大方茶种植基地项目可行性研究报告

13131313大方茶种植基地项目可行性研究报告大方茶种植基地项目可行性研究报告（此文档为 格式下载后您可任意修改编辑！）第一章总论1.1合作社的基本情况 1.1合.作1社概况 1.1运.2营状况 1.1.合2作.社1主业发展情况 项.2报前一年度合作社的财务及分配情况1.1法.3人代表基本情况 以前年度各类财政资金对合作社的扶持情况1.项2目基本情况 1.2.项1目名称、建设性质及建设地点 1.2.产2品方案及规模 1.2品.3种、技术、设备方案 1.2.土4建工程 1.2建.5设期限 1.2投.6资结构及资金来源 1.2.项7目效益 1.可3行性研究报告编制依据 1.综4合评价 第二章项目的立项背景 1项目建设的必要性2项目的优势分析.2.市3场分析 2.合4作社成员对项目申请的支持情况 第三章项目目标 3.1建设标准和产品标准 3.技2术方案 3.2.技1术路线及流程 3.2.品2种及主要技术来源的可靠性和可得性3.2主.要3参数发 3.2物.料4平衡分析 第四章项目建设方案 1313大方茶种植基地项目可行性研究报告大方茶种植基地项目可行性研究报告项1目建设内容4.1建.1设地点及内容 4.1技.2术路线及流程 4.1设.备3购置 4.1设.施4建设 4.1科.技5措施 4.主2要技术参数 项目涉及的相关环保措施项目组织与管理4.4组.织1机构与职能划分 4.4劳.2动定员 4.4理.3措施 4.4技.4术培训 第五章投资估算及资金来源 5.产1品方案和建设规模 5.建2设规划和布 5.建3设标准和产品标准 5.技4术（工艺）方案 5.4技.1术路线及流程 5.4品.2种及主要技术来源的可靠性和可得性5.4主.要3技术参数 5.4物.料4平衡分析 5.5设备选型方案 5.主6体工程方案 5.7辅助工程及其它工程方案 5.8实施进度安排 第六章效益分析 1经济效益 6.1营.业1收入、营业税金和附加估算6.1.总2成本及经营成本估算 6.1财.务3效益分析 6.1.不确4定性分析 6.1财.务5评价结论 社会效益对.当1地主导产业发展和产业结构调整的影响与.农2户的利益联结机制 带.动3农户及农民增收效果分析 附表：财政补助合作社项目申报单位基本情况表投资估算汇总表设施投资明细表设备投资明细表科技措施投资明细表流动资金测算表财政资金使用明细表盈余及盈余分配表经营收入、营业税金及附加和增值税测算表成本费用测算表附图：项目区位示意图项目规划或平面布局图其它图件附件合作社营业执照及组织机构代码证合作社章程、相关制度及入社成员名单（包括姓名、身份、住址、身份证号、联系方式）合作社成员大会或代表大会申报项目的决议自筹资金证明项目申报前一年度财务审计报告土地使用证明或土地租赁、承包协议环保部门出具的意见或证明材料其它相关材料第一章总论1.1合作社的基本情况1.1.合1作社概况项目单位名称：某某县桂林杨坪茶菊专业合作社某某县桂林杨坪茶菊专业合作社组建成立于年，根据《中华人民共和国农民专业合作社法》规定，于年月正式登记注册、现有注册资本10万0元，现有社员16户8，其中：农民占社员总数的100，%合作社办公设在桂林镇宋村，专业合作社由王均奇同志担任理事长，为法人代表。该社组建后，组织机构健全，各项管理制度完善，达到了规范管理上。专业合作社经服务“三农”为宗旨，坚持“民有、民管、民享”，“自主经营、自负盈亏、平等互利”的原则，坚持质量第一，诚信为本，科学发展，规范管理，带领广大农民为建设新农村，为农民增收走出路子。专业合作现已建成示范基地茶园面积200亩0，辐射茶园面积400亩0。专业合作社机构健全，有财务部、收购部、加工部、营销部、服务部和产品研发中心，注册有“老竹铺”牌茶叶商标。现有茶叶加工场地300平0方米，有检测室、审评室各一个，茶叶加工机械设备25台（套），年加工生产能力100担0，产品销往全国各地，产品深受广大消费者的认可和喜爱。“老竹铺”牌顶谷大方茶叶其制作工艺被安徽省命名为“省级非物质文化遗产”并入围国家级非遗传#第六章、效益分析经济效益本项目采用基础数据和基本条件是国内及安徽同类型项目为实际经济状况，在分析某某县市场基础上，参照项目单位执行工业企业财务制度3年平均水平进行，作为财务分析评价依据。项目计算期采用10年，其中建设期2年，从201年211月开始建设。房屋折旧摊销年限为20年，机械设备为10年，生物资产及无形资产为10年。