贸易政策工具1第五章

贸易政策工具1第五章Chapter5

TheInstrumentsOfTradePolicy第一节国际贸易政策概述一、定义国际贸易政策对外贸易政策对外贸易总政策进出口商品政策国别对外贸易政策二、国际贸易政策的演变（一）对外贸易政策的类型自由贸易政策保护贸易政策（二）对外贸易政策的演变1、中世纪：鼓励进口，限制出口2、准备时期—重商主义强制性的保护贸易政策3、资本主义自由竞争时期的自由贸易政策4、资本主义自由竞争时期的保护贸易政策5、二战前—超保护贸易政策6、战后初期到70年代中期的贸易自由化倾向7、70年代后—新贸易保护主义、管理贸易政策8、90年代以来—战略性贸易政策管理贸易是一种既不同于自由贸易，也不同于保护贸易，但兼有二者特点的新型的贸易制度。所谓管理贸易，是指国家对内制定各种对外经济贸易法规和条例，加强对本国进出口贸易有秩序地发展的管理，对外通过协商，签订对外经济贸易协定，以协调和发展国家之间的经济贸易关系。它以协调为轴心，以政府干预为主导，以磋商谈判为形式，综合运用经济和政治手段，对本国进出口贸易和全球贸易关系进行协调和管理。管理贸易政策战略贸易政策战略性贸易政策认为政府可以通过采取关税、配额或提供生产补贴、出口补贴、研发补贴等贸易政策手段对本国的战略性产业进行干预和支持，增强本国厂商的竞争力，实现规模经济，取得在国际竞争中的优势地位，最终提高本国国民福利。强调国家干预的战略性贸易政策尽管带有强烈的贸易保护主义色彩，但由于这种政策迎合了各国的现实需要，因而备受各国关注，并对各国贸易政策的制定产生了深刻的影响。

