公司内部控制管理办法

公司内部控制管理办法公司内部掌握治理方法

第一章总则

第一条目的

为了加强和标准集团内部掌握标准建立，提高集团经营治理水

平和风险防范力量，促进集团可持续进展，同时标准内部掌握评价

程序，依据国家有关法律法规、《企业内部掌握根本标准》及其配套指引和集团《内部市计监察制度》等杆关制度要求制定本方法。

其次条内部掌握定义

本治理方法所称内部掌握，是由集团及其各单位、董事会、监

事会、治理层和全体员工实施的、旨在实现掌握目标的过程，内部

掌握的目标是合理保证企业经营治理合法合规、资产安全、财务报

告及相关信息总实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现进展

战略。

第三条适用范围

本治理方法适用于京东方集团及纳入合并报表范围内的子公司、各BU、各业务单元及其各业务组织（以下简称“集团各单位”）。

第四条根本原则

集团各单位应根据全面性、重要性、原则制、制衡性、适应性

及本钱效益原则实施内部掌握。

第五条建立与实施

内部掌握应围绕内部环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通、

内部监视等五个要素进展。

第六条集团市计监察组织详细负责实施内部掌握标准建立，并按规定向董事会及具市计委员会以及相关领导汇报。内部掌握标准建立包括设计、运行和评价。市计监察组织负责内部掌握治理手册和内部掌握评价手册的编制，组织编制内部掌握制度手册并进展市核。

第七条集团各单位负责制定内部掌握制度并汇总形成内部掌握制度手册，报经审核批准后执行。

第八条集团各单位依据业务性质强化信息系统规划、建立、运营、维护，实现自动掌握，削减人为操纵。

第九条集团应依据相关规定及《内部掌握评价手册》的要求，围绕内部环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通、内部监视等要素进展评价，对内部掌握整体有效性发表评价意见。

第十条集团各单位应将内部掌握建立状况纳入绩效考评体系，将内部掌握评价结果和整改状况作为内部绩效考评的依据之一。

第十一条一般状况下，集团各单位应按规定承受国家相关部门的监视检查，集团统一托付具有相应资质的会计师事务所对集团内部掌握进展审计。下属各单位如需另行托付与集团上市公司年报市计不全都的会计师事务所时须报集团财务部门、市计监察组织审议并经集团市批通过。如涉及上市公司会计师事务所变更的须按上市公司相关规定执行。

其次章、权力与责任

第十二条集团应当依据国家有关法律法规和公司章程，建立标准的公司治理构造和议事规章，明确决策、执行、监视等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制�机制。

第十三条董事会负责决策公司内部掌握治理工作的重大方针、政策和工作总体安排，保证内部掌握的建立健全和有效实施，在消失重大内部掌握缺陷时，准时决策内部掌握缺陷解决方案。详细包括：

