广汽集团财务情况评价报告

广汽集团财务情况评价报告2020年4月19日

广汽集团财务情况评价报告1、资产负债表简析（一）资产结构分析第三季度资产情况表项目期末余额占总资产百分比年初余额占总资产百分比流动资产：货币资金31.6294%38.6586%交易性金融资产22545000.0046%22545000.0051%应收票据0.2295%636024020.1435%应收账款1.9627%1.7214%预付款项0.9914%2.0854%应收保费10040890.0020%1764530.0004%应收分保账款83419140.0168%5058080.0011%应收分保合同准备金168834990.0341%12557000.0028%应收利息0.2059%0.3433%应收股利0.2334%1.9715%其它应收款2.8652%0.8164%买入返售金融资产299000000.0604%00.0000%存货3.3414%3.4659%其它流动资产859021550.1735%725154900.1636%流动资产合计41.7502%49.3791%非流动资产：可供出售金融资产0.2927%988548870.2230%持有至到期投资709260650.1432%701417180.1582%长期股权投资34.9294%32.3987%投资性房地产267619220.0540%320572630.0723%固定资产7.1669%7.3865%在建工程3.7168%1.9738%无形资产5.2523%4.8706%开发支出2.2664%1.7187%商誉0.6150%0.6868%长期待摊费用0.3684%0.3673%递延所得税资产0.9147%0.7649%其它非流动资产2.5300%00.0000%非流动资产合计58.2498%50.6209%资产总计100.0000%100.0000%

（二）货币资金文档仅供参考，不当之处，请联系改正。（二）货币资金项目期末嫩期初瓢外市金折算率人民币金概外市金柳折算率人民而金概印金,//2.97G.S22F/K528,901人民下//2.896.777/关元916.324^57310163009636进元03,354O.RI3276^102.34r鼻口4OS1072S.216英镑Q7957979.7116943口元卬〕92O_[17^6gg12JS3□J)^lU9K4以他E种1p436见1丁仃;潦：15,155h20ft+75516+SM1.4^2.927人民币14.515.437^72lfi.205^12.fr01关元41.^31,626f>.324Q263J23,8C3Jy.?58.U03fr.3O09230.311,201唯元448,231,556O.SI5237OhS67,836J6S,122.23538107379.306^^6欧元Z2.737H.44O3191.90311」3GS.1t2590,895英镑2,U6L9.K66O2U^3O2,0639.711620,0^2日元6$J^715h725O.O79<>"4夕3力O.OSJ15t53S.6Kf<其他ffi种15+B1715.K14苴他货币资金；//449.621.416r/29了068X87人民币448壮.q|2y?x<»Oh,8K7美元225,9016.324^1.426,47500mi/15b6O7,S04^3/17J4OaOa8p715单位；而从上述表格的数据能够看出，广汽集团货币资金一项数额达到15,607,804,993元，占资产总额的31.6%，而且其主要是银行存款，这对于一个工业企业来说似乎不太合理，虽然拥有大量现金单^^元市钟;人民市能保证财务状况的稳定，口「是也降低的资本的运营效率，造成的机会成’熊而.一年麻罐备~熊面条乳,,本也很高。比,因.比能够考虑阔亍适当投资比以增0）1用收益。比例按翅宜1卜怩杯喳曲南的藤收账，汰;（三）H所寂介应收账款too134^09127-0■7.S2兽q科，53好总中工UM>I2IS.321,3^1]S.O6包台小H^66t62fi.,74J*tooI34^09,27017.521(X>I3?,32ItJ9i15.06弁“7^3ft2N：174K134^09^27-0I2IS.321,3^1单位：无市钟；人民于期末教期初政■面余额羽Q岭健男东向余M坏阳住着金h比例（Mi金《（比制1讦以内小计3,y50,3491.39^K5,44O75^,55^,522S4.3O«IK1心后1至N年.8,y20,0711.16用92QU743:21600.45400,2762至m年1,712,3^2(3.23S1937ia4,242P1S30.471^272,6463至4”：.0.02H3,5y61/7493同。(KIR874,6404至四年■51J7113口,口主&IMS1，田7g0.021344再劣5胪以\.131,707,57317」8J3Lt707,57S13h«31.1^8L4.6713]T833,1^8吟'计TG&历2电T4B](MHHI134,20^2-70ur.二im.nn135^321,3*?]2020年4月19日

