2021跟踪审计年终工作总结（通用20篇）

跟计工作一、年终工作总的写作方法1、要善于重点总结涉及本单位作的方方面面，不能不分主次、轻重、面面俱到，而必须抓住重点。什么是重点？是指工作中得的主要经验，发现的主要问题，或探索出来的客观规律。不要分散笔墨，兼收并蓄。现在有些总越写越长，固然的是执笔人怕挂一漏万，但是有的是领导同志怕自己所抓的工作没写上几笔就没有绩等等，造成总内容庞杂，中心不突出。2、要写得特色特色，是区别他物的属性。单位同，成绩各异。同一个单位总结与往年也应该不同。现在一些总结读后总觉有同感。有些单位总结几年一贯制，内容差不多，只是换了某些数字。这样的总结，缺少实用价值。总结时，在充分有材料基础上，要认真分析、比较，找了重点，不要停留在一般化上。3、要注意点与材料统一总结中的经验体是从实际工作中也就是从大量事实材料中提炼出来的。经验体会一旦形成，又要选择必要的材予以说明，经验会才能立起来，具有实用价值。这就是观点材料的统一。但见一些经验总结往不注意这一点如同毛泽东同志批评的那样，把材料和观割断，讲材料时候没有观点，讲观的时候没有材料材料和观点互不联系”，这就不好。4、语言要确、简明总结的文字要做判断明确，就必要用词准确，用例确凿，评断不含糊。简明则是要求在阐述观点时，做到概括具体相结合，要不烦，切忌笼统、累赘，做到文字朴实，简洁明了。二、2021踪审计年终作总结（通用20篇）时光过得飞快，知不觉中，又到一年的末尾了，这一年里大家都接触了许多新的东西、学习了许多新的知识和巧，不如来个总以对过去工作做个分析和借鉴。很多人都十分头疼怎么写一份精彩的年终总结，下是小编为大家整的2021跟踪计年终工作总结（通用20篇），欢阅读与收藏。今年以来，在XXX司审计处的指导和支持下，我们鑫金茂工程造价询公司XXXX程跟踪审计组紧紧围绕双签订的XX建工程跟踪计服务协议》，及我公司相关审计指导性。主做好服务，为XX建的投资控严格把关，完成全年的跟踪审计工作目标和任务。一、工程现场情二、开拓性地开跟踪审计工作。我公司跟踪审计于20XX年1月份开始进驻程现场开展工，承担XX工程(标(包括在XXXX行政区域范围内实施的XX、XX新建项目的跟审计及造价咨询务，认真完成业所委托的各类分包工程和新增程预(含工程清单和标底编)，完成工程材料设备采购价格审；完成工程结算审核；完成工预付款、进度款核等任务。此外，还配合业主完成工程签证及变更审批项目报审的造价估算；完成程变更及签证审，并参加现场计量；参加工程方案优化比选，并提出跟踪审计书面意；为配合业主化工程造价管理发出跟踪审计工作联系单；参加蔽工程验收。在进行跟踪审计动中，我始终按XXX公司审处的要求有力地合了业主工程、目部的投资控制和造价管工作。尽管工程点分散，但每个工作日我都会到工程现场巡查，全面地了解工程施工情况和其他事，回复业主的造咨询和工作要求，并及时向审计处进行汇报。实时对施工现场进行勘察，参加隐蔽程验收，以及用字形式做好记录和用数码相机进行拍照以存档备查，掌握详实的工

程原始资料，确工程计量工作的确性、科学性。同时，我每月将我的跟踪审计详细情况向主审进行汇报，虚心接受审的工作指导，将跟踪审计的工作要求和业务安排及时向业主工程部、项目部以及施工、监理单位行通报，凝心聚，认真落实。三、及时向业主告处理意见和解方法。XX工程建设项投资大，工程施条件复杂，不可预见因素多，而且有些工程项目在招投标过程中和施工图设计也存在一些不完因素，这些都给工程实施过程中的跟踪审计和造价控制工作带来了一定的难度。针上述情况，我充发挥自身专业优势，通过研究合同及招投标文件，及时向业主建言献策，有效地避了投资浪费。四、工作体会领导的重视与支是搞好审计工作关键。领导的重视程度越高，审计工作越有依靠，发挥作用也就越大。我在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇工作情况，争取导的信任，取得了领导对审计工作的高度重视和大力支持。公司领导对审计工作倍关注，对审计的织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真阅，及时提出了改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。审审计要树立服意识。审计工作性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。通过近两年工作进一步提高了思政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡正直端庄、严谨实的良好作风。在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一加强学习，努力高自己的专业水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自的工作层次和能。在今后的工作中我会诚恳的接受导和同志们对我提出的批评和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克服不足，高工作效率，使己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。前段时间对一个程项目进行审计在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定间到货、设备质与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不、工程签证手续依据不全等。其中最严重的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程签证达30%(1.8亿)还多，有单项项目签证原预算多120%工地解释原因施工地地质复杂，所以加大量工程施工由于工厂已进行生产阶段，所以高层只能根据发现的问题，作出暂停付款的措施。我们在审查时发，由于没有对项实行事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法实，在工程签证主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证，就是在建设工程项目实施过程中，业主与包商就需要调整补充的事项，在协商一致的情况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。多工程项目通过假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。总之，在进行工项目审计时应重意发下问题：1、注意招标是否合规。建项目招投标情审计是审计的源，只要从源头始规范，才能有利于公司施工管。工程项目招投审计的内容主要有：①审查工程项目投标程序是否按司规定、是否合规、合法，其过程是否按照公开、公平、公正的原则进行。②审查有无应实招投标的项目而招投标，有无为了逃避招投标或钻招投标方式的空子，采取直接确定或形式招确定施工、安装位。③审查附属工程零星工程是否经招投标。④审查中标单位否具备相应的资，有无施工企业因自身资质较低或无资质，采取挂靠或使用其他单位资质投标情况。

