全国4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题及答案解析

全国2018年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072第一部分选择题(共40分)一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1.最能反映商业银行经营特点的职能是()A.支付中介B.信用中介C.信用创造D.金融服务2.关于可转让支付命令账户，下面说法中不正确的是()A.使用的支付命令实质上与支票没有区别B.按照账户的平均存款余额支付利息C.个人和各类机构均可开立此种账户D.支付命令经背书可以转让3.商业银行存放同业款项是为了()A.获取利息B.流动性准备C.投资准备D.支付代理收付费用4.以一定单位的外国货币为标准来计算折合多少单位本国货币的汇率标价方法是()A.直接标价法B.间接标价法C.美元标价法D.交叉标价法5.具有自动清偿性质的贷款是()A.短期流动资金贷款B.营运资本贷款C.消费贷款D.定期贷款6.西方商业银行首要的经营原则是()A.效益性B.流动性C.安全性D.盈利性7.按贷款组合余额的一定比例提取的呆账准备金称为()A.特别准备金B.专项准备金C.普通呆账准备金D.风险准备金8.1998年1月1日起，我国开始实行新的信贷资金管理体制，即()A.对国有商业银行的贷款限额管理B.贷款限额下的资产负债比例管理C.计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控D.实贷实存的信贷资金管理体制9.贷款五级分类法的分类依据是()A.贷款质量B.贷款期限C.贷款对象D.贷款方式10.某客户向银行申请1000万元的信用额度，贷款利率为15%，客户实际使用1000万元，则银行贷款税前收益率为()A.15%B.16%C.17%D.19%11.欧洲货币市场融资中，最重要的参考利率是()A.纽约银行同业拆借利率B.伦敦银行同业拆借利率C.香港银行同业拆借利率D.新加坡银行同业拆借利率12.商业银行通过回购协议方式融资的特点是()A.利率较高B.期限较长C.不存在违约风险D.实质是以证券作抵押的贷款13.资产使用率是()A.银行总资产与净利润之比B.银行净利润与总收入之比C.流动资产与流动负债之比D.银行总收入与资产总额之比14.证券投资的到期收益率为()A.证券票面规定的收益额与票面面额的比率B.证券票面收益额与证券现行市场价格的比率C.证券当期收益率与资本收益率之和D.证券预扣利息额与票面金额的比率15.银行持股公司制最为流动的国家是()A.英国B.日本C.德国D.美国16.当利率敏感性缺口为正值，利率处于下降阶段时，()A.利息收入的增加幅度>利息支出的增加幅度B.利息收入的增加幅度<利息支出的增加幅度C.利息收入的减少幅度>利息支出的减少幅度D.利息收入的减少幅度<利息支出的减少幅度17.由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是()A.借记卡B.贷记卡C.转账卡D.储蓄卡18.商业银行的信托业务收益来源于()A.信托业务的投资收益B.信托业务的部分收益C.信托财产D.信托业务的手续费19.在外汇买卖后，所持头寸因汇率升降而出现损失的可能性，是商业银行汇率风险中的()A.交易结算风险B.买卖风险C.汇价风险D.存货风险20.银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是()A.直接租赁B.转租赁C.回租租赁D.杠杆租赁二、多项选择题(本大题10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.公司债券的主要特点是()A.在指定时间按票面金额还本付息B.与政府债券相比投资风险较大C.在二级市场上的流动性不如政府债券D.收益不固定E.没有到期日22.根据美国经济学家戴维·贝勒提出的银行持续增长模型，与银行资产持续增长率相关的因素包括()A.资产收益率B.股权收益率C.红利分配比例D.资本与资产比率E.股权乘数23.一般情况下商业银行的加权平均成本主要取决于()A.连锁反应成本B.其他成本率C.负债利息率D.负债结构E.可用资金比率24.属于银行代理业务的是()A.代缴税款B.代理保险C.现金管理D.提供设备租赁服务E.银行保管箱业务25.国际结算中，顺汇方式常用的支付条件包括()A.预付货款B.赠予C.货到付款D.非贸易往来收支E.分期付款26.满足商业银行流动性的第二级准备包括()A.短期证券B.现金资产C.存入中央银行的准备金存款D.存入同业款项E.随时可以收回的通知贷款27.商业银行风险的基本特点是()A.风险主体是货币资金B.风险客体是银行客户C.一般小于其他行业风险D.一般大于其他行业风险E.在融资过程中产生28.设立商业银行的条件主要有()A.法定最低限额以上的货币资本B.符合任职资格规定的管理人员C.与机构规模相应的业务量D.符合要求的营业场所和设施E.客户对银行服务新方法的接受程度29.商业银行的核心资本包括()A.股本B.公开储备C.普通准备金D.未公开储备E.附属资本30.商业银行来自经营活动的现金流量包括()A.从发放的贷款中获得的利息收入B.向股票持有者发放现金股利所支付的现金C.银行出售其投资证券以及投资证券当年到期所取得的现金收入D.银行买入房屋、设备等固定资产而产生的现金流出E.出售交易证券而产生的现金流入第二部分非选择题(共60分)三、简答题(本大题共5小题，每小题7分，共35分)31.简述商业银行负债管理理论的利弊。32.简述票据发行便利迅速发展的原因。33.简述商业银行通过未分配利润增加资本的优点。34.简述商业银行证券投资梯形期限法的含义及其优缺点。35.简述商业银行负债的作用。四、计算题(本大题共2小题。第36小题4分，第37小题6分，共10分)36.假设某银行的资产100亿元，资产收益率1%，资本10亿元，请计算该银行的财务杠杆比率和资本收