和合规管理工作的原则内部控制基本规范》，国家相关法律法规，行业监管要求及本公司的实际情况；各个环节；越内部控制的权力；㈥公司治理、内部控制及合规管理制度随着外部环境的变化、公司和合规管理工作重点1.公司治理结构海航实业控股有限公司风控部工作管理手册制定股东会、董事会、监事会及经营管理层相关的规章制度和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制；同时在董事会及监事会下设相应的专业委员会，完善相关职能机2.公司治理的决策机制董事会及其下设委员会严格依照有关议事规则履职，切实发挥决策作用，并完整保留相关会议纪要等资料；董事会组织制定公司中长期发展战略规划；董事会根据公司风险承受能力制定明确的风险管理政策，确定合理的风险承受水平，并督促经营管理层采取必要的措施识别、计量、监测并能依据公司风险状况及其内外部环境的变化进行调整完善；董事会注重3.公司治理的执行机制经营管理层能认真执行董事会制定的发展战略、风险管理政策，在董事会的授权范围内审慎经营，并定期向董事会报告公司经营情况、风险状保公司具备足够的人力物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水4.公司治理的监督机制股东会议能够听取和审议董、监事会的工作报告;健全董事会对经营方面存在海航实业控股有限公司风控部工作管理手册的问题;监事会积极履行相应职责，监督公司战略决策、风险管理、合规制1.内部控制环境经营管理层树立内控优先的风险管理理念，员工熟悉业务法律法规和公司规章制度，风险防范意识强；公司制定内部控制目标和原则；公司前中后台设置合理、分工明确，操作相互独立；公司所有岗位均有详尽岗位2.风险识别与评估建立有效、完备的风险识别与评估体系，覆盖各条业务线和主要风险要素；确定风险点的风险等级及可接受程度；建立满足业务发展需要的信人员具备与其岗位要求相适应和专业能力；公司开办新业务前，充分识别和评估业务风险，制定相应风险防范措施。3.内部控制措施公司分级授权体系完备且执行有效，公司对重要业务的授权均采用书度；各项业务严格按应急预案。4.监督评价与纠正海航实业控股有限公司风控部工作管理手册内审部门具有充分的独立性，直接对董事会负责，其部门负责人的任免由董事会或其专门委员会决定；内部审计每半年至少一次；内部审计能及时、全面、准确地发现公司内控存在的缺陷与隐患；公司内外部审计发1.合规管理组织架构公司董事会、监事会及经营管理层的工作职责已包括合规管理职能，并按照相应的权限进行决策、监督、执行和考核；公司建立能满足业务发展需要的合规部门(岗)，配备2名以上关键人员，并确保职责权限的独2.合规管理机制并能有效执行；建立建立既分离3.合规文化的内部培训。控制和合规管理工作的要求求的内部海航实业控股有限公司风控部工作管理手册组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；第一负责人或尚未设立风险管理委员会的公司董事长作为第一责任人，各公司风险管理部门负责具体落实；立应推进的公司治理、内部控制与合规管理的工作清单，明确具体责任人并限期完成；今年年底将把公司治理、内部控制和合规管理工作推进情况作为年度绩效考核的内容之一进行考核；日前报海航实业风险控制部备案；海航实业风险控制部将对各海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.1.5关于在成员公司开展风险评估工作的通知各成员公司：为了推进海航实业各金融企业(包括海航集团财务有限公司、天津渤海租赁有限公司、渤海国际信托有限公司、海航东银期货有限公司)的风险评估工作，完善风险控制体系，提高风险识别能力及风险管理水平，了解最新风险状况，以便及时发现问题和总结经验，决定在各金融企业开展鉴于风险评估工作是风险控制体系的基础，开展风险评估工作旨在使各公司能有效地处理风险事项，通过执行风险识别和评估程序，筛选出急需优先改善的高风险业务，以期降低公司风险，提升风险管理绩效。开展风险评估工作的三个主要目标如下：。要管理的具体的识别步骤如下：海航实业控股有限公司风控部工作管理手册1.界定分析对象分析对象是指存在风险并须进行分析的业务。各成员公司须从几方面，为了更有效地识别分析对象，须拟定和分析风险情境，包括说明风险项目名称、事件背景、产生风险原因、风险事件发展过程以及可能后果，后制定风险识别方案，参见表-1。