建设工程监理建设工程投资控制

《建设工程监理》

第七章建设工程投资控制2023/3/131第一节建设工程投资控制概述第二节决策阶段的投资控制第三节设计阶段的投资控制第四节施工招投阶段的投资控制第五节施工阶段的投资控制第六节竣工验收阶段的投资控制2023/3/132第一节建设工程投资控制概述

一、建设工程项目投资的构成二、监理工程师投资控制的作用三、监理工程师投资控制的任务2023/3/133一、建设工程项目投资的构成设备工器具购置费用建筑安装工程费用工程建设其他费用预备费用建设期贷款利息投资方向调节税建设项目投资流动资产投资固定资产投资为维持生产经营性项目投产后的正常运营，用于购买材料、燃料、支付工资及其他经营费用所需要的周转资金

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◆建筑安装工程费用

建筑安装工程费用包括:

(1)建筑工程费用；(2)安装工程费用。

建筑、安装工程费用分别又由下列费用组成:(1)直接费；(2)间接费；(3)利润；(4)税金。//

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◆工程建设其他费用(1)土地使用费

(2)与项目建设有关的其他费用

工程监理费包含本项中。

(3)与未来企业生产经营有关的其他费用//2023/3/136二、监理工程师投资控制的作用监理工程师进行投资控制的任务就是要实现“估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算”的目标，避免出现投资“三超”现象。//2023/3/137

什么是投资项目“三超”？投资项目“三超”是指“超规模、超标准、超投资”。投资“三超”是指“决算(工程竣工阶段)超预算(施工图设计阶段)、预算超概算(初步设计阶段)、概算超估算(可行性研究阶段)”。//2023/3/138三、监理工程师投资控制的任务