文档仅供参考，不当之处，请联系改正。.应收匹款金颛前五冬单位情祝中僧：7T3币种二人E币毕庭名林与本公”关事金瓶年限占应收赛歙总假的比例（M3广州市番禺区公共汽车有限公司非关联方w&ooo.ooo・年以内4.46广州豪华汽车SS料件厂"二关联方362电区,23西五年以上4.73本FB设品（中旧）有限公司IF关联方36.101.006年以内4.71柏力高公司IE关联方犯了了％刈五年以14.01］H1方环球（先漆）物流有限公司睬苴公司253健阳4年以内5.51件讨/16^551,577/21.72从上述数据可看出，其应收账款坏账准备比例17.52%,比去年跟高T而且主要是五年以上的应收账款，其收回的希望不大,w因此砌衡奉、、库典轶题一.….坏牌通缶.■画余痂乘峰诞苦应该注重应收收账款:的管理，建立彳征信系统选择高信用等级的制拉加才丁丁if■■以打：懂二理也衣frFHJ］匚，也八Ki枚山氏U客户f11令并建立应收账款:定期^青造催收彳制度，确保三应收）账款及时收*2少回，降彳度坏账才损失「理口0.0014T7Otfkno组介小i+-4t1/2H.,1^^21CDO.CIE>23r^il.3-,lHd切口仙］2:35.8寸:5r13新41.42（四）其它应收款2^S,.113,IS1/-6l7=Ki53,^：O3/ZS5rS^5a/红L・I」・技蛆忙谒争iniJ.1\遍£小瓯巾吊的』4他出姝必:=单位=ju旧种:一人区印藤修姻祖stIK田拿4K藤面余«!至OF田网“上金・1”•:以内小汨2Q*J&6r44N53.4*J435A27H,147JJ4H5L3O4,9541个工».0.01S2Z2,34U51©52,23-4工卒月自12mlg5m61.023-y..2KCS121,130,jqz36,33<?M车4H：-12,73Omi2II^365J5S总0.0J1^,2774至与斗1«#,SKO□WM]0J5jfHWlI9.5K■口0.001S,t>6-45讣门上2SS,5<>5/,162.55^5^5JJLft-4S„57工55cA028告:I-,58X015,26-7iGCJ.sOO^56,1ia^l813-26,6-1^,24^IOO.OiD5,8.95,iee与应收账款类似，其它应收款五年以上未收回的金额也达到2亿多，坏账损失较大，但近几年似乎有好转因为2-4年的坏账较42020年4月19日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。少。（五）存货to存货分类单■位：元币种：人民币项目期末数期初裁殊面余物联价推普麻面价值球面余额决价准备踪面价位原积料^74,371,0657,972,047365,399,0182Q6,642,25flI4,RO9,6632Sl,R32,5R7在产乩127,810,5548,166,97711^643,57796,449,8998J66.97788.2«2,922库存商品1,0^8,770,01715.533,9180^3.236,0991JK3J45.79424,610,1401,158.535.654周转村科10,515,06344.33610,470,2278,092J67»。47与31合廿1,61l,4f.6h69931,717,7781.37审J4X.阳1.524.3MM1C47j>3]h6161方3均6»双”452020年4月19日

文档仅供参考，不当之处，请联系改正。<2>疗货践价准备单位无L巾和；人民币存货批类期初账面余微木⑼计如制！本明减少期末赈l「H余额转回转珅原材年1<809,&63006,837.6167,972.047在I产品18J66,977000SI66.977mw小商j品24,6IOJ4OS,364X^KIJ65,7If>I3h274,f>（）4I3l533^IS周转材料+4,3^6<）00合口47?6J]^&161.Ifc5t7l&2U,1J2t220期末存货跌价准备总共31,717,778元，本期计提5,364,098元，转回1,165,716元，对本期利润影响额为利润减少4,198,382单位：元币种：.人民币兀，跌彳价准备占其账面金额的2%。附注本期金虢上期金额一、营业总收入5*431.11苫825.1肛9067762、利润表简析（六）必247ssmMS,1Mq00776利息收入Q0已哪保费6,411,1410手续强及佣金收入00二、营业思成本^73,04],4995声24产54«30其中：营业成本（A）44工必,514万034,782b731,741利息更出00手续贸及佣金支出3,011,9160退保金00赔付支出净额2J7S,5^30提取保险合同隼备金净额1,290^240保单税利支出00分保鼓用00营业税金及附加（六K595,517^1176.116,5SS惜售鼓用（六）46304.634^147233^513,686管理版用（六｝47613,312,474470h2B<05l财务费用（六）481245769*i70,0<52P7<M资产减值期关《六”。3,404,276-8,150,050加工公允街晅变动收益（最失汉“一”号填列）00投赘收益工损失以“一〃号填列》（六｝皿2,156,71^,1022,1（J4?937,S12其中。对联营企业用1A■营企业的投贸也益2」耳心34心工