绩效评价报告立体车库项目

行政审批局立体车库项目绩效评价报告委托单位：主管部门：评价机构：二零二一年八月目录TOC\o"1-2"\f\h\u一、项目基本情况 行政审批局立体车库项目绩效评价报告为贯彻落实中共中央、国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）要求，加强财政支出管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，受财政局的委托，根据《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预〔2020〕10号）、《市级预算绩效重点评价管理办法》（承财绩〔2020〕2号）和《市级项目支出绩效财政和部门重点评价工作规程（试行）》（承财评价〔2021〕10号）的要求，会计师事务所有限责任公司对城市管理综合执法局实施的行政审批局立体车库项目财政支出进行了绩效评价工作，现将评价情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况1、项目背景及目的为了进一步加快停车场建设，合理配置停车设施，缓解我市停车难问题，市委、市政府将中心城区公共停车场建设列入了2020年民心工程。城市管理综合行政执法局积极推进停车场建设工作，谋划了5处立体停车设施，行政审批局立体车库为其中之一。行政审批局是每天接待市民办事的窗口单位，因地理位置原因，开车办事人员较多，而周边停车位较少，造成车辆经常路边停靠造成拥堵，为解决这一难题，考虑建设立体车库项目缓解停车难的问题。2、立项依据（1）行政审批局《关于城市便民服务设施项目可行性研究报告的批复》（承审批字[2020]42号）；（2）行政审批局《关于城市便民服务设施（市政务服务中心立体车库项目部分）初步设计（概算）的批复》（承审批字[2020]348号）；（3）李晋宇常务副市长在《城市管理综合行政执法局关于加快实施二道沟港湾公交站和审批局立体停车楼项目的专报》上的批示。（二）主要内容及实施情况1.项目内容在行政审批局南侧，利用现有地面停车位，新建五层立体车库，提供车位22个，占地面积128.59平方米，建筑面积642.95平方米，建筑物总高10.02m，五层升降横移式停车设备（共22个车位）及基础，框架式结构，外饰铝单板幕墙。2.项目实施情况本项目于2019年11月已完成方案设计、施工图设计、概预算编制、施工图评审等各项准备工作，但在前期工作中，周边居民提出质疑，并集体上访。2019年12月初城管局对设计进行修改，将原方案设计四层的立体车库改为三层，并做出日照分析报告，结论为对周边居民日照影响符合相关规定。在2020年1月初修改后的方案公示期间，依然遭到周边居民的强烈发对，规划部门组织听证会议，最终决定变更该立体车库选址。2020年7月经报市规委会主任委员议事会审议通过，将建设地点由市政务服务中心大楼东北角改到大楼东南角，由原设计三层改为五层。按照市规委会审定方案，委托设计单位进行了第二次设计。设计在市政务服务中心南侧利用现有地面停车位，新建五层升降横移式停车设备（共22个车位）及基础，框架式结构，外饰铝单板幕墙，占地面积128.59平米。2020年9月21日通过竞争性磋商确定河北鸣楼建筑工程有限公司为施工单位。该项目9月26日开工，12月底完工。12月25日由建设、设计、监理及施工单位共同对工程质量进行了竣工验收，结论为工程质量符合设计要求和施工质量验收规范规定。2021年1月21日至27日河北省特种设备监督检验研究院对机械式停车设备进行了监督检验，并颁发了起重机械安装改造重大修理监督检验证书。2021年1月28日该项目已完成结算审核。（三）项目资金情况1.资金预算及使用情况（1）资金预算按照财政局《关于批复2020年市本级部门收支预算的通知》，行政审批局立体车库项目资金200万元。（2）资金使用情况截至2021年3月，已支付资金1,711,785.00元，具体见下表：年份月份凭证编号支出事项付款金额2020115758,250.0020201116151,650.002021128,940.002021136,440.002021145,740.002021153,000.002021163,000.002021112151,650.00202111538,220.0020211311,000.002021231583,895.00合计1,711,785.002.资金拨付流程资金拨付流程为：由城管局依据合同支付条款提出申请，城市建设投资有限责任公司核准，财政局审批，款项由城市建设投资有限责任公司支付给中标服务公司。（四）项目组织与管理行政审批局立体车库项目采取竞争性磋商的方式确定施工单位。城管局作为项目的实施单位，负责项目前期工作手续的报批、规划方案和工程设计方案的编制，施工组织管理，财务、后勤管理等工作，并将申报材料提交市行政审批局。