(1)决策阶段的投资控制(2)设计阶段的投资控制(3)施工招标阶段的投资控制(4)施工阶段的投资控制(5)竣工验收阶段的投资控制//2023/3/139

图7-1不同建设阶段影响投资程度的示意图///2023/3/1310第二节决策策阶段的投资资控制一、项目投资资决策的含义义二、投资控制制的主要任务务2023/3/611第三节设设计阶段的的投资控制制一、标准设设计与限额额设计二、优化设设计方案三、审查设设计概算四、审查施施工图预算算2023/3/612第四节施施工招投标标阶段的投投资控制一、招标准准备工作二、招标公公告或投标标邀请书的的编制与发发布三、资格预预审四、编制和和发售招标标文件五、标底的的编制与审审查六、现场考考察和标前前会议七、投标、、评标和定定标八、签订施施工承包合合同2023/3/613第五节施工工阶段的投资资控制一、施工阶段投资资控制的原理理二、施工阶段投资资控制的措施施三、施工阶段投资资控制的工作作内容2023/3/614一、施工阶段段投资控制的的原理1.设定目标：将计划投资额额(施工图预算或或合同价款)作为投资控制制的目标值。。2.找出偏差：在工程施工过过程中定期对对投资实际值值与目标值进进行比较，通通过比较发现现并找出实际际值与目标值值之间的投资资偏差。3.进行纠正：分析产生偏差差的原因并采采取有效措施施加以控制，，保证投资控控制目标的实实现。//2023/3/615二、施工阶段段投资控制的的措施施工阶段监理理工程师投资控制的措措施有：组织措施、技术措施、经济措施、合同措施等。//2023/3/6161.组织措施施(1)在项目目监理组织机机构中落实投投资控制的人人员、任务、、权利和责任任；(2)编制施施工阶段投资资控制的工作作计划和详细细的工作流程程图。//2023/3/6172.技术措施(1)严格控控制设计变更更；(2)设计方方案挖潜以节节约投资；(3)审核施施工承包单位位编制的施工工组织设计，，对主要施工工方案进行技技术经济分析析比较。//2023/3/6183.经济措施(1)确定投资控制目标标，编制资金使用用计划；(2)进行工程计量；(3)审核工程款支付申申请，签发支付证证书；(4)协商确定工程变更更的价款；(5)比较实际投资和计计划投资，找出投投资偏差，并及时时进行纠正。//2023/3/6194.合同措施(1)做好工程施工记录录，注意保存各种种文件资料，为正正确处理索赔提供供依据；(2)参与合同变更管理理，考虑其对投资资的影响。//2023/3/620三、施工阶段投资资控制的工作内容容1.确定投资控制目标标，编制资金使用用计划2.审核工程款支付申申请(工程计量)3.纠正投资偏差4.确定工程变更价款款5.处理索赔事项6.审查工程中间结算算//2023/3/6211.确定投资控制目标标，编制资金使用用计划(1)设定投资控制目标标：一般以招投标阶阶段确定的合同价作为施工阶段投资资控制目标。(2)分解投资控制目标标：可以按照投资构成、项目结构及时间进度进行分解。(3)编制资金使用计划划：采用资金使用计划表(按项目结构分解)、资金需要量曲线、、资金累计需要量量曲线等形式表示。//2023/3/622项目编码工程内容工程量计划综合单价计划资金需要量合计单位数量合计表7-1按项目结结构编制制的资金金使用计计划表2023/3/623图7-2按时间进进度编制制的资金金需要量量曲线//2023/3/624图7-3按时间进进度编制制的资金金累计需需要量曲曲线///2023/3/6252.审核工程程款支付付申请(工程计量量)(1)承包单位位按合同同约定统统计、填填报质量量验收合合格的工工程量清清单和《《工程款支支付申请请表》；(2)专业监理理工程师师根据图纸、工程量清清单、规范、质质量合格格证等进行现现场工程程计量，，审核工工程量清清单和《《工程款款支付申申请表》》，并报报总监审审定；(3)总监向建建设单位位签发《工程款支支付证书书》；(4)建设单位位向承包包单位支支付工程程款。//2023/3/6263.纠正投资资偏差监理工程程师应及及时统计计实际完完成的工工程量与与投资额额，并定定期地将将实际投投资与计计划投资资进行比比较。若若发现投投资偏差差，则分分析投资资偏差产产生的原原因并制制定相应应的调整整措施。。//2023/3/627表7-4投资偏偏差示示意图图///计划投资曲线实际投资曲线2023/3/6284.