1、批准内部掌握建立与实施的工作规划：

2、批准年度内部掌握自我评价的工作方案；

3、批准集团内部掌握的重大决策、重大风险、重大大事和重要业务流程的推断标准或推断机制：

4、批阅和批准集团内部掌握自我评价报告：

5、批准内部掌握重要、重大缺陷认定报告（含缺陷整改方案）：

6、批准内部掌握与风险治理的重要文档及重大、重要报告；

7、批准内部掌握组织架构设计及职责方案：

8、督导集团内部掌握与风险治理文化的培育；

9、批准根据公司章程规定由董事会批准的内部掌握治理相关制度以及其他事项。

第十四条监事会对董事会的建立与实施内部掌握以及内部掌握评价活动进展监视。

第十五条集团市计监察组织对董事会负责，是其内部掌握标准建立的常设机构，负贡集团内部掌握建立日常治理和监视工作，并

组织实施集团各单位的内部掌握自我检查与整个集团的内部掌握自

我评价工作。其主要职责包括：

1、组织市议内部掌握建立工作规划；

2、组织实施集团内部掌握体系的建立、实施与完善：

3、组织内部掌握手册的编写工作：

4、对内部掌握建立工作中消失的重要问题提出解决方案并汇

报；

5、组织编制并审核年度内部掌握自我评价的工作方案：

6、组织实施内部掌握自我评价工作，并对过程中违规违纪大事

进展调查和处理；

7、组织审核内部掌握自我评价报告；

8、审核其他需要提交董事会或监事会解决的相关内部掌握重要

事项及文档。

第十六条各级治理层按分级治理的原则对所辖业务涉及的内部

掌握建立（设计、运行和自我检查）治理工作的有效性负责，负责主持内部掌握治理的日常工作，集团各单位为内部掌握治理执行机构，主要履行以下职责：

1、负责组织制定本单位的内部掌握制度及流程；

2、负责执行本单位的内部掌握制度及流程，并依据本业务及管

理变化状况，开展风险评估，对比风险点，制定或完善相应的内部

掌握措施，准时更新内部掌握流程文档，确保内部掌握有效；

3、依据公司内部掌握工作整体部署，负责组织落实本年度内部

掌握相关工作；

4、负责向集团审计监察组织供应本业务内部掌握相关信息，主

要包括内部掌握设计、运行状况和对内部掌握自我检查状况，如遇

内部掌握重大变化应准时沟通：

5、根据集团年度内部掌握评价方案，执行内部掌握自我检查工作，完成内部掌握自我检查底稿；并根据集团《内部掌握评价手册》提出所辖业务内部掌握缺陷的初步认定（含内部掌握缺陷整改方案），报经集团内控治理部门及决策机构批准后进展内部掌握的整改：

6、负责协作集团信息治理部门、内控治理部门建立健全内控管

理信息系统：

7、负责培育员工良好的内部掌握治理素养。

第十七条集团CHRO组织须向各单位宣贯组织架构调整状况，并

积极推动落实。

第十八条审计监察组织协同集团IT流程部门梳理各业务流程，

并对集团各单位相关人员进展流程设计方法辅导。

第十九条内部掌握标准建立应与集团SOPIC创新变革同步，每

年须完成PIDCA（运行、自我评价、修订完善手册）循环以逐步提升

内部掌握水平。

第三章、内部掌握程序与方法

其次十条集团须建立内部掌握组织架构并明确汇报机制；依据

集团进展战略，根据SOPIC创新变革实施方案，确定集团内部掌握规

范建立整体目标。

其次十一条集团审计监察组织负责组织实施内部掌握标准建

设。

1、明确年度内部掌握标准建立工程目标；

2、制定年度内部掌握标准建立实施方案，经董事会及其审计委

员会审批后，按规定程序对外披露：

3、编制《内部掌握治理手册》和《内部掌握评价手册》；

4、协同IT流程部门催促各单位编制《内部掌握制度手册》及运行；

5、组织实施内部掌握评价，审核各单位内部掌握自我检查底稿，出具内部掌握评价报告，经董事会及其审计委员会审批后，按规定

程序对外披露；

6、跟踪各单位缺陷整改。

其次十二条集团各单位实施内部掌握标准建立。

1、对年度事业规划（KPI）逐级分解并进展风险评估，确定公司层面和流程层面的重要风险领域或关键风险点，落实掌握措施，完

成风险掌握文档：

2、编制《内部掌握制度手册》并运行：

3、实施内部掌握自我检查，并编制内部掌握自我检查底稿，出

具内部掌握自我检查报告并报送内控治理部门审核；

4、对制度流程进展细化、优化、简化，完成内部掌握缺陷整

改。

第四章内部掌握记录文档

其次十三条集团各单位在实施内部掌握时应按规定记录相关内

部掌握文档，文档的编制方法应符合《内部掌握评价手册》所附要求，主要包括：

1、集团及各单位的各项规章制度；

2、各项业务生成的各种原

始资料；

3、与内部掌握相关的各项记录及会议资料：

4、内部掌握自我检查及评价过程中的资料。

其次十四条内部掌握治理部门应根据集团档案治理和审计档案

治理的相关规定进展治理。

第五章、人员与培训

其次十五条内部掌握全部岗位的人员应具备相应的职业道德和

任职力量，应获得相应的专业资质，应按相关规定参与连续教育和

培训。

第六章、奖惩

其次十六条对于违反内部掌握相关标准的行为导致内部掌握发

生重要或重大缺陷时，包括设计和运行活动中的相关人员或单位，

按规定赐予惩处。

其次十七条在内部掌握建立中有突出奉献的，应赐予表扬或嘉奖。

其次十八条未经授权批准或许可，任何个人或权属单位不得对

外公布涉及内部掌握过程的保密文件，凡擅自泄露的，应追究有关

人员的责任。

第七章、附则

其次十九条、审计监察组织内控治理部门负责本方法的解释，并依据本方法修订风险评估细则、内部掌握评价细则和内部掌握评价手册，报经批准后执行。

第三十条、本治理方法自董事会批准之日起实施。

篇2:公司车辆使用治理方法范本

公司车辆使用治理方法

为了进一步标准车辆使用治理工作,本着“安全、高效、节省”的原则,依据《中华人民共和国道路交通法》等法律法规和有关规定,结合总公司车辆使用治理实际状况,特制定本方法。