行政审批局负责对城管局提交的各项材料进行审批，审批确认后，城管局即可按照政府采购流程，确定服务单位。财政局负责财政资金监督管理，负责资金的下达和拨付。城市建设投资有限责任公司负责资金的支付。（五）绩效目标及指标基于项目目的，城市管理综合行政执法局按照绩效目标设置的基本原理，按照以结果为导向的原则，设置了项目绩效目标。1.年度目标在行政审批局院内建设立体车库1个，提供车位30个。2.绩效指标城市管理综合行政执法局将项目的绩效指标设置为：项目编码项目名称:行政审批局立体车库项目项目绩效模板资金用途行政审批局立体车库建设资金支出计划（累计进度%）3月底6月底10月底12月底0.000.000.00100.00绩效目标目标1行政审批局立体车库建设目标2行政审批局立体车库建设一级指标二级指标三级指标绩效指标描述指标值指标值确定依据符号值单位（文字描述）产出指标数量指标行政审批局立体车库建设行政审批局立体车库建设>=1.00个施工合同成本指标完成投资额建设费用支出进度和计划支出的比例>=98.00百分比完成率时效指标完成率按照要求和计划完成研究任务的项目在所有立项项目中的比例(百分比)>=95.00百分比完成率质量指标项目符合竣工验收竣工验收率>=98.00百分比完成率效果指标社会效益指标增加行政审批局车位30个增加行政审批局车位30个>=30.00个施工合同满意度指标服务对象满意度指标受益群众满意度受益群众满意度>=98.00百分比施工合同二、绩效评价工作开展情况（一）评价目的、对象和范围1、评价目的（1）通过对行政审批局立体车库项目的绩效评价，了解项目背景，对项目的立项、实施以及收效的全过程进行梳理，评价项目立项的规范性、分析项目条款的合理性，并结合实施情况，考察该项目实施过程、实施效果。（2）通过对行政审批局立体车库项目的绩效评价，客观公正反映项目立项的科学性、相关办法实施的有效性、资金管理的规范性和项目的绩效，总结项目实施的经验，发现项目实施过程中存在的问题，提出完善建议，为相关部门决策、实施办法的完善和其他项目预算的制定提供参考依据。2、评价对象和范围（1）评价对象：行政审批局立体车库项目；（2）评价资金范围：2020年度预算资金200万元；（3）评价时间段：2020年1月1日至2020年12月31日；（4）评价的主要内容：决策、过程、产出和效果等四个方面。（二）评价原则、依据和方法1、评价原则对行政审批局立体车库项目，根据绩效评价的基本原则，坚持公平、公正、公开的原则，坚持综合绩效评价的原则，坚持定量分析与定性分析的原则，坚持绩效评价与项目支出管理相结合的原则，坚持绩效评价贯穿于事前、事中、事后的原则，以专业的指标分析，对项目做出有理可循，有据可依的评价和建议。2、评价依据（1）绩效评价相关政策及要求在评价中依据的绩效管理的相关政策文件依据包含但不限于：①《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；②《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；③《全面实施预算绩效管理的实施意见》（承发〔2019〕9号）；④《市级预算绩效重点评价管理办法》（承财绩〔2020〕2号）；⑤《市级项目支出绩效财政和部门重点评价工作规程（试行）》（承财评价〔2021〕10号）；⑥其他相关法律、法规。（2）项目相关工作计划、工作汇报等在评价中依据的关工作计划、工作汇报包含但不限于：①城市便民服务设施项目（市政务服务中心立体车库项目部分）初步设计（概算）；②项目绩效目标申报表，财政部门预算审核、批复等资料；③预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；3、评价方法根据本项目的特点，主要采用成本效益分析法、因素分析法和公众评议等绩效评价方法，同时辅以访谈、实地核查、财务审计等证据收集方法，对照项目绩效评价指标进行总体评价，出具综合评价意见。（三）评价指标体系及评价标准说明绩效评价指标体系是资金绩效评价的载体和核心因素，根据绩效评价的基本原理，依据项目特点，应用逻辑分析法，按照绩效指标建设的科学性、可操作性和有用性等标准，结合绩效目标，研制科学的指标体系。1、评价指标及指标体系本次绩效评价指标设计以行政审批局立体车库项目建设发展规划为着眼点，依据国家、对该项目的定位和要求，依托财政部绩效评价指标体系，在分析政策文件材料的基础上，结合预算和资金使用、管理机制、职责内涵等因素，按照项目内在逻辑性和以结果为导向的原则性，构建了项目立项、项目管理、项目产出及项目效果的绩效评价指标框架。详见附件（二）项目立项是考核项目的逻辑起点是否准确，本次评价将从立项情况、绩效目标情况和资金投入三方面来考核项目实施的先决条件是否完善。项目过程需要组织管理和制度建设来保障实施，缺一不可，因此，在指标体系设置中按照业务管理和资金管理进行分类。项目产出涵盖数量、质量、时效和成本，指标设置由此展开。项目效果主要是从社会效益、生态效益、可持续发展与社会公众满意度等方面进行量化设计。