确定工工程变变更价价款根据《建设工工程施施工合合同(示范文文本)》：(1)合同中中已有有适用用于变变更工工程的的价格格，按按合同同已有有的价价格变变更合合同价价款；；(2)合同中中只有有类似似于变变更工工程的的价格格，可可以参参照类类似价价格变变更合合同价价款；；(3)合同中中没有有适用用或类类似于于变更更工程程的价价格，，由承承包人人提出出适当当的变变更价价格，，经建建设、、监理理、承承包单单位协协商确确定价价格。。///2023/3/6295.处理索索赔事事项(1)索赔的的概念念索赔是是指工工程承承包合合同履履行中中，合合同当当事人人一方方因对对方不不履行行或不不完全全履行行合同同义务务，或或者由由于对对方的的行为为使权权利人人受到到损失失时,要求求对方方给予予合理理补偿偿经济济或工工期损损失的的权利利。//2023/3/630(2)索赔的的类型型1)承包商商向业业主的的索赔赔：①不利利自然然条件件及人人为障障碍引引起的的索赔赔；②工程程变更更引起起的索索赔；；③工程程延期期引起起的索索赔；；④加速速施工工引起起的索索赔；；⑤业主主不正正当中中止工工程引引起的的索赔赔；//2023/3/631⑥物价价上涨涨引起起的索索赔；；⑦法律律、货货币及及汇率率变化化引起起的索索赔；；⑧延期支付工工程款的索赔赔；⑨不可抗力引引起的索赔。。通常所说的索索赔是指承包包商向业主的的索赔。//2023/3/6322)业主向承包商商的索赔(反索赔)①工期延误引引起的索赔；；②质量不满足合合同要求引起起的索赔；③对超额利润润的索赔；④对指定分包包商的付款索索赔；⑤承包商不正正当放弃工程程引起的索赔赔。//2023/3/633(3)索赔费用的计计算索赔费用包括括直接费、间接费、利润、税金以及利息等组成部分。。直接费包括直直接工程费(人工、材料、、机械使用费费)和措施费(技术措施和组组织措施费)。处理索赔时，，直接费按照照实际增加的的费用计算。间接费、利润润、税金以及及利息等项目目需要按照实实际情况来决决定是否计算算，计算标准准按照原报价价单或合同或或双方的约定定来确定。//2023/3/634(4)索赔的程序①承包单位在在规定的期限限内(通常是是28天，下同)向向监理机构提提交“索赔意向通知知书”；②监理进行调调查，收集与与索赔有关的的资料；③承包单位在在发出索赔意意向后规定的的期限内，向向项目监理机机构提交《索赔申请表表》；④总监进行索赔条件审查，决定是是否受理；⑤总监进行索索赔费用审查查，签署《索赔审批表表》，交建设单位位支付索赔款款。//2023/3/635※索赔的条件(总监据此决定定是否受理)①索赔事件由由非承包单位位的责任引起起；②索赔事件造造成了承包单单位的直接经经济损失或者者费用增加；；③承包单位已已按合同规定定的期限和程程序提出费用用索赔申请表表并附有凭证证材料。//2023/3/6366.审查工程中间间结算(1)工程款价款的的结算方式①按月结算②按形象进度度结算③竣工后一次次结算④双方约定的其他他方式//2023/3/637(2)工程预付款工程预付款是施工工合同签订以后由由发包人按照合同同约定，在工程开开工前预先支付给给承包人的工程款款，用于施工准备备以及所需的主要要材料和构件的备备料，因此又称为为预付备料款。①工程预付款的额额度预付款额度要保证证施工所需材料和和构件的正常储备备，一般由双方在在合同中约定。//2023/3/638②工程预付款的扣扣回随着工程进度的推推进，预付款一般般应以进度款抵扣的方式予以扣回。。扣款的方法有：：※由承发包双方以合同形式约定扣款方式；※按公式计算：从未施工工程尚尚需的主要材料及及构件的价值相当当于预付款数额时时起扣，在随后的的每次中间结算工工程价款中，按主主要材料及构件比比重抵扣预付款，，至竣工前全部扣扣清。//2023/3/639预付款起扣点T=P-M/NT—起扣点，即开始扣扣回预付款时的累累计完成工程金额额；P—工程合同金额；M—工程预付款数额；；N—主要材料、构件占占全部工程合同金金额的比例。//2023/3/640[例]某工程合同总额额为200万元，工程预付付款为24万元，主要材料料及构件占工程程合同总金额的的比例为60%，试计算工程预预付款的起扣点点。[解]预付款起扣点=P-M/N=200-24/60%=160万元。即当工程程完成160万元时，本项工工程预付款开始始起扣。//2023/3/641(3)工程进度款①工程进度款的的计算工程进度款的计计算主要涉及到到工程量的计算和单价的确定两个方面。单价主要根据承承发包双方在合合同中约定的计计价方法来确定定。