2、注意工预算是否超标。查工程结算总是否超过预算总，预算变更及整是否经有权限有领导审批；单工程预算编制是真实、准确，包括工程量计算是否符合规定的计算规则，是否准确；分项工程预算定选套是否合规，用是否恰当。3、注意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程模仿笔迹、变相印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件原件是否一致等审核的重要内容。4、注意工量的是否相符。审核工程量时特别注意是对于程量的签证，核时必须到现场逐项丈量、计算逐笔核实。特别对装饰工程和附属工程的隐蔽部分应作为审核的重点。因为这两部分往往没有图纸者图纸不很规范而现场勘察又比较困难。对破坏性的审核也不能大多。5、注意设价格、质材的检。在对设备或料进行审计时应意合同价格的理性，材料与质量是否与合同约相一致，并将审合同设备清单及财务结算发票相结合，对工程所需的设备，要看采购合同清单，如属于业主直接采的设备，要注意设备采购的运杂费、保管费的支付情况，应审查合同内容是否包括装费、调试费及件、配件等。6、注意定套用的标准。检是否与公司制的标准相适应的算价格，定额价确定了定额子项工程的单位价。套用定额分为接套用与换算套用。对直接套用的审计，通过对实际套用定额价格与定额规定的价是否相符加以对进行审查，着重应对主要材料、主要机械、人工等价格进行审计，审查套用定额有就高不就低或多定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外，还要审查对应该换算的料是否按规定进换算及换算方法是否合理、正确。7、注意结取费的标准。取是要工程预结时按照企业资质取费类别确定计费标准。进行审计时应首先熟施工合同、协议了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期状况、优惠让利，施工合同条款否合法；了解建筑物结构、施工方法、施工条件，机械选用的型号、台数等；最后应细研究费用定额相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数，并结合实际情况以审查，对适用同费用政策的同一工程，应按工程量划分分别计算相应费用，审查有无扩大取费基的问题。如在审时常有发现乱用费用标准的情况。20XX年工程计部部门，在司领导的指导和力支持下，各门的积极配合下审计部全体员工的努力工作下紧紧围绕公司领的指示精神，本着积极认真负责的态度，做到公平公正的审核，在此，对一年来的作进行总结：一、努力完成工任务，取得良好绩20XX年审计部门全体员围绕中心，注实效，以认真细致、负责的态做好各项审计作，推动局整体工作好又快发展。二、全省项目审工作开展顺利20XX年，省共开展工程建项目审计XX个，审计资产额X亿元，提交审计果报告XX份，提出建议XX条，促进增收节XX万元其中送审概算XX万元，减XX万元，审减X%，审预算XX万元审XX万元，减率XX送审结算XX万元，减XX万，审减率XX%省局公司对XX办公综合楼、物流配送库和烟叶储运中心二期工程目进行全过程跟踪审计，其中办公综合楼项目送审概算XX万元，审减万，审减率X%。市(公司坚持对工程招标、工、到竣工验收、结算的每个环节实行面跟踪审计，并中介机构每周定期参加工程项目施工现场会，对审计过程中存在的问题提出建议和改措施，做到早现、早处理，有效地防范虚列工程项目、多记工程量、高套定额和多结工程款等问的发生。投资总严格控制在预算范围之内，取得了良好的投资效果，达到了对项目事前介入、事中制、事后监督的的，较好的履行了内部审计在工程项目建设领域的监管、服务职能。1、建立“两个制度”保障过程跟踪审计。深入贯彻两项工作”署，各级内部审计不断加强工建设项目管理监，将内部审计量与外部

审计力量相结合建立两个制度〈介机构管理办法〉和〈工程项目审计管理办法〉。2、完善“三项措施”掌握工程审计进度。一是对重点工程目跟踪审计实施案。二是派专人常驻工地现场监督和服务。三是加强对受托中介结构的管理。出台《山东省烟专卖(公司)系统工程审计中机构使用管理办》，并明确指方式和考评办法通过月度汇报和度座谈的形式，准确掌握工程进度和及时解决存在问题，达到进一步提高投资效益目的。3、突出“六个重点”实现全程跟踪审计。在招投标、合同理、材料设备采、工程管理、工程造价、财务决算六项工作中，突出重点，按照流程，严格审，及时发现，有防范、避免，实现全程跟踪审计。(一)各地市区审计作取得良好工作绩1、XX烟叶储中心二期工程建设项目。通过15个的跟踪审计，由省局直接委托跟踪审计的XX烟叶储运中心二期工程建设项目已理完竣工结算手续该项目审减率为X%，投资总额控制在预算范围之内，得了良好的投资果。2、完善制优化流程，审计新招。今年，地区在原制度体系的基础，根据市场的需求和变化进一步完善了工程审计的制度和流程，策划了符合地区色的规章制度，作流程，不仅使工程建设项目审计实现了有章可循，有法可依，更为跟踪审计工作利开展提供了有的保障。3、加强监管理，亮牌措施。处在招标过程中对代理机构工作平实行亮牌”管理，有效保证了代理机构更加责任地开展工作，并且制发了招标代理机构监评价表》，定期组织监察、审计、财务、法规、内管等部门全程参加招标活动，现打分，提出改进见和建议，限度地避免了招标过程中的违规操作、违法乱纪行为。4、跟踪审写实记录表，监落实处。在跟踪审计方面要求工作人员每填写跟踪审计写实在录表”此举能够及时发现、并纠正工程建设中出现的问，确保把五个关口监管措施落到实。5、积极参，注重细节。积极参与招标文和重大合同的起和审核，注重细节，建立健全合同订立和履约监管机制，动态掌握合同的履约况，强化对合同大变更的备案管理，不仅提高了当事人依法办事的合同履约意识，也保证合同完全效履行，防范转、违法分包行为的发生。三、存在一些差和不足问题20XX年，工审计处在上级正确领导下，通全体干部职工努力，虽然取得一定的成绩，但还是存在一些距和不足问题，要是：一是学习不够，中培训时间少。别是在任务重的情况下，放松了学习，集中培训时间少，工作人员知识更新不，用学习指导实不够，需要进一步加强学习，提高素质；二是对审计成果运用、审计信息披露方面做得不够，部门预算执行审计工作还需进一步积累经验；三是如何适应财支出改革，深化程项目审计工作方面还需在实践中进一步探索，审计工作能力有待加强。四是审计方式没及时转变，没有上现在市场经济的变化，需要通过创新的手段，推进审计方式和审计模式的变。五是调研工作不重视，不够彻底没有全面的深入基层，了解基层，需要在调研工作方面下功夫。四、立足工程审，共创公司美好天回顾一年工作，们立足于工程项审计，全面做好本职工作，为创造公司美好的明天而奉献自己