2、综合绩效级次评定标准本次绩效评价综合绩效级别依据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件确定，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：综合得分在90-100分（含90分）为优；综合得分在80—89分（含80分）为良；综合得分在60-79分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。（四）评价工作过程1、前期准备前期准备时间为2021年6月25日-7月25日，具体工作内容为：成立评价小组，明确评价对象、评价范围、评价流程以及评价方法，再根据评价内容和实际情况，确定本公司评价小组成员名单，并对项目组人员进行业务培训，统一评价思路和方法，落实评价任务。与项目相关部门工作人员联系，收集相关资料，政策法规和行业资料，准备评价工作实施阶段所需收集的资料清单，进行实地调研。根据调研内容，设计绩效指标，编制评价方案和访谈提纲。征求项目实施单位意见，完善指标体系的设置。向绩效组织方提交评价方案，并根据反馈意见进行修订。2．项目实施组织实施时间为2021年7月26日-8月10日，具体工作内容为：按照绩效评价方案及项目特点，通过案卷研究、数据填报、实地调研、访谈及问卷调查等方法收集相关评价数据资料，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理和分析。根据整理后的数据和已确定的评价指标，针对项目实施必要性、项目实施可行性、项目绩效目标实现情况、财政支持范围方式、项目预算编制等方面进行重点分析。在数据分析过程中，广泛运用各种数据分析工具，完成指标评分、绩效分析、工作底稿、评分结果综合提炼等步骤，形成评价结论，找出了项目单位存在的问题并提出相关建议。3、绩效评价报告的编制和提交阶段绩效评价报告的编制和提交阶段时间为2021年8月11日-8月20日，具体工作内容为：根据各指标的评价结果及项目的整体评价结论，按绩效评价相关规定及要求编制绩效评价报告初稿，征求被评价对象和委托方的意见，根据反馈意见对评价报告初稿进行修改。对修改完善后的评价报告进行内部审核。提交正式绩效评价报告。三、综合评价情况及评价结论该项目各指标得分和综合评价结论具体如下：项目决策方面。该指标分值10分，评价得分9分。项目依据行政审批局《关于城市便民服务设施（市政务服务中心立体车库项目部分）初步设计（概算）的批复》（承审批字[2020]348号）以及部门年度工作计划设置的项目工作任务。项目立项依据充分、程序规范，符合国家、河北省和相关规定，与城市管理综合行政执法局职能相适应。项目绩效目标明确。项目过程方面。该指标分值30分，评价得分26.19分。项目组织机构健全、分工明确。管理制度较为健全、完善，程序规范，且执行有效。项目执行政府采购程序合规合法，项目合同管理、竣工验收都较为规范；项目在实施过程中按照监督考核管理制度要求执行，监理监督到位。资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在挤占、挪用、虚列支出等情况。但项目在实施过程中对避让供热管道事项处理不当造成工程变更，且项目档案管理也需进一步完善。项目产出方面。该指标分值30分，评价得分22分。车库数量，可使用车位数均完成预期数量要求，且在规定时间内完成，并验收合格投入使用，完成项目结算审核，但工程支出超出预算评审金额的14.09%。项目效果方面。该指标分值30分，评价得分28.78分。项目实施完成后缓解了到政务服务中心办事人员停车难的问题，避免车辆路边停靠造成拥堵现象，改善了该路段交通环境，公众对该项目满意度较高。综上，该项目绩效评价得分为85.97分，综合绩效级别为“良”。评价认为，该项目投入合理、规范，过程管理较为有效，产出达到预定目标，效果较显著。具体评价得分情况见下表：一级指标分值得分得分率二级指标分值得分得分率决策10990.00%项目立项44100.00%绩效目标4375.00%资金投入22100.00%过程3026.1987.30%资金落实5480.00%业务管理2118.1986.62%财务管理44100.00%产出302273.33%产出数量66100.00%产出质量88100.00%产出时效88100.00%产出成本800.00%效益3028.7895.93%社会效益66100.00%环境效益66100.00%可持续性88100.00%满意度108.7887.80%合计10085.9785.97%合计10085.9785.97%四、绩效评价指标分析项目组根据绩效基本原理，采用比较法、因素分析法等方法，按照《数字化平台系统租赁费绩效评价指标体系》，对数字化平台系统租赁费项目进行评价及分析。（一）项目决策情况本次项目决策部分主要是从项目立项情况、绩效目标情况、资金投入三个方面进行分析，总分值为10分，评价得分9分，得分率90%。