常见的计价价方法有工料单价法和综合单价法两种。工料单价价法一般采用可调价格方式，综合单价价法通常采用固定价格方式。//2023/3/642②工程进度款的的支付※工程进度款支付付要遵循一定的的程序(参见“审核工程程款支付申请””)。※工程进度款支付付中通常要扣除除预付款及工程程质量保修金(保证金、保留金金)。※工程进度款支付付要严格按照合合同执行。//2023/3/643[例]承发包双方就某某工程签订了施施工合同，合同同工程量为5000m3，合同单价为200元/m3，合同工期4个月月。合同中有关关付款的条款如如下：(1)开工前发发包人向承包人人支付合同总价价20%的预付付款；发包人自自第1月起，从承包人人的工程进度款款中按5%的比比例扣留质量保保修金；(2)当实际完完成的工程量超超过合同工程量量10%时，超超过部分单价在在原单价基础上上下浮10%；(3)监理签发发月度付款的最最低金额为25万元；(4)预付款在在最后两个月内内均匀扣除。//2023/3/644承包单位每月实实际完成并经监监理工程师签证证确认的工程量量如下表所示：：每月实际完成的的工程量月份1234完成工程量(m3)1000150020001400累计完成工程量(m3)1000250045005900试求：预付款；每月完成的工程价价款；监理应签证的工程进进度款；监理实际签发的支付证书金额额。//2023/3/645【解】】(1)工程预预付款款＝5000×200×20％％＝20(万元元)(2)每月完成成工程程价款款、监理应签证证的工工程进进度款款以及监监理实际签签发的支付付证书书金额额为：：①第一个个月完成的的工程价价款＝1000×200＝20(万元元)应签证证的工工程进进度款款＝20×95％％＝19(万元元)由于本本月应签证证的工工程款款小于25万万元，，故监监理工工程师师不予予签发支支付证证书。//2023/3/646②第二个个月完成的的工程价价款＝1500×200＝30(万元元)应签证证的工工程进进度款款＝30×95％％＝28.5(万元元)实际签发的支付付证书书金额＝28.5＋19＝＝47.5(万万元)③第三个个月完成的的工程价价款＝2000×200＝40(万元元)应签证证的工工程进进度款款＝40×95％％＝38(万元元)应扣预预付款款＝20××50％＝＝10(万万元)实际签发的支付付证书书金额＝38－10＝＝28(万万元)//2023/3/647④第四个个月超过估估算工工程量量10%的的工程程量＝5900－5000××(1+10%)＝＝400m3超出部部分的的单价价＝200×0.9＝180元/m3完成的的工程价款＝1000×200＋400×180＝27.2(万元元)应签证证的工工程进进度款款＝27.2×95％％＝25.84(万万元)应扣预预付款款＝20××50％＝＝10(万万元)实际签发的支付付证书书金额＝25.84－－10＝15.84(万万元)////2023/3/648第六节节竣竣工验验收阶阶段的的投资资控制制一、审查工工程竣竣工结结算二、协助编编制竣竣工决决算2023/3/649一、审审查工工程竣竣工结结算1.竣竣工结结算的的概念念竣工结结算是是承包人人在完成成合同同所规规定的的全部部内容容并经质量量验收收合格格后，向发发包人人提出出自己己应得得的全部最最终工工程价价款的工程程造价文文件。竣工结结算价价款=合同同价+施工工过程程中合合同价价款调调整整数额额-预预付及及已结结算工工程价价款-保修修金//2023/3/650对工程竣工结算的审查是监理工程师一项项重要的投资控制制工作，结算审查查的内容包括：(1)核对合同条款(2)核实工程数量(3)审查材料价格(4)审查隐蔽工程验收收记录(5)审查设计变更签证证(6)审查工程定额的套套用(7)审查各项费用的计计取(8)防止各种计算误差差//2.竣工结算审查的内内容2023/3/6513.竣工结算审查的程程序(1)竣竣工验收收合格后后28天内内，承包人人向监理理递交竣竣工结算算报告及及完整的的结算资资料；(2)监监理收到到承包人人的竣工工结算报报告及资资料后28天内内进行审核核,给予予确认或或提出异异议；(3)总总监与发发包人、、承包人人协商一一致后，，签发结结算报告告和最终终的工程程款支付付证书；；(4)发发包人确确认竣工工结算报报告后通通知经办办银行向向承包人人支付工工程竣工工结算价价款；(5)承包人在在收到竣竣工结算算价款后后14天内将竣工工工程移交交给发包包人。//2023/3/652◆发包人人