的努力。(一)继续加大对审人员的培训力度全面提高内部审人员素质。工程建设项目内覆盖面广、建设程复杂，既涉及财务管理，又涉及工程建设管理，审计内容综合性、专业性都较强。因此必须一步加大培训力度，抓好基建工程业务知识培训，提高现有审计人员业务素质、拓知识面，为工程设项目审计的顺利实施奠定相应的专业基础。(二)建立健全内部计制度体系，不促进工程项目审规范化、程序化、制度化发展。工程项目审计，其是跟踪审计是设项目审计模式的重大创新。为了使工程项目审计能健康发展，同时也是为了进步完善跟踪审计使这一模式能更好地为建设工程项目服务，下一步我们拟建立一套完整的审计程序审计规范，制定踪审计实施办法，科学合理地选择审计跟踪点，准确掌握审计参与管理的程度，为计人员及其它各管理人员提供具体指导，使之各司其职，工作到位不越位，相互配合，协调运转，工程审计步入规化、程序化、制度化的轨道。(三)进一步加强工建设项目的审计督，实现两个转变。为了更好的发挥程建设项目审计作的作用，一要由注重造价审计向造价、质量审计并重转变，审计人员要从工质量入手，采取入工程现场踏勘检查，重点揭露一些施工企业不按图施工、偷工减料、以次充好、估冒算等问题，问题严重的，会同相关职能部门对施工企业、监理公司和现场监理、施工人员进行了理处罚。二要由一工程量审计向管理审计转变，从管理审计入手，通过对设计、招投标、施工合同施工环节的全程督分析，揭示施工单位、监理人员在施工现场管理、监理和材料价格把关不严等方存在的问题。(四)继续开展重点程项目全过程跟审计，提高投资益。进一步加大审计管力度，对重点程项目，认真组织开展工程项目全过程跟踪审计。继续对全省重点项目开展跟审计，通过对重项目从立项开始到竣工结算为止的投资活动全过程进行连续、全面、系统的审计，严工程设计，工程标，工程合同、工程概算、工程预算、工程拨款、工程设计变更、隐蔽工程验收、程结算等关键环，以规范投资行为，提高资金效益。(五)进一步完善工审计质量控制机。为有效控制工程计质量，我们将立健全工程审计质量控制的具体措施，并在严格审计程序，明确审计责任的基上，执行好质量任追究制度。同时，还要进一步完善对中介机构审计质量监督机制，对一些较大工程目结算实行复审，以有效保证了工程项目审计质量。(六)加强对各地市调研指导工作。由于各个地区的际情况的异同，们在展开审计工作时，不能依靠常规的经验处事，而是要根据各地市的实际情，进行系统、细的分析，深入的调研，实现审计工作又好又快的开展。1、深入各市调研，现场测和察看。到现场抽查核对程量，审计投资本的真实性。工程决算审计中，一般是先通过建设或施工单位提供的工程决算，工程量计算表竣工图集设计变更现场签证等资料进行初步审查，分析重点和疑点，工程量计算是核工程造价的重要节。由于工程审计有严密性、准确性、适应性、实用性和规范性，因此在工程审计，要选择适用的家定额和工程量计算规则以及规范性文件，抽查重要项目的计算是否准确，在进行地测量，核对工量。2、跟踪工进度，进行进度制质量控制，资控制。在项目审计过程，每月中旬及下发两次报表，每季度上报一次季报，报表包括工程概况、当月的工程工作进展况、已完成投资、工程中存在的问题等。每月两小报，每三个月一大报，这样根据每个月、每季度报表追踪审查，该工程项目的工作情况进行全面掌握。3、充分运现代科技手段。通过充分使用易或者神机妙算等算软件，计算机辅助审计手段，提供工作效率。在工程决算审

计中要想把好费定额的套用与取标准、取费程序关，关键是运用好工程造价软件，选择适用的单位估价表，材料差等模板。这样就更快更有效的开展审计工作，达到审计的准确性。以上是工程项目计部门20XX年工作总结，请各位领导评议并借此机会，一贯关心、支持和帮助审计工进行的各位领导同事表示诚挚的谢意。看着日历一页翻一页，感叹时间得真快，转眼我在事务所工作的第六个年头已在不知不觉间到了总结的尾声，此之际，我就这年以来的工作做一下认真的总结。总体来说，我的20XX年，工作具有十分挑战，成长较为突破的!充实而富有挑战的工作使我的专业知识及操作技能得到了不小的提高，良好的作氛围也使我能寓工作于快乐，在遇到难题时，不再一筹莫展，而是学会了接受和适应，想办法去决问题，竟慢慢现，原来换位思考是如此简单而又神奇的东西，当你感到快乐时，工作也就很自然成为你生命的一分。当你热爱一份工作时，你会完全投入，工作的激情也会让你更有效率地完成整计划。我欣喜于己小小的变化的同时也更加热爱我的工作。这一年来，我先参加了山西煤炭司的离任审计，市信用联社、兰州武威公司、内蒙古长滩等专项审计，20XX年度年审计工作及国电北公司的合并审计工作，企业范围主要涉及煤炭业、电力行业及彩票行业。些项目记载着我步一步成长的轨迹，每一个项目都使我积累了一定的独立审计经验。跟以前年度比较虽然工作中仍然遇到难题，但不同的是我面对难题的态度，我始终相信保持一份向上的进取的心态任何难题都可迎而解。在工作中，我严按照审计准则的定和所里制定的审计手册的要求执行，保持着认真严谨的工作作风与虚心上进工作态度，同时注重与客户的沟通、交流，把握自己应有的谨慎和责任，力争为客户提供质的服务随着经济的的发，社会公众对审计质量的要求越来越高，新的理论知识也在不断的变化和完善，社竞争也日益激烈我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员，能融入不断进步的社会潮流中，必须断地提高自己的务水平，提高自身的专业分析与判断能力，培养和各类客户沟通的交际能力。因此日常工作中我注积累，工作之余则更加注重自身素质的提高，充实自己专业知识的同时也为以后的作打下更加坚实基础。总的来说，我从审计工作时间仍较短，经验也有所不足，虽然在同事的帮助下完成了一定的工作，但无论在理还是实际方面都所欠,所以在项目作上还不足成为一名更专业审计人员。因此，在以后的作中，我会更加力，争取做一名更加优秀的审计人员。下面我想来表达下我今年年终审中遇到的问题和还应该继续学习的方向一、今年年报审高所长给予了我个很重要的角色，“现场负责人顾名思义，它的思就是在项目经理的直接领下开导工作，编、组织项目组成员合理安排、科学引导、顺利完成审计工作的各项任务，协同项目理完成预计的计，与被审单位进行沟通，推进审计按照预期的时间进行工作等；这个安排是我第一，真的是第一次我马上紧张起来，不知道我能否胜任·····接着各种项目启会开始了，通过会议找到工作的方向中心，但是紧张的心情一直没平复过，领导看出了我的心思，找我谈话，开解我，诉我说用责任心好，不要有压力，把压力变成动力，霎时间我心情舒缓了，我知道领导给我的是关，更是给予我期。二、时间转眼到预审，我按照现的思路开始整理着我的工作，合理掌握着时间进度，安排项目组成员紧张的工着；一天接着一过去，一家接着一家走过，我的工作虽然完成的不是的，但还好没出任何毗卢，就样来到了终审，正的问题来了········企账务处理基本完，我们需要的收口的工作，但是由于我作的疏忽，忘记给项目组成员应有的检查，底稿的复核，工作的督促，细节的完善等等这些问题在审之后完全的暴出来，我非常遗憾，我没有完成好领导交代的工作，我的失误，我的复核不到位，致了底稿完成情的落后，报告出具但是底稿迟迟交不出来，这点是我觉得的失误。三、当然也不是有的失误都是错的，它相反也是进步的根基，我明白了今后如果再让我当项目负责人我更应该到的是什么。