法定公积金提取10，%6.营1业收入、营业税金和附加估算营.业1收入本项目建设完工后年可生产顶谷大方茶鲜叶550公0斤0，我们参照200年9某某县当地名优茶销售价格综合水平40-元7/0公斤，以每公斤元计，即年销售收入= 公斤义元公斤=万元。营.业2税金及附加目前项目单位主要以生产鲜叶为主，依据国家相关政策，无税金及附加。总成本及经营成本估算项1目总成本估算 （见附表5）经估算：项目总成本为187.万9元8，经营成本为12万1元。6.2经.营2成本估算本项目建成完工后，产品总成本为187.万9元8，项目固定总成本为81.万9元8，可变总成本为10万6元，其经营成本为12万1元。项目当期折旧费为20.万9元8，肥料42万元，燃料及动力5万元，修理费3万元，摊销费46万元，工人工资及福利56万元，其它费用计提15万元。6.3财务效益分析盈1利能力分析该项目在充分利用当地优势资源的前提下，开发具有较高市场卖点的有机茶顶谷大方，产品具有很大的市场扩充性，项目建设完工后，年采摘顶谷大方茶550公0斤0，实现销售收入2750元0。0实现税前利润87.万0元2。净利润87.万0元2。所得税前项目投资利润率29%所得税后项目投资利润率29%所得税前投资回收期4.4年6税后税后投资回收期4.4年6所得税前财务内部收益率28.55%所得税后财务内部收益率21.27%所得税前财务净现值517.万5元8所得税后财务净现值517.万5元8银2行贷款清偿能力分析本项目无银行贷款，故不做此项分析。

6.4不确定性分析盈1亏平衡分析生产能力利用率（％）=年固定成本（年销售收入一年可变成本一年销售税金及附加一年增值税）义％（%）= 9 ）x%=义%= %以上说明，该项目盈亏平衡点为48.％4，9有一定抗风险能力。项目的盈亏平衡点的分析图，如下图（图9－1）：.敏2感性分析.敏2感性分析基本方案内部收益率颜色及线型说明：产品产量（实蹒）产品价格嘘线）原材料价格»）建设投资L点实）元，人均增收21元0，年安排农民就业人数15人0以上。表中说明，产品产量、产品价格、原材料价格、建设投资四个变量中，最敏感的是产品产量或产品价格，产品产量降低不超过11.，13价格%降低不超过11.％3，3原材料价格上涨不超过26.％5，2建设投资增加不超过56.％4，8项目仍能达到行业基准收益率的要求，项目有一定抗风险能力。6.5财务评价结论本项目投资所得税前、后的财务内部收益率均高于14，%在基准收益率为6%情况下，项目投资所得税前、后的财务净现值均大于零，说明项目的财务盈利能力满足要求。因此，项目的偿债能力较强。从盈亏平衡分析看，只要生产能力达到设计能力的29.，0项3目就可保本；从敏感性分析看，在各种因素分别变化时，均能保持财务内部收益率大于8%，说明项目的抗风险能力强。社会及生态效益对当地主导产业发展和产业结构调整的影响本项目的实施立足点高，项目以有机茶基地实施集约化、规范化生产，推广机械化耕作、修剪、采摘、加工设备进行更新改造，引进成套自动化新产品流水线，将极大地改善茶叶的生产条件，降低劳动作业强度，提高劳动生产率和产品的经济效益，增加茶农收入。预计达产后，项目区茶农增收比例将比非项目区高1倍以上，通过推广茶叶科技使茶园单产提高到60公斤以上比全县平均单产35公斤/亩增长71。%因此，通过该项目的产业化经营、标准化示范生产，将会更强地带动农户的茶叶生产，进一步优化产业结构，增加农民收入，并可提高茶叶产品质量，鲜叶价格及产品附加值，提升产品的品牌竞争力，通过产业化经营，利用当地资源优势，可以进一步带动当地农产品主导产业的发展，促进我县茶产业向更高、更快发展。6.2与.农2户的利益联结机制本项目实施采取“公司＋合作社＋基地”的产业化模式，在平等互利，利益共享、风险共担”的基本原则下，采取订单农业形式，与茶农签订产销合同，确保鲜叶价格高于市场价10以%上收购，稳定了茶农的生产积极性，同时通过对顶谷大方茶标准化生产、产业化经营，以项目建设带动，对基地茶园实行了精细化管理，茶叶单产得以提高，由201年1全县平均单产30公斤/亩，增长到50公斤/亩，增加72，%提高了茶叶质量，鲜叶价格及附加值，带动项目区内农户的顶谷大方茶生产，增效也非常明显。6.2带.动3农户及农民增收效果分析通过本项目的实施，可以建成我县具有较大规模的顶谷大方茶标准化生产加工基地，将有利推动我县茶产业的发展，促进县域经济的快速发展，进一步调整农业结构，增加就业岗位。项目