差旅报销制度流程

方可报销）精心整理方可报销）差旅报销标

差报制

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制度批人

批日1.的?加强公司财务管理，规范出差报销流程，合理控制差旅费用支出，特制定本制度。2.围用于公司全体员工。3.容3.1销流程出差费用的报销：出差前填写《出差申请表》（附件）。直接项目负责人签字回公司后凭《出差申请表》、《费用报销单》报销。无《出差申请表》的不予报销；出差=

填写《用报销单》必须用签字笔或钢笔填写，字迹清晰、内容完整、费用所属部门正确。金额必须与所附票据的原始金额相等，内容必须和提供的发票相符。冲减个人借款的粘贴票在粘贴单上按费用发生的先后顺序及类别粘贴票据，并注明金额。先找直项目负责人批（如费用不是属于本部门的，还应找费用所属项目负责人签批，每月16号前将签字完毕的报销单据交至费用主管会计处，并办理交接登记手续。费用主管会计审核无误后提交财务负责人，分管总审核签字，并于每月号将审核完毕的报销单提交至财务出纳处的报销单财务人员在期限内通知报销人取回，每月20号出纳根据审核情况报总经理审批后发放报销款。两日内将修改后的报销单再送财务报销。精心整理

在外开展业务应主要在外开展业务应主要选择公交车、地铁等公共交通工具，费用凭票面金额实报，不能多张车票连号。如有虚报费用者，不予报销，并将处标

差报制

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交通出差交费：长途交通费

费用乘火车软卧、高铁与动车的一等座及以上等级座位或经理级以下员工乘坐飞机的需提供分管副总经理的批准证明，凭票面金额实报。长途客车需取得电脑打印车票，凭票面金额实报。注1、机票费用报销，申请人须依次提交行政总部、财务总监审批后，非电脑打印车票，票面金额大于实际金额时，应按实际支付金额报销。出租车费市内交通费

火车票订票费限额为20元/张。总经理、副总经理实报实销经理、主管报销标准限额为50元天。普通员工按规定不允许打车非有以下情况临时出差较紧急；2.特殊情况，要求必须在规定时间内到达，经部门领导批准可以打车；备注1.网络购票（滴滴、顺风、专车、快车等）参照实际长途、出租车车票标准报销，高出正常车票标准部分不予报销。2.出租车费必须凭发票报销大于等于报销标准按标准报销报销标准按票面金额报销。附便签纸注明乘车日期、出发地及目的地、办理的业务内容，否则不予报销。精心整理

标3.3宿费用

差报制

页3/3职标限

总经理、副总经理实报实销

经理、主管200元天人

职员150元天人备3.4活补助

1、双出差一起住宿的，按单人标准限额报销。2、实支付金额大于报销标准的按标准限额报销，发票金额小于报销标准限额的按发票金额报销。3、优开具增值税专用发票。标职类午餐餐补

低于总经理级别15元天人

备注适用于中午无法回公司就餐的。超额不报，只报定额部分。适用于晚上加班超过点。因公司暂无厨房无法提加班餐补15元/次/人

供晚餐，可在外订餐。按照本制度中的报销流程”进行报销。超额不报，只报定额部分。适用于到除xx之地方出差的1、离开公司当天下午下班前返回的：按照半天计算，即25元人出差补助

实报

50元天人

2、离开公司当天下午下班后返回，且出差时间超过8小时的：按照一天计算，即元/。3、离开公司当天不返回的：a)出差离开时，中午12时离公司驻地的按一天计算；12时后离开的，按半天计算，即25人。精心整理

b)出差返回时，中午时返回公司驻地的按半天计算，即25元人12时后返回的，按一天计算。4、事业部总经理出差并一起餐的人员，不予报销出差餐补。备：）总经理批准参加国外、国内展会：费用实报实销不执行生活补助。2）员工被公司派往外地院校、研单位学习、培训，并在所到单位住宿的，只报销市内交通及往返路费。4.特情况需前报项目负人批准本方自批准日起开始执，最终释权为公司财部所属。附件出差申表申请人部门

联系电话职位出差日期

年

月

日至

年

月

日，共天审批

出差事由出差路线预计费用部门经理意见

签字：年月日精心整理

副总经理意见总经理意见

签字：年月日签字：年月日备注：附件“营改增费用报销指必取专发的目宣传用品修理费办公用品低值易耗品电子耗材车辆租赁费固定资产（含汽车、房屋建筑物）水电费印刷费房屋租赁费邮电费物业管理费手续费咨询费精心整理

税、

无取专发的目业务招待费（只需增值税普通发票）差旅费（除住宿费外）

广告费会议费培训费劳务派遣服务差旅费中的住宿费高速公路通行费5-7月）其他过路、过桥费（月）

提示：1自2017年7月1日起，税法定：增税普通发票通用机发票须要完开具单位称及税号项目必开明细，不得写大（对方按此税法规填写，不合规。2、2016年6月30日后发生的业务：（1）对方若为一般纳税人，必须开具增值税专用发票，如开具的是普通发票（对方应提供专用发票），造成公司税金损失的部分，报销人员自行承担。（2）若对方为小规模纳税人的，可提供增值税普通发票。32016年5月1日起速公路通行费及其他公桥行费可以计算抵扣增值税，在报销差旅费时，请将2016年4月30号后发生高速公路通行费及其他公路（桥）通行费区别于其他费用的发票单独集中粘贴。4、报销人员请务必保管好增值税专用发票（包含专用发票的发票联次与抵扣联次，报销时缺少联次的务不予报销扣联不允许粘贴值税专用发票抵扣联最终用于扫描抵扣进项税求保持抵扣联的票面整洁完好销人在粘贴报销单时扣联无需粘贴在A4纸上，将其与报销单据夹在一起交给费用审核人员即可；精心整理

5、对方开具专用发票时，