第一节车辆治理与使用

第一条总公司车辆实行集中治理,统一调度,定向效劳,按需使用的原则,由办公室进展日常治理。

其次条总公司领导、征润洲污水处理厂(含驻厂部门)、大港污水处理厂(含驻厂部门)、丹徒污水处理厂(含驻厂部门)用车原则上实行定向效劳,其它各部门用车根据先急后缓、保障重点、保障一线的原则,实行统一调度、统筹安排。确因工作急需,办公室可调度定向效劳车辆。严禁私自出车。

第三条一般工作人员市区办事原则上担心排车辆(状况特别除外),“八小时”以外公务用车须经办公室批准前方可安排。镇江市区范围以内公务用车由驾驶班长负责安排,镇江市范围内公务用车须经办公室批准后安排。长途用车(出镇江市)和外单位借车,由用车部门提前2天填写长途用车申请单,送驾驶班登记后,由办公室主任审核并报总公司主要领导批准后安排使用。为节省本钱,对于一般工作人员,且行李简洁,到交通便捷城市出差,提倡坐火车前往。

第四条车辆驾驶实行专人专车,各负其责,未经办公室主任批准,制止将车辆交给他人驾驶。

第五条下班后、节假日、休息日车辆必需停放在单位停车场,并实行晚回场签到制度。任意放置车辆造成毁坏、失窃等损失,由驾驶人担当责任。

第六条公车不得私用,如确因状况特别,由用车人提出申请,经办公室审核,并报公司主要领导批准后,方可安排,但需支付相应的本钱费用。

第七条用车人应文明乘车,不污染和损坏车辆,协作驾驶员填写《行车记录》,带头遵守本方法。对于各个部门的用车状况,年底总公司将进展通报。

用车人应照实申报用车去向和时间,不得瞒报和谎报,以便驾驶班正常有序、科学的调度和治理。

在外期间,用车人负有帮助驾驶班做好驾驶员的监视、教育、提示、治理义务和责任。

第八条办公室每月对驾驶班进展考核,对于工作勤奋、遵守制度、表现突出的,将视详细状况赐予表扬、加薪等嘉奖;对工作懈怠、违反制度、发生事故者(包括机械事故和交通事故),视其一贯表现和详细情节扣发奖金,赐予警告、记过处分或待岗、辞退处理。

第九条实行轮岗制度。依据工作实际需要,对全部车辆的驾驶员实行轮岗制度,原则上每一年调整一次。对于相对定向效劳的驾驶员,在征得有关领导意见后,依据个人表现,可适当调整转岗时间。

第十条为提高驾驶班长的治理水平,驾驶班长岗位实行竞选和任期制,任期为二年,可连选连任。

第十一条驾驶员必需严格遵守《中华人民共和国道路交通安全法》、《江苏省道路交通治理条例》等法律法规以及总公司的各项规章制度,相互提示、相互监视。

第十二条每车建立《车辆使用修理(保养)记录》档案,记录每辆车的根本状况,包括加油、更换机油、三滤、修理(保养)等内容。

第十三条按月考核单车油耗,节奖超罚,年终兑现。

其次节驾驶班班长工作职责

第十四条负责驾驶班的日常治理工作,科学、合理、规划安排调度车辆使用。协作办公室对驾驶班目标责任治理考核。

第十五条车辆安全工作,实行班长负责制,定期组织驾驶员的安全学习,深刻剖析发生交通事故案例的缘由、教训,提高安全意识,做到慎重驾驶,安全行车。坚持安全隐患定期排查制度,让事故消退在萌芽状态。

第十六条把握全部车辆的技术状况。催促驾驶员对车辆进展日常保养,全面仔细地做好“三查”(即出车前、行车中、收车后检查汽车的安全机构各部件的连接紧固状况)、“四防”(即防止漏水、漏油、漏气和漏电)、“五洁”(即保持机油滤清器、空气滤清器、燃油滤清器、蓄电池及全车的清洁)工作。养成良好的驾驶习惯,根据技术要求,常常检查车辆的主要机件。指导驾驶员排解常见的一般性故障。