2.风险分类各成员公司根据分析对象和实际风险状况，对风险进行分类，例如与策略有关的风险、运营类风险、合法(合规)经营类风险、与财务有关的成风险分类登记表，参见表-2。3.风险描述对风险特征、波及范围、类型、大小、频率等进行定性和定量的描述，辅生的概率，评1.现有风险控制机制并分析风险控制机制在实际工作中的优缺点。2.分析风险概率海航实业控股有限公司风控部工作管理手册各成员公司须在现有的风险控制方法下，评估风险事件发生的概率，分析表，参见表-4。3.明确风险事件影响程度各成员公司可通过数据分析和计算，用数值来论证风险事件的影响程度，参见表-5。根据过去的记录、行业经验、相关文献和数据、经济模型和专家判断等，对风险事件发生的概率和影响进行估算，并根据风险本质1.风险评级各成员公司须根据实际风险状况，将各类资产进行风险评级，可将资产风险分为高、中和低三个级别，风险评级标准参见表-6。另外，还须根据风险等级高低和大小，设定风险处理的优先顺序，按阿拉伯数字先后顺从“1”开始排列。最后形成风险评级表，参见表-7。2.确定风险处理优先顺序各成员公司须根据风险评级高低，对需要优先处理的风险进行排序。排序原则是依据风险等级，从高到低进行排列。在判断风险处理优先顺序3.选择风险处理对策策。1.拟定风险管理计划书海航实业控股有限公司风控部工作管理手册⑴明确风险管理步骤和内容工作单、资源分配、预算分配等。另外，风险管理计划书还应包括绩效标⑵不同资产实行分类管理各成员公司须根据资产的性质、规模、预期收益、风险级别对不同资产实行分类管理，并具体分析各项资产的风险防范措施。通过分析资产的2.执行风险处理计划各成员公司在执行风险处理计划时，须明确所选的风险处理对策，选定专员负责执行，并进行责任分配和岗位分工。另外，须制定详细监管标3.风险管理监督成立监督工作组，负责监督风险对策的有效性，关注影响风险事件的。风险评估工作报告内容须包括但不限于风险识别、风险分析、风险评估和海航实业控股有限公司风控部工作管理手册在开展风险评估工作中，须使用文字形式或叙述性的分类等级描述风各成员公司须从众多不确定因素中找出对投资项目经济效益指标有重要影响的敏感性因素，并分析和测算其对项目经济效益指标的影响程度和各成员公司须使用压力测试，即分析资产组合置于某一特定的极端情况下，对公司可能产生的影响。例如发生金融危机、失业率快速上升到极在这些市场压力测试须包括测算公司在单个重要因素或几项相关因素发生突变时的风险暴露程度和风险承受能力，并深入分析风险因素与财务状况之间的㈠要求各成员公司风险控制部或稽核部负责组织本公司开展风险评㈡各成员公司在开展风险评估工作中须制定工作台帐，保留工作底项风险因素进行海航实业控股有限公司风控部工作管理手册㈤海航实业风险控制部将对各公司风险评估工作开展情况进行检查，此通知附件：1.表-1风险识别方案2.表-2风险分类登记表3.表-3风险识别清单4.表-4风险概率分析表5.表-5风险影响程度6.表-6风险本质分析表7.表-7风险评级表海航实业控股有限公司风控部工作管理手册表-1风险识别方案编码风险项目情境风险类别风险发生原因可能后果险来源表-2风险分类登记表竞争态势与合法(合规)经营的风险的风险的风险表-3风险识别清单影响类别描述海航实业控股有限公司风控部工作管理手册表-4风险概率分析表描述描述重要迹象经常发生生概率小于25%五年内发生过一次十年内不太可能发生，从来没发生或根据以风险事件概率分析能发生：不太可能发生等级高中低表-5风险影响程度严重程度对公司财务状况冲击巨大；战略和经营活动有巨大影响对公司财务状况冲击较大；战略和经营活动有较大影响对公司财务状况冲击较小(可承受范围内)；战略和经营活动没什么影响表-6风险本质分析表影响风险分布影响风险分布高度危险的风险极度危险的风险中度危险的风险高度危险的风险高度危险的风险度危险的风险中度危险的风险高度危险的风险海航实业控股有限公司风控部工作管理手册表-7风险评级表风险等级123…风险项目风险本质评估现有控制可能性冲击或后果措施余风险海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.2对外投资评审制度6.2.1海航集团(海航实业)对外投资项目评审实施细则(试行)一章三章四章五章六章件预审流程评审流程会议流程 (一)委员评审工作底稿 (二)委员评审结果汇总 (三)项目基本情况表 (四)项目可研报告编制提纲海航实业控股有限公司风控部工作管理手册章总则第一条依照《海航集团投资管理办法(试行)》、《海航集团投资决策与工商事务类公文审批规程》，为有效开展海航集团(海航实业)重大参股、并购及重组等一般投资项目：1、对外投资项目金额在2亿元(含)以上；生重大影响的；重大投资项目，须进入对外投资项目决策评审流程；一般投资项目参第三条对外投资项目评审流程中的风险管理主要包含立项阶段的预审及决策阶段的评审两个部分，具体为：程海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第四条海航集团总部及除海航实业以外的其他产业集团呈报的项目《海航集团投资管理办法(试行)》。海航集团总部及除海航实业以外的其他产业集团的投资项目立项公会签集团合规部、计财部、证券部(如涉及上市公司)、国际部(如涉及港澳台或境外企业)，报集团财务总监→集团常务执行副总裁→集团执行总裁→集团董事局副董签相关部海航实业各成员公司、海航实业本部的投资项目立项公文在经过本部门(企业)审批同意后，报投资银行部预审，会签海航实业风险控制部、计财部、证券部(如涉及上市公司)，报海航实业财务总监→海航实业常程资项目的决策评审，执行《海航集团投资管理办法(试行)》相关规定。海航实业各成员公司、海航实业本部经办的一般投资项目在经过本部门(企业)审批同意后，报投资银行部审议，会签海航实业风险控制部、计财部、证券部(如涉及上市公司)，报海航实业财务总监→海航实业常第七条由海航集团总部及除海航实业外的其他产业集团呈报的重大对外投资项目决策评审流程如下图：海航实业控股有限公司风控部工作管理手册决策评审流程如下图：包括以下料的完整性进行审核；2、对项目方案的合规性进行审核；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十条由海航集团总部及除海航实业外其他产业集团呈报的对外投资项目须召开对外投资项目评审会议的，由集团项目部会签集团合规部、计财部、证券部(如涉及上市公司)及海航实业风险控制部意见后，向对外投资项目评审委员会(以下简称项目评审委员会)提出项目评审申请，由海航实业本部、成员公司呈报的对外投资项目须召开项目评审会议，向项目评审委员会提出项目评审申请，向项目评审委员会秘书提交项目资第十一条所有重大对外投资项目经项目评审会评审后需上报海航实程目材料的完整性、是否已会签相关部门(待审项目所涉及的部门)意见进行审核。不符合上评审会要求的项目退回集团项目部或海航实业投资银行部补充相关资料；符合上评审会要求的项目，项目评审委员会秘书应在接到评审申请当日，向项目评审委员会主任提出召开会议的建议；项目评审委员式，确定参会委未能按规定召开会议的项目，项目评审委员会秘书应在三个工作日内项目评审委员会秘书根据委员会主任要求安排项目上会评审，并在决海航实业控股有限公司风控部工作管理手册骤：目经济性分析和项目风险分析等情况办人可自己回答也可委托专业人士回答；项目经办人有义务就无法回答的业政策的评价与判断，对是否建议公司开展此项目进行投票，并在评审工第十四条委员投票分为：(1)赞成；(2)不赞成。当三分之二(含)经项目评审会通过的项目，项目评审会秘书应在二个工作日内提交相据项目评审会建议于二个工作日内对项目进行补充调查，并提交项目评审书。议的，由项目经办人在五个工作日内向项目评审会申请复议，并向项目评审会秘书提供材料；决定不复议或三分之二(含)以上委员不赞成的项目结审，由委员会秘书将评审结果公文报海航集团董事局。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册其评审提供专作底稿，做出汇总统计(见附件二)，形成委员会项目评审意见。包括但不限于以下内容：1、项目立项阶段资料(参见《海航集团投资管理办法(试行)》)；2、项目基本情况表，项目背景资料及行业政策；3、项目可研报告；4、项目评审委员会委员项目评审工作底稿；会委员项目评审结果汇总；6、项目评审委员会项目评审会议记录；第十八条风险控制管理委员会应在接到评审材料后三个工作日内开风险控制管理委员会秘书(由项目评审委员会秘书兼任)经请示风险，第十九条风险控制管理委员会会议原则上要求全部委员出席方可举表达明确意见，提出相关建议。