国际贸易政策理论的演变过程是一个从极端保护，到极端自由，然后在保护与自由之间进行部门权衡、产业权衡、阶段权衡的过程；是一个在接受和充分利用自由贸易所带来的经济利益的同时，不断寻找保护本国最大限度利益的过程。总之，它反映到各国的对外贸易政策上，就表现为一个全球性的贸易自由化不断被推进又以日渐隐蔽的形式被打断的过程。经济力量的强弱经济发展战略的选择利益集团的影响国际政治经济环境与一国的外交政策三、制约贸易政策选择的因素Whengoodsenter……英国经济政策研究中心下设的全球贸易预警处（GTA）2009年12月15日发布报告显示：自2008年11月在华盛顿召开二十国集团（G20）金融峰会以来，许多国家政府累计推行297项贸易保护措施，多于全年工作日。自9月在美国匹兹堡召开G20金融峰会至12月初，全球共计实施105项贸易保护措施，而出台的贸易自由化政策仅12项，中国受到超过47项贸易保护措施波及，成为贸易保护主义最大受害国。来自中国商务部的数据显示，2009年1月1日至11月3日全球已有19个国家或地区对中国产品发起101起贸易相关调查，涉案总额超过116.8亿美元。我国已连续15年成为全球遭受反倾销调查最多的国家。印度从2009年12月8日开始对原产于中国的同步数字传输设备征收最高236%的关税；印尼2009年12月16日拟推迟实施中国-东盟自由贸易协定。2009年9月11日，从2009年以来，美国对中国产品已发起10起反倾销和反补贴合并调查，2起反倾销调查，1起特保调查。根据中国商务部的说法，“立案频率之高在世界贸易救济历史上都极为罕见”。当前贸易保护措施呈现出日趋多样化的特点。主要包括提高关税、实施贸易禁令、出口补贴、滥用贸易救济措施以及多种形式的非关税贸易壁垒。发达国家的贸易保护措施基本上都采取补贴等较隐蔽的方式，而发展中国家则更多采取提高关税、贸易禁令等传统做法。一些国家在应对金融危机中还不断推出新的贸易保护措施，如在财政刺激计划中加入歧视性采购条款，并向运转不良的国内企业提供补贴等。如美国于2009年2月通过总额7870亿美元的经济刺激计划，其中“购买美国货”条款就要求各地接受经济刺激计划拨款的公共项目必须使用美国国产钢铁及制成品，从而招致多国批评。本章我们将着重研究国际贸易政策得以实现的各种措施，并对这些政策措施的福利效应作出分析。关税措施（TariffBarrier）非关税措施（Non-tariffBarriers，NTBS)鼓励出口(EncourageExport)的政策措施公平贸易(FairTrade)措施Summary第二节关税措施TariffBarrierConception（关税的含义）Classify（关税的分类）WelfareEffects（关税的福利效应）OptimalTariff（最优关税）EffectiveRateofProtection（关税的有效保护率）Casestudy:ChinesetariffpolicyKeyPointsofTariffBarrier基本定义关税对市场的扭曲最明显关税是早期贸易协定关注的焦点TariffBasicConceptionWho？When？Why？Whom？海关凭国家权力征税（海关的定义和职能）对进出其关境的物品征税，纳税主体是进出口商人。进出其关境时（关境与国境）征税有各种目的，可以据此分为不同种类。ClassifyAccordingtopracticeofimposingtaxes（根据征税的方法分）Accordingtotaxationobject（根据征税的对象分）Accordingtoaimsoftaxation（根据征税的目的分）按征税的方法分SpecificTariff(从量税)AdValoremTariff(从价税)MixedorCompoundTariff(混合税)选择税从量税的优缺点从量税的优点：手续简便，无须审查货物的规格、价格和品质，可以节约征税成本和费用；进口价格下跌时，关税仍保持一定水平，因而不影响保护作用；可防止进口商谎报进口价格。从量税的缺点对等级、品质、价格不同的货物按同一税率征收，税负不合理；税率固定，没有弹性，税额不随物价涨落而变化，失去了市场价格机能。当物价下跌时，保护作用↑；当物价上涨时，保护作用↓。(一国的通货膨胀率越高，从量税的保护率越低)商品的价格越高，从量税对国内市场的保护程度越低。从价税的优越性除了少数例外情况，大多数国家按照从价税的方式课征关税。各国政府更倾向于征收从价税，大致有以下三方面的原因：由于从价税是按照货物的价值计算的，而从量税是按照货物的体积或重量计算的，使用从价税可以较容易地估算出应得多少财政收入。由于从价税对低价产品所课征的关税额，低于对高价产品的关税额，从价税比从量税更公平一些。例如，从量税为1升／2美元，对于价值2美元一瓶的廉价酒来说，税率为100％；而对于价值20美元一瓶的高价酒而言，只相当于10％的税率。10％的从价税对于较廉价的酒的税赋为0.2美元，较昂贵的酒的税赋为2美元（更有效遏制奢侈消费品进口）。在国际关税减让谈判当中，以从价税为基础容易比较各国的关税水平及谈判关税减让。从价税的缺点估价繁难：需专门人才能胜任，费用、成本高海关估价(CustomValuation)问题完税价格(TransactionPrice)是从价税的一个关键问题，完税价格是经海关审定作为计征关税依据的货物价格。现在多数国家采用正常价格为完税价格，即在正常贸易过程中，充分竞争条件下，某一商品的成交价格。如果发票价格与正常价格一致，即以发票价格为依据征税；如果发票价格低于正常价格(NormalPrice)，则以海关估价为依据。CompoundTariff混合税又称复合税，即对同一种的同时采用从量、从价两种标准征收关税。方法：从量税为主+从价税；从价税为主+从量税混合税（复合税）序号税则号列商品名称优惠税率