具体见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点立项情况44100.00%绩效目标情况4375.00%效益指标不够合理资金投入22100.00%小计10990.00%1、项目立项立项情况指标包括立项依据充分性、立项申报规范性两个三级指标，经评审确认该项目的立项情况指标得4分。（1）立项依据充分性该指标分值为2分，实际得分2分。项目设立是依据行政审批局《关于城市便民服务设施（市政务服务中心立体车库项目部分）初步设计（概算）的批复》，立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；符合社会发展规划和政策要求；与城管局职责范围相符，属于部门履职所需。根据评分标准，本指标得满分。（2）立项程序规范性该指标分值为2分，实际得分2分。本项目按规定程序申请并获得主管部门的批复，设立过程中提交的文件和材料符合相关要求；有必要的可行性研究、初步设计及概算等。根据评分标准，该指标得满分。2、绩效目标绩效目标情况指标包括绩效目标合理性、绩效指标明确性两个三级指标，经评审确认该项目的绩效目标情况指标得3分。（1）绩效目标合理性该指标分值为2分，实际得分1分。本项目设置的绩效指标合理，与实际工作内容相关，但预期产业效益指标不够合同。根据评分标准，该指标扣1分。（2）绩效指标明确性该指标分值为2分，实际得分2分。该项目绩效目标已细化分解，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，数量指标虽与项目目标任务数不一致，原因为该项目由于选址变更，对实际车位数进行了调整，且该设计已获得行政审批局的批复。根据评分标准，该指标得满分。3、资金投入资金投入从预算编制科学性进行考察和评价。该指标分值为2分，实际得分2分。该项目预算通过财政评审，预算内容与项目内容匹配，确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。根据评分标准，该指标行满分。（二）项目过程管理该项目过程指标从资金落实、业务管理和财务管理三个方面进行分析，总分值为30分，评价得分17分，得分率85%。具体见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点资金落实5480.00%未按合同约定支付设计、监理等费用业务管理2118.1986.62%但实施过程中对避让供热管道事项处理不当造成工程变更，档案资料不全财务管理44100.00%小计3026.1987.30%1、资金落实资金落实指标包括预算执行率、资金拨付及时率两个三级指标，经评审确认该项目的资金落实情况指标得4分（1）预算执行率该指标分值为2分，实际得分2分。该项目已完成财政评审预算金额。依据评分标准，该指标得满分。（2）资金拨付及时率该指标分值为3分，实际得分2分。经审核评价资料，该项目按约定支付了工程款，但未按合同约定支付设计、监理，勘察等费用。如设计合同付款条款为：合同签订后三日内付20%，施工图交付前70%，竣工验收前10%，至2021年2月28日仅支付了设计费的70%。该项目2021年1月末已完成工程结算审核。依据评分标准，该指标扣1分。2、业务管理业务管理指标包括管理业务制度健全性、政府采购执行情况、制度执行有效性、质量可控性四个三级指标，经评审确认该项目的业务管理情况指标得18.19分。（1）业务管理制度健全性该指标分值为2分，实际得分2分。由于项目实施单位为政府部门，各类审查执行的较为严格，因此其在制度设置和制度执行方面较为规范，已具有相应合法、合规、完整的业务管理制度。依据评分标准，该项指标得满分。（2）政府采购执行情况该指标分值为15分，实际得分14.19分。经查阅该项目招标文件、招标备案资料等，该项目按照政府采购相关流程开展政府采购工作，未发现任何不规范操作。但办理采购计划滞后，节资率低，政府采购绩效评价得分为94.61分，依据评分标准，该指标扣14.19分。（2）制度执行有效性该指标分值为2分，实际得分1分。该项目各个流程基本遵守相关法律法规和业务管理规定，项目合同书、验收报告齐全。项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位，工程变更手续完备。档案管理不规范，实施过程中对避让供热管道事项处理不当造成工程变更较大。依据评分标准，该指标扣2分。（3）质量可控性该指标分值为2分，实际得分2分。该项目已具有相应的项目质量要求，具有相应的验收等必需的控制措施。依据评分标准，该指标得满分。3、财务管理财务管理指标包括财务管理制度健全性、资金使用合规性二个三级指标，经评审确认该项目的财务管理情况指标得4分。（1）财务管理制度健全性该指标分值为2分，实际得分2分。