在年审期间，张给了我的帮助：何开展工作，如何项目组成员分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多己坚持不下去的由，是张哥耐心的讲解我工作上的遗漏，业务方面知识的普及，让我重拾了信心让我意识到我其能行，因为我有坚持的信念，坚实的后盾，比较之前助理工作的认识，我觉得虽然工作做得不到位但是我还可以学，我还有时间学，我还有帮助我进步的人，这就是我的资本，我进的方向。四、对于项目团管理，我没有什特别的建议，只是希望项目团队可以全面发展，不要仅限于煤炭、电力行业的计领域，我希望多的可以接触到其他的业务范围，比如、图书、市等，企业性质不同于原本计的国有方向。然这也有局限性，因为跟公司委派的工作有关，我只是提出我的一点点想法，希望导今后会考虑。我希望在20XX年我可能巩固原有的务，如果有项目责人的机会我样要争取；吸取的业务，想投入到咨行业的内控审计，更新思路，拓展新的方向。与此同时我接受领导和项目经理的建议，更多的学习础知识，扎根我理论，才能丰富我的经验。总之，在这一年工作中，有成绩喜悦，也有不足之处，但我会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信我部门是一个团结高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。XXX市计局：根据审计局20XX年审计计安排，我公司接受委托，在局审计小组领导下，该工程一标段派进驻现场进行施全过程跟踪审计该工程一标段由楼及辅楼八组成建筑面积共计XXXXX㎡其中：主楼下建筑面积XXXXX㎡，地上建筑面㎡，辅楼八建筑积XXXXX㎡。该工程合同总造为万元，其中土建造价为万元；幕墙工程价为7525万元；钢构工程造价1018万元内装二标段辅楼二工程造价XXXXX万元；内装标段(主楼四至层造价XXXXX万元内装四标段(楼七至九层)工程价XXXXX万元。现对项目从开工至前为止施工阶段跟踪审计情况报如下：一、工现阶段施工进情况：截止今年十二月，工程形象进度如下：1、主楼及库:土已完成已98%2、辅楼三土建工程已完成95%；3、主楼幕：全部完成；4、钢构工：全部完成；5、内装一段：完成工程量95%；6、内装二段：完成工程量95%；7、内装四段：完成工程量95%；8、完成工量：截止今年十底，土建工程计完成工作量XXXXX万元累计支付工程款XXXXX万元幕墙工程完成工量XXXXX万元，累计支付程款5178万元；钢构工程完成工作量XXXXX万元累计支付工程款XXXXX万元；内装标段(辅楼二)完成工作量XXXXX万元，累计支付工程款XXXXX万元；内三标段(主楼四至六层)完成工作量XXXXX万元，累计支付工款XXXXX万元；内装四标段主七至九层完成作量XXXXX万，累计支付工程款XXXXX万二、跟踪审计工开展方式、方法1、派驻人常驻施工现场，面了解工程实情况①现场人员常驻地，及时掌握工进展情况，适时对施工现场进行查勘，并进行必要的拍照、摄像，留取证据，保计量准确和审完整真实；②检查工程设计更、签证手续是合理、及时、完整、真实。为可能发生的设计变更准确计量掌

握真实资料。核有关设计变更及证落实情况；2、积极参工程项目相关会，对涉及工程价的部分提供合化建议。①参加每星期二期举行的监理例，向相关单位提出跟踪审计意见及要求；②列席工程质量全进度等各种综协调会，了解掌握工程实施过程中相关情况；③参加图纸会审暂定价材料询价议。3、参加重部位隐蔽工程检验收驻现场人员，已加钢筋、土方回等相关隐蔽工程的查看和验收，收集相关的图片、文字资料齐全，及时办理确手续并存档。三、现场工作主内容及工作成果1、检查该目的合同订立及行情况①建设单位已通招标方式确定各包单位，对建设单位提供的各分包工程工程施工合同进行看阅，并出具相应的跟审计意见。2、参与现签证验收，严格制工程造价①驻现场人员，加相关隐蔽工程查看和验收，收集相关的图片、文字资料齐全，及时办理确认手续并存档。②现场实测BDF箱体安装人工日消耗量现场抽样实测管降水抽水机械台班、基坑支护面积和槽钢支护桩数、幕墙预埋件等关工程量验收，掌握第一手资料；3、审核现签证，确保签证料真实有效对施工单位提出工程签证单，会建设、监理、施工四方共同审核确认；发出审计意见单42份；4、收集工相关资料，为工决算提供依据已收集工程相关料：工程立项、研、环评、概预算、施工图、征地拆迁、施工合同、招投标等相关资料。四、相关问题1、暂定价题本工程体量大，业多，招标时暂价部分较多，对必须采用招标的暂定价，建议建设单位采用标方式，并按相规定履行程序，并报财政评审。但仍然有部分情况特殊，今后仍要坚持按程序执行五、今后工作计1、继续履现场跟踪审计职，督促甲乙双搞好相关衔接工，及时收集相资料；2、现场代常驻现场，及时理现场相关事，监督并参加必与工程造价有验收工作，进行必要的拍照或摄；3、收集相签证手续，按合约定，对索赔目进行审核，合确定控制工程价，特殊情况及时向审计组长汇；4、负责向主单位、施工单、监理单位宣跟踪审计程序及求、让各方明跟踪审计的必要性，取得参建各配合与支持，最限度地达到控制工程投资的目的；5、工程竣验收后，督促甲双方及时办理程决算，并在最时间内审计完。工程项目审计的围，涵盖项目开前，在建期间和竣工验收阶段的所有工作，不仅涉及到建设单位的财务收支，重要的是涉及到策、规划、设计、概预算、招投标、施工管理、竣工验收等与建设项目有关的管理动。它侧重于督和帮助被审计单位堵塞管理漏洞，完善内部控制，提高管理效率。当前，受拉动内，扩大消费等因影响，固定资产投资规模不断扩大，而现行的投资管理体系还不够完善，项目理的科学化、专化水平还不高，建设过程中的决策、规范、设计、招标、材料采购、施工管理环环相，哪个环节出了题都有可能导致巨大损失，影响建设项目的社会和经济效益。因此了解项目建设中在的问题，并及解决这些问题已迫在眉睫。我就审计工作中发现的一些问题和解决