项目经办人就项目基本情况向风险控制管委员会汇报并接受委员的询问。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册风险控制管理委员会秘书负责会议记录，应在会议结束后二个工作日申请，需向委员会提交以下相关材料：1、项目基本情况表(见附件三)；2、项目可行性研究报告(见附件四)、调查报告及操作方案(包括产业政策等背景资料)；3、项目合作意向书或合作协议；4、项目重大进展情况汇报；式法律文件；以目标企业向公司提供的正式版本为准。如果需要，项目经办人可要求公第六章附则第二十二条本实施细则由对外投资项目评审委员会授权风险控制部修订。资类公文海航实业控股有限公司风控部工作管理手册项目评审工作底稿项目名称：等级分值可行性估财务可行性管理可行性战略可行性未来收益及前景预测风险险信用风险市场风险政策风险等级分好为:低风险、中等风险、中高风险、高风险四个等级；风险对尚待进一步落实的风险述海航实业控股有限公司风控部工作管理手册其他风险分为中等风高风险)；风险越高，分值越低其他风险委员签名 (姓名/时间)对项目可行性的总体评价综上,我对该项目的态度(请划勾选择):赞成项项目名称：委员A委员B委员C等级分值等级分值等级分值值等级分值海航实业控股有限公司风控部工作管理手册风险等级财务风险信用风险分为:低风财务风险信用风险四个等级；市场风险相关政策风险风险分值分相关政策风险其他风险分为低风中等风险，中高风高风险)；风其他风险分值越低项目总体可行性会议秘书签名项目总体可行性在全部参会的在全部参会的名委员中： 1)赞成人；(2)不赞成的人。汇总统计结果项目概况基本情况概述海航实业控股有限公司风控部工作管理手册资金来源资金来源合作方情况概述3、注册地址：1、总资产：2、净资产：三年内经营状1、营业收入：况2、净利润：核心价值宏观及产业政策概述行业现状市场情况合作意向投资目的及预期战略意义效益经济效益意见基本情况财务状况立项条件项目可研报告编制大纲(参考)××××××项目可行性研究报告海航实业控股有限公司风控部工作管理手册包括产业政策、行业分析、项目所在区域环境分析、需求分析、竞争包括：经营成本、销售收入、总利润、年净利润、现金流量预测；投报告相关附件(如项目原始材料等)。6.2.2海航集团(海航实业)对外投资项目评审委员会工作规则(试行)一章三章四章五章六章海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第一章总则第一条为了加强对海航集团及海航实业对外投资项目决策的风险管理，使投资决策更加科学合理有效，海航实业决定在总裁下设立对外投资项目评审委员会(以下简称项目评审委员会)，并制定本规则。参股、并部请示海航实业风险控制管理委员会主任后认为对集团；⑶由海航集团董事局董事书面指示或公文批示的项目为第三条海航实业控股有限公司对外投资项目评审委员会代行海航集第四条本规则所称风险控制部指海航实业控股有限公司风险控制部。第五条本规则适用于海航集团、海航实业控股有限公司及其成员公第二章人员组成第六条对外投资项目评审委员会是海航实业及海航集团投资业务决海航实业控股有限公司风控部工作管理手册由各产业集团推荐所在行业内专家、学者组成(包括注册会计师、执业律师、投行专家及各产业领域专家)。一名；专业委员委员会主任由海航实业总裁兼任；副主任由海航实项目评审委员会设秘书一名，由海航实业风险控制部指定专人兼任，第八条对外投资项目评审委员会主任负责召集并主持项目评审会议；负责组织对送审项目进行研究、判断及发表可行性意见；决定就专项事务第三章职责权限第九条对外投资项目评审委员会是海航集团及海航实业重大对外投目可行性评估以专业研究、专家评估、综合分析、原则。股有限公司下对外投资项目；海航实业本部的重大对外投资；海航集大海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十一条对外投资项目评审委员会主要职能：负责为海航集团及海航实业重大对外投资决策提供技术咨询与指导，决策提供可行性评估意见与建议；⑵负责海航实业及海航集团所有重大对外投资项目决策阶段的审核工作，对具体项目提出明确的审核意见和建议；有关财务报告、合同协议及其他相关文件，审查项目投资风险是否得到有效控制，项目成本、收益预期情况是否合理；⑷根据总裁的要求参与其他相关事务的评估和管理。