M.F.N.普通税率

Gen.DescriptionofGoods4585211011广播级录像机每台完税价格低于或等于2000美元;执行单一从价税,税率为45%;每台完税价格高于2000美元;每台征收从量税,税额7000元,加上3%从价税每台完税价格低于或等于2000美元;执行单一从价税,税率为130%;每台完税价格高于2000美元;每台征收从量税,税额为20600元,加上6%的从价税Videotaperecorders,broadcastingquality选择税指对同一物品同时规定从价税和从量税两种税率。征税时选择税额较高的一种征收。通常，当进口产品物价上涨时，选择从价税，当进口产品物价下降时，选择从量税。选择税的优点：可以根据不同时期经济条件的变化、政府征收关税目的及国别政策进行选择，具有灵活性。选择税的缺点：征税标准经常变化，易引起争议。按征税的对象分Importtariff（进口税）Generaltariff（普通关税）MFNTtariff（最惠国待遇税）ImportSurtaxes(进口附加税)Anti-dumpingDuty(反倾销税)CountervailingDuty(反补贴税)VariableLevy(差价税)（指标价格—入门价格—差价税额）3.特惠税4.普惠税：普惠三原则，原产地规定5.Cross-borderTariff（过境税）6.ExportTariff（出口税）MFNTTariffMFNT——mostfavorednationtreatment(最惠国待遇)WTO最惠国待遇的含义是指在货物、服务和知识产权领域，缔约方（成员国）给予任何国家的优惠待遇，应立即和无条件地给予其他缔约国或成员国（TheMFNTprinciplerequiresasignatory(member)countrytoextendtoallothercontractingpartiesanyadvantage,favor,privilegeandimmunityaffectingtradechargesthatitgrantstoanothercontractingparty.

）MFNTariff%1中国大陆中国香港德国WTO%1%00％根据WTO的规定，每一成员国对所有成员国都应当给予“最惠国待遇”。这样，如果一国改变了某一贸易伙伴的待遇，WTO所有成员国都将得到这一“最优惠待遇”。0%MFNTiscomplementedbythenationaltreatment

rule（国民待遇原则NTR）whichrequiresamembercountrytotreatitsownandforeignproducts,servicesornationals

equally.最惠国待遇税的优惠程度序号：

No.税则号列

TarifNo.商品名称优惠税率

M.F.N.

(RMB/unit>普通税率

Gen.

(RMB/unit>DescriptionofGoods从量税（SpecificDuties)102071200整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克Broiler,notcutinpieces,frozen202071411带骨的冻鸡块、鸡胸脯、鸡大腿1.2元/千克4.2元/千克Broilercuts,breasts,thighs,withbonein,frozen302071419不带骨的冻鸡块、鸡胸脯、鸡大腿2.7元/千克9.5元/千克Bonelessbroilercuts,breasts,thighs,frozen402071421鸡翼2.3元/千克8.1元/千克Broilerwings序号税则号列商品名称优惠税率

M.F.N.

(RMB/unit)普通税率

Gen.

(RMB/unit）DescriptionofGoods从量税（SpecificDuties)102071200整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克Broiler,notcutinpieces,frozen202071411带骨的冻鸡块、鸡胸脯、鸡大腿1.2元/千克4.2元/千克Broilercuts,breasts,thighs,withbonein,frozen302071419不带骨的冻鸡块、鸡胸脯、鸡大腿2.7元/千克9.5元/千克Bonelessbroilercuts,breasts,thighs,frozen402071421鸡翼2.3元/千克8.1元/千克BroilerwingsExportTariff出口税是出口国的海关在本国商品输往国外时，对出口商品征收的一种关税。征收出口税会提高出口商品的销售价格，削弱出口商品在国外市场上的竞争能力，不利于扩大出口。那为什么要征此税？征出口税的原因：保护国内稀缺资源；改善贸易条件。我国实行出口税的产品中国从2001年起加入世界贸易组织。中国目前的进口关税税率设普通税率、最惠国税率、协定税率和特惠税率四种。根据我国与有关国家或地区签署的贸易或关税优惠协定，对有关国家或地区实施协定税率，如“亚太贸易协定”协定税率、中国-东盟自由贸易区协定税率、中国-智利自由贸易协定税率等；同时对原产于贝宁共和国等30个非洲最不发达国家和也门共和国等5个最不发达国家的部分商品实施特惠税率。按征税的目的分Providingrevenuesforgovernmentbudget——RevenueTariff（财政性关税）Protectinganindustryfromimports——ProtectiveTariff（保护性关税）Revenge——RetaliatoryTariff（报复性关税）Dealwithemergency——EmergencyTariff（紧急关税）部分国家的关税收入占财政收入的比重（%）美动用201条款保护钢铁业Section201-EscapeClause2002年3月5日美国总统布什宣布，美国从3月20日起对大多数进口钢材征收最高达30%的进口关税，并对厚钢板实行进口限额，以限制钢材进口，从而保护美国国内钢铁工业。这一措施涉及欧盟以及日本、韩国、中国、俄罗斯等国钢铁产品的对美出口。欧盟的报复美国对进口钢材征收高关税后，作为美国最大的进口钢材供应商和世界第二大钢材进口商，欧盟将因此蒙受巨大损失。据估计，美国提高关税后，将有1500万吨钢材改而拥入欧盟市场，占欧盟目前进口量的56％。报复行动：欧盟向WTO递交对美惩罚性关税清单欧盟委员会5月向WTO递交了一份对美国的产品征收惩罚性关税的清单，从6月18日起生效，总价值为3.78亿欧元。所涉及的产品除了钢铁产品外，还有水果、果汁和蔬菜汁以及男女服装等。若WTO裁定，美国对从欧盟进口的钢铁征收特别关税为非法，欧盟将再向美国的产品征收总值为6.06亿欧元的关税。航空业其它国家的制裁威胁2003年12月，世界贸易组织最终裁定，美国政府对进口钢铁征收保护性关税的做法违反了国际贸易规则。欧盟立即表示将在裁定生效后对价值22亿美元的美国进口产品征收报复性关税除欧盟外，挪威、中国和瑞士也提交了威胁制裁通告，这些名单涵盖的报复金额为：中国9400万美元，挪威600万美元，瑞士300万美元。巴西、韩国和新西兰也发表声明，称它们保留在2005年3月前任何时候宣布报复措施的权利。根据世贸组织规则，采取合法保护措施有3年期限，2005年3月是此次期限的截止时间。迫于压力，美国低头美国总统布什2004年12月4日宣布，取消自02年3月开始实施的保护性钢材进口关税。同时为保护美国企业，布什政府宣布实施更加强化的监督政策，防止外国钢材突然涌入美国。布什的声明指出，当初征收关税的目的是给国内企业时间去更新设备以及保护工作职位，从而面对激烈的国际竞争，现在这些保护性措施已取得预定目的，考虑到已经变化的经济环境，现在应该取消钢材进口关税。WelfareEffectsofTariffPreparationknowledge（准备知识）Effectsonsmallcountries（小国的关税效果）Effectsonbigcountries（大国的关税效果）Summary