经审核评价资料，城管局已制定项目资金管理办法，资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。依据评分标准，该指标得满分。（2）资金使用合规性该指标分值为2分，实际得分2分。经审核评价资料，该项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，依据评分标准，该指标得满分。（三）项目产出情况该项目产出指标从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面进行分析，总分值为30分，评价得分22分，得分率73.33%。具体见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点产出数量66100.00%产出质量88100.00%产出时效88100.00%产出成本800.00%工程支出超预算评审的14.09%小计302273.33%1、产出数量该指标分值为6分，实际得分6分。已按计划完成五层立体车库建设，占地面积128.59平方米，安装五层升降横移式停车设备2组，其中首层可停放SUV车型4辆，二、三、四、五层停放特大型轿车18辆，共可容车22辆。依据评分标准，该指标得满分。2、产出质量该指标分值为8分，实际得分8分。该项目由于建设、施工、监理、设计单位共同对工程质量进行了竣工验收，河北省特种设备监督检验研究院对五层升降横移式停车设备进了检测，并出具的《起重机械安装改造重大修理监督检验报告）。依据评分标准，该指标得满分。3、产出时效该指标分值为8分，实际得分8分。该项目已在计划时间内完成。依据评分标准，该指标得满分。4、产出成本产出成本是将完成项目的实际成本与计划成本（财政预算评审金额）进行比较，用以反映和考核项目的成本控制情况。行政审批局立体车库项目工程款财政评审金额为1518097.32元，实际结算为1732048.42元，超过预算评审213951.10元，占预算评审的的14.09%。依据评分标准，该指标得零分。（四）项目效益情况本次项目效益部分主要是从社会效益、生态效益、可持续影响及服务对象满意度指标四个方面进行分析，总分值为30分，评价得分28.78分，得分率95.93%。详见下表：二级指标分值得分得分率扣分要点社会效益66100.00%环境效益66100.00%可持续性88100.00%满意度108.7887.80%小计3028.7895.93%1.社会效益该指标分值6分，实际得分6分。项目实施完成后，在行政审批中心增加车位22个，有效缓解办事人员停车难的问题。依据评分标准，该指标得满分。2.生态效益该指标分值6分，实际得分6分。立体车库建成后避免车辆路边停靠造成拥堵现象，改善了该路段交通环境。依据评分标准，该指标得满分。3.可持续性该指标分值8分，实际得分8分。该项目建设后由行政审批局统一管理，可长期使用。依据评分标准，该指标得满分。4.满意度该指标分值10分，实际得分8.78分。通过问卷调查，共收到满意度调查问卷20份，调查结果显示服务对象普遍认为建设车库是必要的，对使用车库满意。依据评分标准，该指标得8.78分。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）经验及做法1、该项目建筑立面造型风格设计在满足立体车库设计的基础上与两侧建筑风格相融合，形成较好的沿街立面效果。2、该项目在前期工作中，周边居民提出质疑，为此城管局聘请第三方对立体车库对周边日照遮挡影响进行分析，组织听证会，听取各方意见，最终经过二次变更设计方案、变更建设地址，项目得以实施。（二）存在问题及原因通过评价发现，行政审批局立体车库项目的实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在：1、绩效目标设置不够合理绩效指标设置不够合理，如社会效益指标设置为增加行政审批局车位30个，此指标应为产出数量指标。2、档案资料管理不规范，未及时进行归档整理，而且项目相关负责人工作调动，但是资料未及时进行交接，将项目资料一起带走。收集资料过程中发现，该项目实施单位为城管局，负责项目档案保管为园林局工作人员。档案资料未及时进行归档整理，如：预算项目绩效表，政府采购过程等资料现到相关科室、或部门查找。3、施工过程中因避让供热管道，造成工程较大变更，工程款增加，却仍未完全避让所有供热管道，如果后期管道维修将进一步增加财政支出。六、有关建议为进一步提高专项资金使用效益，针对存在的问题，提出如下建议：1.加强绩效目标管理项目支出绩效目标是项目预算管理的重要环节，是项目绩效监控和绩效评价的重要依据。建议项目单位加强对绩效目标与指标的理解，完善项目支出绩效目标和指标的设置。2.加强对合同、档案的管理建议项目单位规范档案管理，档案建档是否规范，档案资料是否完整、是否准确真实，关系到对项目最终效果的判断。项目单位要提高思想认识，高度重视档案管理工作，档案设置专人管理，项目完工后及时归档、汇编，以充分展示项目实施过程和绩效情况。