录工作；负责将委员会咨询建议及各委员项目评审意见录第十三条项目经办部门及其他与项目评审会议审议事项相关的职能间内拟订提交审议的议案、背景资料及项目相关资料等会理部门应接受对外投资项目评审委员会就其职责范第四章议事规则海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十四条集团项目部(海航实业投资银行部)可视项目报批意见及业务需要，会签相关部门意见后及时向项目评审委员会秘书呈报项目评审申第十五条对外投资项目评审委员会秘书应在接到完整材料及评审申审委员会主任提出召开会议的建议；项目评审委员会主内决定是否召开会议及会议召开形式，确定拟参会委员第十六条对外投资项目评审委员会秘书应在决定召开会议当日将有员会作汇报并接受委员会的询问，委员会依相关程序对项目进行评审并发表评审第十八条参会委员根据项目经办人提供的可行性报告对项目可行性、式做出委员会评审为董事会提供决策采取视频海航实业控股有限公司风控部工作管理手册政策的评价与判断，对是否建议公司开展此项目进行投票，并在评审工作会议的表决方式为记名投票表决，每位参会委员享有一票表决权。项第二十二条委员投票分为：(1)赞成；(2)不赞成。当三分之二(含)经项目评审会通过的项目，项目评审会秘书应在二个工作日内提交相关资料，报风险控制管理委员会评审；需要补充调查的项目，经办人应根据项目评审会建议于二个工作日内对项目进行补充调查，并提交项目评审会秘书提供材料；决定不复议或三分之二(含)以上委员不赞成的项目结实业风险控制部保存。第五章尽责管理海航实业控股有限公司风控部工作管理手册职责，按时参加评审会议，根据自己的专业知识和经验，对投资项目的可行性、是第二十六条委员会委员因评审工作而知悉的一切信息均为公司商业机密，委员应严格保守该商业秘密，不得擅自披露有关信息。项目评审委员会委员不当利用公司内部信息谋取个人利益而给公司带来损失的，应承第二十七条委员会每年年终前组织对委员全年参与项目评审会议的表现进行年度考核评比，考核形式由委员会主任决定。委员会将建议公司第六章附则第二十八条委员会将着力加强同海航集团及集团内部其它产业集团第二十九条本规则由对外投资项目评审委员会授权海航实业风险控订。第三十条本规则自下发之日起生效。海航实业控股有限公司风控部工作管理手册6.3合规管理制度6.3.1海航实业合规管理规定(试行)总则第一条合规目的为建立健全各部门及各成员公司合规管理机制，完善合规管理组织架处置合规风险，共同促进依法合规经营，实现海航实业的持续规范发展。根据海航集团合〔2008〕841号《关于下发《海航集团合规管理规定(试 (试行)》，特制订本规定。第二条适用范围定本规定所称合规，是指海航实业各部门、各成员公司以及员工的经营管理和执业行为应符合法律法规、监管政策、行业自律、内部规章制度、本规定所称合规风险，是指海航实业各部门、各成员公司以及员工因本规定所称合规风险是《海航实业风险控制管理办法(试行)》中定义的风险类别之一。本规定所称合规风险管理，是指海航实业依据法律法规、监管政策、内部规章制度、企业文化，以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准海航实业控股有限公司风控部工作管理手册管理制度，并对其执行情况进行监督检查，以有效预防、识别、评估、监第四条合规管理目标合规管理的目标是通过设置合规管理部门或者合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监督检查和合规培训等措施，预防、识别、评估、监测、报告、应对和处置合规风险，促进全面风险管理体系建设和完善，以完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，构建合规管理体系，有效识第五条合规文化合规文化建设是合规管理的重要组成部分。海航实业各成员公司应当倡导和培育良好的合规文化，努力培育全体员工的合规意识，并将合规文实现海航实业合规化经营管理是全体干部员工共同的责任和义务。