P1XXP2MMM1X1X2M2MDXSQPDSHomeMarketQPWorldMarketQPDSForeignMarket已知母国和外国的供求曲线，求世界的进口需求（MD）和出口供给（XS）曲线当价格为P1时，母国国内供需平衡，进口需求0（点M1）;而外国供大于求，有X可供出口（点X1）。当价格为P2时，母国国内求大于供，进口需求M（点M2）;而外国供需平衡，出口供给0（点X2）。ConsumerSurplus（消费者剩余）消费者剩余是消费者为取得一种商品所愿意支付的价格与他取得该商品而支付的实际价格之间的差额。在一定条件下，消费者剩余的货币价值可以用需求曲线以下、价格线以上的面积来衡量。生产者剩余（ProducerSurplus）生产者剩余是指卖者出售一种物品或服务得到的价格减去卖者的成本。从几何的角度看，它等于供给曲线之上和市场价格之下的三角形面积。关税的小国效应PSHDHQPW(free)PTMfreeMtcdbaeghiOQ1Q3Q4Q21、关税的保护效应：生产者将产量从OQ1提高到OQ3；2、关税的消费效应：消费者的需求量从OQ2降低到OQ4；3、关税的贸易效应：减少了Q1Q3+Q4Q2的进口数量；4、国际收支效应：外汇支出减少g+i；5、关税财政收入（Tariffrevenue）效应：政府获得面积为c的财政收入；6、再分配效应：消费者剩余（Consumersurplus）减少了a+b+c+d生产者剩余（Supplysurplus）增加了a7、社会福利效应：关税的净福利效应（Grosswelfare）=生产者福利增加-消费者福利损失+政府财政收入=a-(a+b+c+d)+c=-(b+d)Deadweightloss（死重量损失）b——productiondistortionloss（生产扭曲损失）Resultingfromthefactthatthetariffleadsdomesticproducerstoproducetoomuchofthisgoods.d——consumerdistortionloss（消费者扭曲损失）Resultingfromthefactthatthetariffleadsdomesticconsumerstoconsumetoolittleofthisgoods.