办法谈几点看法一、招标工作中在的问题存在回避招标、标等行为：在实工作中，我们发现一些项目存在回避招标、围标招标等行为，回避招标就是将纳入招标的建设目分解成几个小项目或是几个标段来建设，使大项目化成零星工程来回避招标和审监督。围标：就一个工程招标时，参与竞标的人是一个施工队借多家建筑公司的资质证来参与竞标由于竞标的虽是家建筑公司，但真正操纵的是一个施工队，所以招标报价很高。存在转包、分包肢解发包等现象有些中标了的施工队，在收取一定费用后将工程转包给其他施工队，甚至转包没有资质的人，成管理不善，质量低劣，由于收取了转包费，增加了费用，基建队只有采取偷工减的办法来节减开，造成豆腐渣的工程等一列问题。存在个人借建筑质来投标的现象一些非工程专业人员，借建筑资质证来投标，中标后，由于他们不懂建筑，也懂管理，给建筑量和施工管理带来很大威胁。二、在施工过程存在的问题一些施工单位中后，以种种理由加工程造价，常见的有：变更工程设计，加工程造价。如一些投标人在中标后，以种种借口增加工程造价。在实际工作中，常用方式有改变中标材料、加材料单价；土方工程中以挖方土质太硬为由变更成石方计价；房屋建筑工程中以质太软或是土质松为由变更基础，即：加深基础或改为满堂基础；道路工程中以增加路基清淤工程或以挖方土质太为由变更成石方计价等方式来变更设计、增加工程造价。而有些单位基建管理人员意签证，监理人和设计人员又不负责任，施工队提出要求，碍于情面，同意变更设计，从不考虑后，这些隐蔽工程更。势必给建设单位造成巨大损失，同时也给审计工作带来一定的难度。通过签证增加工量或提高材料单，增加工程造价。有些建设单位在签证工程量时，没有认真测量，以施工队上数为准，随意签，增加了工程量；二是在签证材料单价时，没有认真寻价，由于不了解行情，签证格高于市场价很，有的超出几倍，或是在签证时不注明材料品牌、规格，只签证单价，造成施工队变品牌和规格，工减料、以次充优，降低工程质量。偷减工程工序。些施工队不按设要求施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计量工程造价时，没做的工序也计工程量，工程造不减。三、在竣工决算存在的问题1、有意高定额和费率，增工程造价。有施工队在竣工结时，有意高套额和改变计取费用的程序和标准多计工程造价。2、有意多工序，多计工程价。四、存在问题的决对策（一）首先抓好程竣工的决算审，其次抓好费用支出审计和决算编制审计1、重视现测量和察看到现场抽查核对程量，审计投资本的真实性。工程决算审计中，一般是先通过建设或施工单位提供的工程决算，工程量计算表竣工图集设计变更现场签证等资料进行初步审查，分析重点和疑点，工程量计算是核工程造价的重要节。由于工程审计有严密性、准确性、适应性、实用性和规范性，因此在工程审计，要选择适用的家定额和工程量计算规则以及规范性文件，抽查重要项目的计算是否准确，在进行地测量，核对工量。2、重点审变更调整项目，审查变更造价a、根据建设位提供完整的变资料集工程量计算书来确定变更事项即造价的准确性b、据招投标时建施单位签订的合同c、对变更部分不能独立进行审计，结合构成合同价投标书内容进行核对，注意有无重复列项，

多计工程量现象d对单价承包合尤其如此，不仅对比分析投标和工程决算的各内容，审查有加大工程量，还要结合设变更和现场签证重点审计大额变更增加项目。3、充分运现代科技手段对政府投资项目程竣工决算，要过充分使用易佳或者神机妙算等预算软件，计算机辅助审计手段，提供工作效。在工程决算审中要想把好费用定额的套用与取费标准、取费程序关，关键是运用好工程造价软件选择适用的单位价表，材料差价等模板。这样就能更快更有效的开展审计工作，达到审计的准确性4、全面核财务资料和计价目工程造价审计并是独立的，它与务收支密切相关，二者相辅相成才能审深、审透，在审计工程项目决算时，不要审工程实体，要查工程财务，分析资金结构，审查资金使用的方向与用途，找出差异点与疑点，能达到最佳的审效果。要注意对工程计价项目与相关财务资料的对比分析与印证，尤其是据实决算装饰装修等材料差，必要时直接审查施工单位的原始资料。5、跟踪工进度，进行进度制质量控制，资控制与建设单位协商每月的中旬及下发两次报表，每季度上报一次季报，报表包括工程概况、当月的工程工作进展况、已完成投资、工程中存在的问题等。每月两小报，每三个月一大报，这样根据每个月、每季度报表追踪审查，该工程项目的工作情况更了解，更有利于审计。（二）解决办法论以上哪个环节在的问题，都会影响工程质量，增加工程造价，给国家造成一定的损失。为了少项目建设中的题，我认为，应该从以下几个方面去加以改进：1、严把招投标关。招标投标是为了资增效，保证工质量，提高了经济效益。实行公开、公平、公正的市场竞争机制，增加透明度减少贪污受贿。回避招标、围标、分包、借资质投标等扰乱招标投标秩序的行为，有关职能部门应严格按照《招标标法》和有关规定执行：严肃处理有关责任人，同时，对分包人再次分包的，转让分包无效；对借质进行投标的，中标无效；并处转让、分包、借资质中标项目金额千分之五以上千之十以下的罚款有违法所得的，并处没收违法所得；并责令停业整顿；情节严重的，由工商行政管理关吊销营业执照2、严把工建设中变更工程增加工程造价。一是从严控制隐工程变更：要加《招标投标法》和有关法律法规的学习宣传，《中华人民共和国招标投标法》明确规定了强制标范围：主要着眼于“工程建设项目，而且是工建设项目全过程的招标，包括从察、设计、施工监理到设备、材料的采购。工程勘察指为查明工程项目建设地点的地形地貌、土层质、岩性、地质造、水文条件和各种自然地质现象而进行的测量、测绘、测试、观察、地质调查、探、试验、鉴定研究和综合评价工作。从《招标投标法》可以看出，项目在招标过程中，已经对整工程进行了全面工程勘察，工程设计也是在勘察的基础进行的，因此，工程中标后，对因地势，地质原因而变更设计加工程造价的要从严控制。二是从严控制材变更：要多了解场行情和材料价格信息，从严控制材料单位的签证，如需变更材料，签证时应明品牌、规格、厂地等等。三是加强施工管：要求施工管理和监理人员认真负责，严格按图施工，对每个工序、用料质量和配比严格检验严把质量关。在工程竣工结算，把好审查关，多算工序，高套定额和费率的，应从结算造价中剔除。3、建立责追究制加大管理的违纪查处力。从勘探、设计招标、施工、理、建设单位工程管理人员都应定相应的管理责，并落实到人，做到“谁勘察，谁负责，谁设计，谁负，谁变更，谁负责，谁签证谁负责”并做到经常检查，通过检查发管理上的漏洞，结经验，提出化管理

的措施，规范项管理行为，达到效监控的目的。查出管理中的问题，依法追究单位和直接责任人员的责任，构成犯的，移交司法部处理。4、加大工决算审计力度。些年来，审计门通过工程决算计工作，在规建设项目管理，抓好工程质量，少工程造价方面了一些贡献，为了更好的发挥工程决算审计工作的作用，还应从以下两个方面去努：一是审计要由纯造价审计向质量审计并重转变：审计人员要从工程质量入手，采取深入工程现场勘检查，揭露了些施工企业不按图施工、偷工减料、以次充好、高估冒算等问题。对问题严重的，同相关职能部门施工企业、监理公司和现场监理、施工人员进行了处理处罚。二是由单一工程量审向管理审计转变应该从管理审计入手，通过对设计、招投标、施工合同和施工环节的全程监督分析揭示建设业主、理人员在施工现场管理、监理和材料价格把关不严等方面存在的问题。五、工作体会领导的重视与支是搞好审计工作关键。领导的重视程度越高，审计工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我在认真做好工作同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领对审计工作的高重视和大力支持。局领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大支持，对重大问的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，审计工作的顺利施提供了有力保证。内审要树立服务识。内审工作的质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归到底是一种内部理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合实际，内审工作的监督评价、控制职能必须着眼于为经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时领导提供可靠的策依据。总之，今年经过们的共同努力，然我们取得了一定成果，但是随着中国经济的蓬勃发展，随着我县建设力度加，我们将面临许新问题：审计工作急需提高效率，审计制度待进一步完善，审计方法需进一步改进审计力度需进一加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在努力工作、抓住机遇、总结经验查找不足，结合展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措的重要思，联系本单位的际情况，努力使工作再上新台阶！时间如梭，转眼又跨过一个年度坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺公司内部，要求理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、家金融政策的宏调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来，下面总结一年的工作。一、职能发展过去的一年，财部在职能管理上前迈出了一大步。建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同理，有了统一归的依据。对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理办法。使计报表更趋于管的需要。修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好期工作。设置了金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高地运用资金，铺了良好的基础。二、财务工作布根据房地产行业特殊性结合公司理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细目作简要说明，的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致性；二是为了便利各任单元责任人了财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段配合目标责任制对财务内部管理表的格式及其内容进行再调整，目的，一是要符合财务管理的要求；二是要满责任单元责任人值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改，