建议项目单位按照合同类别建立合同管理台帐，合同原件、履行的手续以及台帐都要归入档案，同时建立合同管理奖励与责任追究制度，将合同管理纳入责任目标考核制，与绩效挂钩。3.合理处理施工过程中出现的事项建议项目单位首先应对对周边区域及地下的情况进行祥细的勘察，避免在后期施工过程中出现问题。其次在发现问题后，应从整体出发综合考虑事项对各个方面的影响，避免在已知供热管网存在仍在其上施工的情况。七、附件（一）绩效评价工作组名单工作组姓名单位资质主评人项目经理项目助理（二）绩效评价指标体系行政审批局立体车库项目绩效评价指标表评价指标指标解释评分标准一级指标二级指标三级指标分值项目决策（10分）项目立项（4分）立项依据的充分性2项目立项是否符合法律、法规、相关政策、发展规划以及部门职责。①项目是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；；②项目是否符合行业发展规划；；③项目是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；④项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。全部符合得满分，否则酌情扣分。项目申报的规范性2项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。①项目按照规定的程序申请设立；②所提交的文件、材料符合相关要求；；③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。全部符合得满分，否则酌情扣分。绩效目标（4分）绩效目标合理性2项目所设定的绩效目标是否依椐充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。①是否设定相关绩效指标，指标是否合理；②绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。全部符合得满分，否则酌情扣分。绩效指标

明确性2依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与计划指标相对应。全部符合得满分，否则酌情扣分。资金投入（2分）预算编制科学性2项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应。①预算编制是否经过科学论证；②预算内容与项目内容是否匹配；③预算额度测算依据是否充分，是否按标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。项目过程（30分）资金落实（5分）预算执行率2考察项目预算执行的情况预算执行率=实际支出数/调整后预算数*100

预算执行率为100%得满分,执行率＜70%的，得0分资金拨付及时率3及时拨付资金与应拨付资金的比率，用以反映和考核项目资金拨付的及时性程度。拨付及时率=（及时拨付资金/应拨付资金）×100%。及时拨付资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应拨付资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应拨付到具体项目的资金。拨付及时率100%得满分，＝100%的，得满分；拨付及时率＜70%的，得0分；在此之间按比例得分业务管理（21分）管理制度健全性2项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。①已制定项目实施管理办法；②项目实施管理办法合法、合规、完整。符合以上条件满分，否则酌情扣分。政府采购执行情况15考核项目政府采购执行情况是否根据文件按要求和项目实际情况按工程项目政府采购申请程序，执行程序进行合规合法性操作。该指标得分为将预算项目（单个项目）政府采购绩效评价得分乘上该项指标权重制度执行有效性2项目实施是否符合相关业务管理规定及建设程序，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。①项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；②项目实施的人员条件、场地设备、项目公示制度等落实到位。符合以上条件满分，否则酌情扣分。项目质量可控性2项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况；建后管理。①已制定或具有相应的项目质量要求或标准；②采取了相应的项目质量检查等监理制度、验收等必需的控制措施或手段。符合以上条件满分，符合以上条件满分，否则酌情扣分。财务管理（4分）管理制度健全性2项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核