对、合规创造价第六条机构设置海航实业控股有限公司风险控制部(以下简称风险控制部)代行海航使合规职能的部门或合规岗位(以下简称成员公司风险控制部)，并根据本规定履行海航实业控股有限公司风控部工作管理手册各成员公司风险控制部的设立、撤销或调整须报海航实业控股有限公第七条业务管理风险控制部负责海航实业各部门及成员公司合规管理工作；协助海航实业经营管理团队有效识别和主动管理、防范、处置本产业集团的合规风各成员公司可根据监管要求和工作需要设置合规部门或合规岗位，促风险控制部对各成员公司的合规业务实行垂直管理，指导、监督、评估成员公司的合规管理工作，具体业务管理及公文审批规程由风险控制部第八条合规政策合规政策是进行合规管理的纲领性文件，海航实业各成员公司均应制订合规政策，主要包括以下内容：㈠进行合规管理的目标和基本原则；㈡倡导的合规文化；㈤合规管理部门的地位和职责；程序。风险控制部应当每年对合规政策进行评估，并视合规工作需要进行修海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第九条海航实业经营管理团队合规职责海航实业经营管理团队承担以下合规职责，并对海航实业各部门的合规风险承担最终责任：㈠贯彻执行海航集团合规政策，接受海航集团合规部的监督；理职能；㈢审议公司合规政策，监督合规政策的实施；㈣审议风险控制部提出的合规工作计划并组织实施；㈤审议公司向海航集团合规部和外部监管部门提交的各类合规报告；㈥在公司倡导和鼓励良好的合规文化，努力培育全员合规意识；第十条风险控制部职责风险控制部承担以下合规职责，并对公司的合规风险承担直接责任：直业务管理；咨询；㈢负责制订公司的合规工作计划，并在批准后具体执行；管政策对公海航实业控股有限公司风控部工作管理手册章制度的制订进行合规性审查，根据法律法规、监管政策的最新变动情况提出制订或修订建议；合规性检查；风险评估和监测，提出有效的风险处置方案，就处置方案及时向相关单位提出整改要求，并对整改结果进行验收；案件进行调处；㈩负责开展海航集团合规部及公司经营班子交办的专项合规性事务；队合规职责成员公司经营管理团队承担以下合规职责，并对所在公司的合规风险承担最终责任：㈠贯彻执行海航集团及海航实业的合规政策，接受风险控制部的监㈣审议本公司合规政策，监督合规政策的实施；㈤审议本公司风险控制部提出的合规工作计划并组织实施；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册职责务管理和监督；㈡负责制订合规政策，并为公司及员工的恰当执行提供指导、咨询；㈢负责制订合规工作计划，并在批准后具体执行；㈣持续关注本公司所属行业的法律法规、监管政策的最新变动情况,正确理解法律法规、监管政策的含义及精神，准确把握法律法规、监管政策对公司经营的影响，向公司经营团队提出合规建议书；㈤负责制订符合行业自律组织要求的执业行为准则；管政策的最新变动情况提出制订或修订建议；相关意见和建议；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册(十二)根据《海航实业案件管理办法(试行)》的规定，负责对其职责权限内的相关案件进行调处；(十三)保障本公司所有工作人员都有行使举报违法违规行为的渠道和途径，负责处理涉及公司和工作人员违法违规行为的投诉和举报；(十四)负责开展风险控制部及公司经营管理团队交办的专项合规性事务；业自律组织的要求，并遵守相关自律规则；第十三条全员合规职责合规是海航实业所有成员公司、职能部门和员工的共同职责。除风险控制部门及专职合规人员以外的其他职能部门、部门负责人和员工均应对其他职能部门应当主动进行日常的合规自查，定期向风险控制部提供和第十四条合规风险管理原则主动性原则。风险控制部应当就公司行为是否合规进行审查并主动报议，调阅相关文海航实业控股有限公司风控部工作管理手册独立性原则。风险控制部独立开展合规管理工作，任何单位或个人均第十五条合规风险管理对象合规风险管理的主要对象包括但不限于：重组、战略合作过程中的风险及投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的决策、执行、保管与记录等风险；情况、业务操作情况的风险；风险；进行行业自律约束等方面的风险；发行债券等的授权、执行与记录等；场环境恶化等市场竞争方面的风险；规风险；海航实业控股有限公司风控部工作管理手册第十六条合规风险的认定与处置风险控制部应当主动识别、评估公司面临的各类合规风险，并依照职责及时做出有效处置。有下列情形之一的，可以认为构成合规风险：㈠违反公司章程或规章制度的；㈡违反行业或地方监管政策的；㈢违反法律法规的；对已