cedbaPW(free)PW(tariff)PSHDHQ在自由贸易情况下（PWfree），母国进口量为MfreeMfree因该国为大国，其征关税导致进口减少的行为会使该种商品的世界价格下跌，假设跌至PW(tariff)。此时该国的国内价格应为PH（等于PW(tariff)

＋t），进口缩减至MtMtConsumersurplus:-(a+b+c+d)Supplysurplus:aTariffrevenue:c+eGrosswelfaree-(b+d)uncertainPHt关税经济效应的总结消费效应：Declineinconsumption生产效应：Increaseddomesticproduction贸易效应：Declineinimports财政收入效应：TariffRevenue总福利效应：GrossWelfareSmallCountry：worseoffBigCountry：uncertainOptimalTariffTariffeffect(gain&loss)OptimalTariff：tariffwhichcanmaximumthewelfareofacountry.最优关税：使一国贸易条件的改善相对于其贸易量减少的负面影响的净所得最大化的税率。一般而言，商品的供给弹性越低，关税转嫁到外国厂商身上的部分就越大，本国消费者福利的损失就越小，最佳关税率就能越高。反之相反。由于小国在国际市场上面临的供给曲线是完全弹性的（=)，因此对于小国来说，最优税率是零，即没有关税。大国面临的供给曲线是有弹性但不是无限的，就会大于零。增加关税后的福利变化PSHDHQebdPw(free)Pwt1Pt1t1Pt2Pwt2t2e’b’d’当关税从t1上升到t2时，（b＋d）和e的面积都发生了变化；当某一关税率上的任何变化所引起的边际收益与边际损失正好相等时，达到了最优关税率。Analysis关税承担的决定在大国情形下，关税负担是由国内消费者和国外出口商共同承担的，而双方承担的程度取决于征税商品的供求弹性。若征税商品的供给弹性很小，则国外出口商将承担更多的关税。若进口国对该产品的需求弹性很小，则进口国的消费者将承担更多的关税。结论：当进口国的需求弹性较大且出口国的供给弹性较小时，征税可明显改善本国的贸易条件，使本国福利增加。2、最优关税的确定Wt0ACBt*tH以自由贸易为起点，当一国提高其关税率时，其福利逐渐增加到最大值（最优关税率），然后当关税率超过最优关税率时，其福利又逐渐下降。最终这个国家又将通过禁止性关税回到自给自足的生产点。最优关税应该在零关税和禁止性关税之间。当关税达到最优关税时，本国的福利水平达到最大化。此时，征税国因贸易条件改善而带来的边际收益正好等于征税而产生的生产扭曲和消费扭曲所带来的边际损失。3、最优关税利益的来源

设，市场是不完全竞争的，则，出口商在进口国市场上具有一定的垄断力量。∴D向右下倾斜，MR低于D，

PQODMRMCtMC0PtP0CtC0QtQ0EFABabc征税后，出口商成本上升为Ct（C0+t）d∵厂商决定其均衡产量的条件是：MR=MC又设，出口商的AC=MC∴征税前，厂商产量为Q0，价格为P0，垄断利润为a+b+d。∴厂商的均衡产量为Qt，价格为Pt，垄断利润为c+d。则，征税后出口商的利润减少为：(a+b+d)－(c+d)=(a+b)－c结论：在不完全竞争市场上，进口国有可能通过征收关税来分享出口厂商的垄断利润，提高国民福利水平。大国情形下，关税可改善本国的贸易条件，这意味可改善本国福利水平。即实施贸易保护可获得更多利益。征税虽可改善一国的贸易条件，但却使贸易伙伴的贸易条件恶化和福利水平的下降，因此，易招致对方的报复，导致贸易战。ERP（关税的有效保护率）ConceptionFormulaExleSummaryCasestudy传统的关税保护理论是建立在产品的生产过程完全发生在一个国家内的假设前提之上的，这样衡量各种保护措施究竟提供了多高的保护，就可以用关税的名义保护率来表示。例：某商品进口单价为20美元，关税率为10%，则其名义关税保护率为有效保护的概念是加拿大经济学家巴伯于1955年提出的，到20世纪60年代才开始作出理论性的阐述而被引用。1970年在日内瓦召开关于有效保护理论的学术讨论会推动了这一理论的发展。有效保护率(ERP)，它是指全部保护措施对某类产品的生