建议集团公司对调整的财务内部理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式三、会计报表推执行从会计报表格式置上看，报表格设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊，销售收入与结利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动况表就无法全面反映出损益情，需要增添一个补充；另外需要增添反映财务费用的报表。经过财合同管理月活动，财务部的理意识加强了，理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管水平离公司发展需要还有很大的差距，需要我们不断地完善和提高。四、自身建设公司对财务管理取集中管理的模，财务工作具有相对的独立性，与各事业公司又没有业务对口部门，所以财务与事业公司的衔工作应在财务制度上予以业务指导，在制度执行上予以监督管理。随着公司发展，理模式也发生多化，财务部的管理也随之发展多元化管理，由项目公司的集中管理、外地公司的业务导管理、专业公利润考核的稽查管理、联营企业的委派管理等，财务部仅仅做好核算管理工作是不的，要向更深层更广泛管理要求发展。总之，本年度全财务人员在繁忙工作中都表现出非常的努力和敬业。虽然做了很多工作，还有很多事情等待着们，我们将继续战下年度的工作，共同期待明年更精彩！我任审计员工作年来，在领导的领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范内独立开展工作按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改况，有效防范了类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况总结如下一、加强学习，断提高自身素质按照审计员的政治坚强、务精通的要求，自年初来，我始终以高自身素质为目，坚持把学习放在首位，力提高业务素质工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和程，增强了业务析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，学中提高，在学中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，握了先进理念，宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。二、扎实做好本工作我作为员工，一来，亲身感受了司给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的张转变到注重质提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们范经营管理出了许多更为明和细化的要求工作中注重细节管理、精细化管理。针对违规行，也有了更多的防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我扎扎实实做好检工作。1、认真履审计员工作职责检查了各项规制度执行和业务作情况，及时现和纠正了工作中出现的问题并实整改情况。对位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。2、求真务、尽职尽责，做检查工作。认真履行审计员责，做好审计工。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发的问题出整改意，提高了核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。三、回顾检查自存在问题一是学习不够。前，以信息技术基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，对严峻的挑战，乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不，也是自己世界、人生观、价值观不高的表现。四、针对以上问，今后的努力方

1、加强理学习，进一步提自身素质，必通过学习增强分问题、解决问的能力。2、增强大观念，转变工作风，努力克服己的消极情绪，高工作质量和率，积极配合领导和同事们把工做得更好。总之，在过去的年工作中。虽然好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在后的实际工作中得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。时光过得飞快，20XX年公司工作已经结了，可以说，在20XX年的作中，我们全公的工作人员都高效的成了自己要做好工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排我们的公司，相我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做！我部就财务、计方面的工作作出总结如下：一、增强财务服意识我们一如既往地“科、严格、规范、明、效益的原则，加强财管理，优化资源置，提高资金使用效益，为集团公司的各工作服好务作为我部的一项重要工作。为了适应新形势下的发展，财务审计部建立全和完善落实了项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新订和完善。根据务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。二、预算管理得稳步推进根据各分、子公年及明细账详细析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子司的全面预算奠基础；预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过形成正式文件下至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明；我们注重了预执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问严格审批程序，申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来预算的总体执行况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好全面预算作积累了经验。三、对财务审计工作的提出要求继续巩固推行财管理模块，加强务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息管理的同时，要我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了业务运行情况，挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为目标考核主要指标来考核全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学，努力提高自身质，适应新形势下财务工作的要求。加强内部审计工力度，发挥专项计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来大，效益和权益积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内管理失控，就会成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失通过加强内部管，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团式、集约化展。四、财务的审计监督岗位我们为加强集团司财务工作的审和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人，充实加强财务审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修完善本部门各个务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。明年，我司股本构将发生较大的化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用理等也将遇见许新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工主观能动性，不转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。

今年在集团公司正确领导下，审部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根集团公司20XX年度工的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公企业管理年为中心，加强业精细化管理，出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，就20XX年度审工作总结如下：一、完成主要工20XX年共完审计项目97，其中年度务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责审计2项，投资企财务收支与资产债审计项，基建工项目预算审计38，基建工程目结算审计41项，为完善集团营管理、提高经效益做出了贡。1、预算执审计与财务收支计并轨同行预算执行结合财收支管理、自保益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、控制度执行、内流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报的存在问题，提相关推荐，指导整改20XX年度成上年度财务收与预算执行审计12项发现问题41项提出推荐36项10-11月审计部对年度审发现问题的整改状况与逾期应收账款催收行审计回访，个是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严肃了集公司财务管理制与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。2、开展专经营考核审计20XX年7月，公司为扭XX汽车租赁公司年年亏损局面，重任命总经理，并之签订经营考核职责书。为配集团经营管理，计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管导审核，最终确XX汽车租赁司的经营绩效考结果，维护公经营考核严肃性同时也肯定了二企业勤奋、用心经营成果。3、完善投企业审计，带给资评估依据为评价对外投资业的管理效果的要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对20XX年度省XX、XX、XX等三家公司财务支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。个性是XX公司经合同到期，需对后一段时间进行经营预测，为投资决策带给依据。4、加强离审计，带给人事理参考20XX年，宝XX原总经、新湖副总经岗位变动，根据团公司安排进离任审计，对其期内经营目标的完、经营、资产管等进行全面评价，为集团人事考核带给参考。5、完善基工程审计20XX年，基工程项目多，场监管频繁、预算审计任务繁。工程审计人员入工程项目现场，开展现场工监督、材料审计，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后价控制的系统化程审计模式20XX年成基建工项目预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元基建工程项目结审计40项，算报审金额1，392.40万元核减金额384.39万元。根据集团公司要，对工程结算超百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核。20XX年引进部力量进行工程价审核项，结算审金额228.13万元，核减金额1XX.93万元。为集团低了工程造价，省超多的资金。二、主要工作体1、集团领重视，是推动内审计工作的关20XX年度在团公司主管领的高度重视和支下，克服审计自有人手不足等难，成功从二级企业借调财务长等业务能手来援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来必须便利，推动度审计工作顺利成。2、加强过管控，提升内审量

