费用报销制度及流程

载费用报销制度及流程第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控第二条本制度根据公司的实际情况，将财务报销分为日常办公第二章借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批(二)其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及(四)借款销账规定：(1)借款销账时应以借款申请单据为者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转载(一)借款人或费用申请人按规定填写《付款审批单》(附(三)财务付款：凭审批后的《付款审批单》到财务部办理(四)财务从收到己由分管领导签字的付款申请起，正常3第三章日常费用报销制度及流程账号，公司地址等，定额发票除外。(二)费用报销单填写及票据粘贴要求：载4.若报销票据面积大小相同或相似(如车票等〕，需有层次5.报销单据金额、类型相同的(如车票等〕，应尽量张贴在9.有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确；(三)按规定的审批程序报批第八条在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出贵人审批并执行追加预算程序。(1)一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单一部门负责人审核签字一分管领导确认签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。用报销单→行政人事部审核签字→分管领导确认签字→总经理审批一到出纳处报销。(3)不在公司木部上班的员工申请费用报销的，一律通过载审核并抄送财务部，部门领导审核同意并经财务部门确认后将(4)财务部从收到员工审批手续齐全、票据符合规范的报第十条差旅费的报销制度及流程(具体详见差旅费报销制度〉(一)因公出差的办理程序抄送行政人事部，以便行政人事部统计考勤。公司总经理审批后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次因或情况变化需改变路线、(二)差旅费说明载。3.出差期间招待客户需要事先按业务招待费管理办法的规续。使用的工具(即根据实际情况，就高或就低均可〉。乘坐飞机的，规定支付所借款项。(1)—般流程：出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》(附件8〉载(3)不在公司本部上班的员工申请费用报销的，一律通过抄送财务部，部门领导审核同意并经财务部门确认后将纸质的《差旅费报销单》寄到公司本部财务部报账。(四)具体要求详见《差旅费报销制度》(一)费用标准率与公平的原则，员工的移动2.转正后外联的员工方可享受通讯费补助。(二)通讯费报销流程准(含特批执行标准)交财务部。3.财务部按日常费用的审批程序集中办理员工通讯费报销载(一)费用标准(二)报销流程(一)管理规定人负责。(二)报销流程按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。载(一)报销原则(二)报销审批权限及金额费、资料费及其他报销制度及流程(一)费用标准1.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司管理，各部门培训需求应及时报送行政人事部。3.其他费用：根据实际需要据实支付。事部根据审批及报销程序办理报销手续。载。第四章薪酬福利及相关费用支出制度及流程(一)工资支付流程(1)每月8日由行政人事部按本月由公司总经理审批后的工资支付标准编制工资表(含人员变动、额度变动、扣款、社会(2)由财务部对工资表进行审核、把关；(3)按薪酬发放审批程序审批；(5)每月末之前员工到行政人事部领工资条并与工资卡内(二)社会保险及住房公积金支付流程(1)由行政人事部将由公司总经理审批后的支付标准交财(2)住房公积金、社会保险金由行政人事部申请，财务根(三)其他福利费支出由公司行政人事部按审批后的支付标准填写报销单→部门负责人签字确认→报总经理审批→审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。载第五章专项支出财务报销制度及流程第十九条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费软件及固定资产购置报销财务制度及流程(一)填写购置申请：按公司资产管理相关规定填写《资产(二)报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。(三)结账报销(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务部根据审批后的付款审批单以支票形式付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5(一)费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。(二)费用标准：此类费用一般金额较大，由部门负责人根(三)财务报销流程(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)载(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范(3)财务部根据审批后的报销单金