第十七条了解驾驶员的思想状况,身体状况,发觉状况,准时向办公室负责人报告,以免影响出车任务的完成,确保行车安全。

第十八条以身作则,带头并催促驾驶员执行总公司的各项规章制度和车辆治理相关规定。

第十九条督查车辆晚回场签到工作,检查车辆“八小时”外的在位状况,时刻把握每辆车的动向,把握驾驶员加班状况。

其次十条仔细做好车辆本钱核算工作,努力降低油耗和运行本钱。每月统计单车燃油消耗量,根据单车每百公里耗油量核算耗油费用,并填写油料考核表,于次月初交办公室。

逐台建立车辆档案,做好使用、修理(保养)记录工作,精确具体记载每辆车的根本状况、每次保养(修理)的工程、时间、费用等内容。

其次十一条催促驾驶员遵守劳动纪律。自觉做到发车不迟到,工作不脱岗,做好随时出车预备,必需车等人,不能人等车。

其次十二条带着全班人员树立全心全意为人民效劳、为公司效劳、为领导效劳的思想,虚心慎重,任劳任怨,爱岗敬业,作风正派,提高职业道德水平,维护公司形象和个人形象,保守工作隐秘,不道听途说。

其次十三条催促驾驶员按规定填写《行车纪录》,并于每月底收齐交办公室。

第三节驾驶员职责

其次十四条驾驶员必需严格遵守《中华人民共和国道路交通安全法》、《江苏省道路交通治理条例》等法律法规。自觉承受治理,听从调度。出车时携带有效证件。坚决杜绝酒后驾车,疲惫驾车,带病驾车,带思想心情驾车,严禁开车时接听、拨打手机。做到警钟长鸣、安全第一。

其次十五条坚持效劳宗旨,踏实勤奋工作。增加责任意识,注意职业道德。做到“安全正点、精确准时、文明礼貌、热忱周到”,尽量使用车人满足。

其次十六条不准在车上吸烟,保持车内外卫生干净。公司外的客人在车内吸烟时,可动听转告本公司伴随人员,善意提示,不能直接制止。

其次十七条精确、准时、照实填写《行车记录》,具体记载每次出车使用部门、用车人、时间、地点、里程等内容,并由用车人签字确认(公司领导用车和外单位客人用车可由班长代签),以便核算百公里油耗,监视用车状况,核实交通违章等相关事宜。办公室将随时抽查填写状况。

其次十八条协作班长准时登记车辆加油、修理、保养记录。

其次十九条自觉遵守劳动纪律和各项规章制度,工作时间不得窜岗。在没有出车任务时,应在驾驶班、停车场随时待命,听候调度。做到随叫随到,对班长的工作安排

,应无条件听从,坚决完成任务,不准借故拖延或拒不出车。长途外出回来后,应马上报告班长。遇特别状况不能按时返回的,应准时设法通知班长报告办公室负责人,并说明缘由。

第三十条未经办公室主任批准,不得将自己所驾驶的车辆任凭交给他人驾驶或练习驾驶。

第三十一条自觉参与安全、业务学习,总结安全行车阅历,提高驾驶技能,沟通思想,不断提高自身素养,做到相互学习、相互提示、团结互助。

第三十二条保持车辆良好的技术状态,做好日常保养工作,常常检查车辆的主要机件,每月至少用半天时间对自己所驾车辆进展检修,准时发觉和排解特别和故障,形成人人动手的良好风气。

第三十三条每次加油后准时将加油卡和回单交驾驶班长登记。长途外出加油,发票须粘贴后,先由驾驶班长审核登记,再进展审批报销。

第三十四条共同做好停车场和洗车场的卫生保洁工作,帮助维持车场秩序。

第三十五条妥当保管车辆证件、随车附件及工具等。如发觉失窃或损坏等现象,应马上报告。

第三十六条发生交通事故后,驾驶员应马上报告,不得隐瞒。如有隐瞒,一经查实,将赐予当事人严厉处理。

第三十七条除长途出车未回外,全部车辆一律回场过夜,并严格执行车辆晚回场签到制度。

第三十八条对乘车人热忱、礼貌,说话要文明。驾驶车辆时,要全神贯注,思想集中,不得边驾驶边和乘车人闲聊。

第四节车辆修理、保养

第三十九条总公司车辆实行定点修理和保养。车辆修理(保养)前,驾驶员应填写《车辆修理(保养)申请单》(一式两份),驾驶班长实车查验,初步推断故障的大小、缘由,提出修理意见,由办公室有关治理人员依据实际状况进展审核确定后安排送修。修理时,本车驾驶员应现场监修。车辆修理完毕后,驾驶员验收签字,确认全部修理内容。未经许可驾驶员不得私自将车辆送到修理厂修理或增加修理(保养)工程,否则费用自付。

第四十条实行车辆送修与费用结算分开制度。驾驶班只负责修理(保养)车辆的接送。办公室指定专人,对修理的工程、费用进展核查,每月结算一次。

第四十一条车辆修理(保养)实行定车、定人、定责。为确保车况良好和行车安全,每车每行驶5000公里送定点汽修厂保养一次。