质量是内部审计作的生命。审计从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方，审计部在审计理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方，详细规定审计度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流标准体系，逐步成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面，着企业ERP系上线运，ERP系统丰富信息量和强大查寻与信息分析能能够大大助力计工作。审计人用心学习ERP流程作、深化ERP审计统应用，着手开ERP环境下的项目审工作。3、延伸审项目，合并审计的，注重审计在问题整改落实20XX年，由审计人手不足我们将预算执行合财务收支管、自保效益并轨行审计，在进行预算执行的过审核时，针对财收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种题，及时与各单沟通，提出相关推荐，指导整改。三、存在问题与后打算1、存在问由于目前审计部有财务审计人，工审计1人，于应付近30孙子公司务收支与年度预算审计等及超多建项目施工预、算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去，对集团理精细化的贡献量有限。集团母子公司基流程不完善，存基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰现象。2、今后打坚持学习，提高业知识与专业应潜力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业识相对薄弱，审技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺，审计人员一边参加XX市内审协会组织的相培训，一边和协内的企业同行学习与交流，在实践中用心探索，积累经验。坚持不懈学习，提高专知识与专业潜力为集团审计工作发展积攒力量。20XX年在集公司的领导和持下，审计工作服很多困难并得一些成绩，但审工作目前仍局限与财务、工审计，管理类审涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，根据审计工作发展需要不断审计创新完善审计方法，富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。20XX年，审处在学校党委行政的领导下，照省教育纪工有关审计工作要和学校年度审计工作计划，紧围绕学校中心工，积极履行审计职能，较好地发挥了监督和服务作用，全年共完成审计项目79项，其中处级领干部经济责任审2项，财收支审计2项审计调查1项，专项审3项，基建、缮工程审计71项，审计金额1.XX亿元。1、严格基、修缮工程项目审计控制制度确保工程审计质。审计处从接报审资料的完整性审查入手，对要外审的新建和缮工程项目，实行项目负责人审计制度。即在慎重公开选择事务所的基础上，首先送审资料进行初，处领导和项目负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程，协调解决审计过程中到的问题，最后外审结果进行有重点的复核。初审、参与、复核的控制程序既有效的保证了审计质，又为学校节约委托审计费用。对简单的小型修工程实行项目负人、复核、分管处领导组成的审计组自审审计制度，截至20XX月31，全年共完成基建、修缮工程项目审计71，其中自项目31项。审资金总额7820.39万，审减426.92万元。2、受党委织部委托，对2位处领导干部进行了离任经济责任审计，审计工作中坚持客观公正、实事求是的原则将经济管理工作有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点，如实客观地对领导

干部任期内的经责任进行评价，提出了切实可行的审计意见和建议3、完成了经营性资产管理限公司及其所周边开发部XX10月至年月的财务支情况和后勤集团及所属饮食中心、待所、幼儿园XX年1月至XX年5月财务收情况的审计，审资金总额4101.72万元。时对学校投资股的陕西科信服有限公司的经营况进行了专项审计调查，针对合同管、协议执行、帐处理等方面存在的问题，提出审计意见及建议27条。4、完成了3项纵向科研题经费决算的审工;5、积极参学校合同审签事，共完成合同签百余份。6、参与学有关工程和大宗资采购招投标清理小金库、银账户和对行政门规章制度的会审等工作。7、完成了育纪工委安排的关审计工作检工作。8、在学校展规章制度废“改“”工中，完成了《导干部任期经济任审计实施办》、《科研经费决算签办法》、《审项目委托审计管理办法》等规章制度的起草工作。完成了《经济责任审计读本》的写。目前，我处正在行XX分院成立以来财务收支情况审和职工住宅楼程XX校区20XX年绿化工程等项目核工作。时光过的飞快，XX年公司的工作已经结束了，可以说，在XX的工作中我们全公司的工作人员都高效的完成自己要做好的工。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我的公司，相信我一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好XX年是集团公推进行业改革拓展市场、持续展的关键年，是财务审计部创思路，规范管理的年。财务审计部持以市场为导向，效益为中心的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部和财务审计工作点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩为了总结经验教，更好的完成XX年的各工作任务，部就财务、审计面的工作作出总结如下1、增强财服务意识XX年，我们一既往地按科学、严格、规、透明、效益的原则，加财务管理，优化源配置，提高资使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。为了适应新势下的发展，财审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求司的财务规章制要进行重新修订和完善。根据市局(公司的财务制度结合集团公司的实际情况，织汇编了集团的务制度。为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高计信息质量，保会计信息的真实、准确、完整;强化财务的测、分析及筹资功能，加强对重大投资金的管理，为领决策提供有效的、及时的数据与技术支持。2、预算管得到稳步推进一细化预算内容根据各分、子公XX年XX年明细账详细析了收入、成本与间费用的执行情，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的XX年面预算奠基础;二是提高预算透度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文下发至各分、子司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超算等问题严格审程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。年以来，预算的体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好XX全面预算工作积了经验。3、充分利税收政策充分利国家对企业的项税收优惠政策我部积极办理XX物公司、XX运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市家税务局准予XX流公司、XX运公司减免XX年度企业所得税合计万、营业税XX万的税收优惠政的批复以及XX年度XX物流公司XX运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实性经济收益。

4、切实加财务管理根据集公司规范财务理、优化财务审程序、提升财服务质量和发挥职能部门更好地与企业管理的要，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按统一管理，分级责的原则进行管理财务审计部主要体负责集团公各类资产的财务督、财务分析及财务报和各分、子公司财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。5、强力整财经秩序根据市(公司)财经秩序专项顿工作的安排和务收支自查工作方案，集团公司围绕市局规行业经营行为，进烟草行业的康发展，为国家造和积累更多的富的工作思路，以摸清家底、揭示患、促进规范、动发展”指导思想，严格按照市局(公司的自查要求，认真开展财务自工作。财务审计从严从细，自上而下对“帐外帐、小金库”和虚列()本费用、收入分配失真和计核算失真等问进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照边整边改的原则，将查出的问题根据时间性质等分门别类从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指整改措施，限期改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。6、加强资管理的作用为了范集团经济运秩序，加强各分子公司的资金理，降低和杜绝资金的使用风险提高资金使用效，促进集团健康发展。集团公司从X月份起将集团公司资金管理中心入市局(公司)结算中心一管理。我们为保证集团资金管中心能顺利、及进入市局(公结算中心按照市局(公结算中心要，对各分、子公司的年度和度资金收支预算一年来，审计室得了可喜的成绩离教育内审和学院发展前进的步伐还有一定的差距：人员结构的合理性对外流和学习培训的会不多，工作方法和手段浮于面。工作体会和建议1、领导的视与支持是搞好审工作的关键领导的重视程度高，内审工作越有依靠，发挥的作用也就越大我们在今后做好作的同时，还要更加注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，以争取领导的信，取得了领导对审工作的高度重视和大力支持。2、健全的计机构，合理的员结构及知识构是做好审计工的基础条件。计工作是一项政策性强，涉及面、专业技术要求、工作难度大的工作。目前学院审计室的人员配置和人员结构与工作的要求仍然存着一定的差距。望能在新的一年有所改善。3、内审要立服务意识。内工作的性质决了审计工作必须持监督与服务重，寓监督与服务之中。内部审归根到底是一种部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学院实际，内审作的监督、评价控制职能都必须着眼于为学院经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在好监督的同时为导提供可靠的决策依据，当好参谋，以适应学院的快速健康发展，为学院发展壮大驾护航。本人于今年调至业分部从事审计作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持依法审计、服务局、围绕中心、出重点、求真实的审计工作方针履行好岗位职责在领导的关心和事们的帮助支持，较好地完成了各项工作任务，现将在企业借调一年期间的工作情况小结。一、加强学习，养提高自身综合质为了进一步提高身综合素质，更地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德设，在实际工作端正思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和贪污败坏现象的侵袭，不松懈地培养自的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。二、强化技能，力提高工作能力水平在日常工作中，深切体会到，审工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化对审计工作的要也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，

为此努力掌握审业知识和广博的论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。三、履行职责，满完成各项工作务在此从事审计工以来，参加了企系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分企业所属电厂的资本性支出专审计XX电厂的控缺陷整改情况督XX电厂热值差专项计及XX、XX电的厂内费用及损专项审计，出具计报告10篇，提出计建议或意见40余条，得到企业导及同事的肯定。除企系统内的审计项外，还圆满地完成了XX厂的任中审计、份公司借调的XX力检修公司离任计和电绩效审计，每一项审计工作，别是随股份企业审计，不仅学了不少知识，也积累不少经验，对审工作能力有了一定的提高。通过审计工作，我认识到审计工的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强全局意识，在总成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商平台等现代信息统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后工作中，将进一加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适更高层次审计监工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。在领导的支持和助下，我与单位事的团结协作，以求真务实的工作精神，较好的完成了各项工作任务，取得了一定成绩，现就年度个人工作情况总结如下：认真完成会计核工作，及时上报类会计报表1、认真做了会计核算工作）完了日常财务报、工资以及各项贴的发放。处好日常会计事务基础工作，是务管理的重要环节20XX年，我格按照年度算制度有关规定年初制定了各科室的财务支出预算工作按进度按日期予各部门资金支，年底编制各部门财务决算并及时将各项业务定期与财政、银行进行对帐，严格按资金支出进度合使用资金。）本对单位领导、事负责的态度，科按要求及时缴纳了职工的各保险。20XX年全年，及时交纳各保险万元财务人工作总结范文3篇财务人员工总结范文3篇。其中：为职工办理退休养老保万元。）20XX年，完成了为名职工办理住房公金缴纳工作，年共为名在职工纳万元。）制了内部会计帐处理规章制度及理工作办法，强财务内部管理对各项经济业手续的审核认真细，严格把关，并够及时与部门预算对比，对不合理的开支拒绝办理。）加和完善国有资管理20XX，为防止我的国有固定资产的管理出现问题（如固定产明细记录不完），我们升级账软件将过去单一的固定资产管理升级为多样式的管理，为固定资产的使用和管理打更好基础。）对计资料进行了理，将相关会计案进行了整理档，使我办会计作向标准化、范化更进一步。）根财政部颁布的事业会计制度按政局要求所有20年会计业务理必须执行的会计制度，由于文件达较晚造成了工重复。为此我加班加点的进行会计的业务处理，及时准确进行了相关数据上报。2、及时完了上级有关部门达的各项任务）按市财政局的要对固定资产账等行往来账款进了逐笔核对并进了账务调整及报工作。同时，按审计制度对拨出各项资金进行了严格的审计，现审计工作基本完成。）按政有关编制预精神，结合我办际支出情况，认真研究测算，规定时间完成年预算上报工作。今后的工作计划

20XX年，我继续在领导的导和关怀下做好务收支核算工和财务管理工作具体如下：1、加强政、法律知识的学要有针对性的习一些有关经济律知识的学习如《会计法》《经济合同法》。2、做好财计划管理，加强务计划执行情的分析和控制，强财务事先参决策工作从源头上做好财务管理作，为领导决策供有用的决策信息。3、加强会的核算和工作，真按照会计准和会计制度严格核会计原始凭及记账凭证，杜绝一切不合理的支，继续加强对重超过预算的各项支出进行严格控制做到收入、支出科目细化控制到三级科目，并以认真进行分析4、继续与政局、税务局协年财政拨款事和社会保险五险以及残疾人保金交纳工作；继续做好社会保险及住房公积金核、缴纳工作。5、按时提工会经费，职工利费和个人所税工作，及时交职工医疗保险税金。6、在对各目和专款的使用，要严格按照款专用的原则，各个项目资金使用进行监督和管理配合审计部做好资金的审计作。7、认真完领导和上级部门置的各项工作务。总之，在过去的年里，我虽然取了一些成绩，但在财务分析、沟通协调能力方面，距离上级业务主管部门、领以及单位同事对的要求还存在一定差距，工作缺乏创新精神，针对这些问题，我会在年进一步加以高和改进。今年以来，我们务审计科在上级部门的关心支持下，围绕年初制定的目标任务，坚持团结协作，任劳任怨，努力作，尽力完成了级部门及领导交办的各项任务。现对今年审计工作进行以下总结：一、认真学习，高综合素质工业系统财务工涉及面广，工作务重，服务对象多，但我们财务科全体同志没有因工作忙而放松对政治理论及务技能的学习，是严格要求自己，积极参加上级部门及经信委组织的政治学习和各项政治活动。并结合自身的工作位特点，认真学习国家有关财经法规，依法履行会计核算和会计监督的职责。遵纪法，热爱本职工，维护国家利益，保证财产资金安全，平时能结合形势，加强财务知识及新会计制、新会计准则的习，提高综合素质以适应工业经济发展的需要。二、认真审核汇报表，提高会计息质量能认真细致、及地做好近家企业财务报表汇总和上报工作，为了确保报表的全面、准确、及时、清晰，对所有的层报表进行认真核。发现问题及时与企业联系，指出差错，耐心指导，对个别报送不及时的单位，是不厌其烦的催，力求资料的完整性，为领导和上级决策提供了依据。三、合理编制收预算，及时报送务收支信息为了合理编制经委各部门的收支算，我们按照上级财政部门及经信委领导对会计预决算的要求，既要总结分析上度预算执行情况找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度有关政策及本系统收取管理费业的经济效益等关情况对预算的影响，使预算更加切合实际，领导心中有数，利于操作，发挥其在务管理中的积极用，平时月、季、年及时做好机关的财务结算工作，按时报送财务收支信息。四、积极筹措资，确保机关工作常运转从经信委的整体况看，人员性质样化，资金渠道也多样化，有财政拨款、有补助收入、有管理费收入等，我们据委里的自身特及领导要求，积极筹措资金，特别是总公司的收入来源，主要是收取企业的管理费随着改制的不断入，本系统大部分企业公转民营，加上部分企业受市场行情影响，资金困难，面临闭、破产，从而加了收取的难度。加上招商引资力度加大，使许