商业银行中间业务经营与管理

商业银行中间业务经营与管理第1页/共25页第九章商业银行中间业务【本章学习目标】通过本章的学习，你应该能够：1．掌握商业银行中间业务的概念界定以及其与表外业务的对比分析2．了解商业银行结算业务的工具及方式3．了解并掌握商业银行代理业务的种类及其操作4．了解商业银行银行卡业务的品种，掌握银行卡业务的操作及其风险5．掌握银行保函业务和贷款承诺的种类及具体操作6.掌握备用信用证和票据发行便利的操作规程【学习本章意义】商业银行中间业务是商业银行三大业务之一，随着银行的竞争的加剧，各家商业银行越来越重视中间业务的发展。

第2页/共25页第九章商业银行中间业务

第一节商业银行中间业务概述商业银行中间业务概念的界定中间业务的特点商业银行中间业务的种类

第三节商业银行代理业务商业银行代理业务的含义商业银行代收代付业务商业银行代理行业务商业银行代理证券业务代理保险业务代理融通业务其他代理业务

第五节商业银行担保与承诺类业务银行保函业务备用信用证贷款承诺票据发行便利

第二节商业银行结算业务商业银行结算业务原则与纪律商业银行结算业务工具商业银行结算业务方式

第四节商业银行银行卡业务银行卡业务的含义银行卡业务的经营原则银行卡的主要品种

第六节商业银行其他类中间业务咨询类业务基金托管业务电子银行业务保管类业务第3页/共25页第一节商业银行中间业务概述商业银行中间业务的概念界定中间业务的概念中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人（代理人）的身份接受委托，为客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托业务事项，提供各类金融服务并收取手续费的经营活动。中间业务一般不直接反映在商业银行资产负债表上。中间业务与表外业务对比巴塞尔委员会将商业银行表外业务分为广义表外业务和狭义表外业务。广义表外业务包含狭义表外业务和传统的表外业务。一类是或有资产和或有负债业务，也即狭义表外业务，如贷款承诺、担保、互换、期权等。这种表外业务又可称为或有资产业务与或有负债业务。另一类是金融服务类业务，一般是指商业银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人身份代客户办理收付业务或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。如支付结算业务、代理业务、咨询业务、租赁业务等。所以也可称之为传统的表外业务。第4页/共25页中间业务的特点少资产性强代理性低风险性收益稳定性种类多、范围广第5页/共25页商业银行中间业务的种类（一）国际银行业通用的划分1.或有债权/债务类中间业务2.金融服务类中间业务（二）我国银行业现行的分类方式1.支付结算类中间业务2.银行卡类中间业务3.代理类中间业务4.担保类中间业务5.承诺类中间业务6.交易类中间业务7.基金托管类中间业务8.咨询顾问类中间业务9.其他类中间业务第6页/共25页第二节商业银行结算业务商业银行结算业务原则与纪律（一）商业银行结算业务的基本原则商业银行结算业务的基本原则：一是恪守信用，履约付款；二是谁的钱进谁的账，由谁支配；三是银行不垫款。（二）商业银行结算业务纪律1.客户在办理结算业务时应遵守的结算纪律客户在办理结算业务时应遵守的结算纪律是：第一，不准出租、出借账户；第二，不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用；第三，不准多头开立基本结算户。2.银行应遵守的结算纪律银行办理结算时，需向外寄发的结算凭证，必须于当天及时发出，最迟不得超过次日；汇入银行收到结算凭证，必须及时将款项支付给确定的收款人。不准延误、积压结算凭证；不准挪用、截留客户和他行的结算资金；未收妥款项，不准签发银行汇票、本票，不准向外签发未办汇款的汇款回单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。第7页/共25页商业银行结算业务工具结算工具是商业银行用于结算的各种票据。根据各国银行法的规定，商业银行用于结算的票据主要有本票、汇票、支票三种。本票的含义根据英国票据法的定义为：本票是一个人开给另一个人的无条件书面承诺，保证见票或在特定的或可以肯定的某一日期，将一定金额的货币给某一特定的人或指定的人。汇票的含义汇票是指由发票人签发的，委托付款人于指定到期日无条件付款于收款人或持票人的票据。支票的含义支票是指出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。第8页/共25页商业银行结算业务方式汇兑汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。单位和个人的各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式。汇兑分为信汇和电汇两种，有汇款人选择使用。托收承付托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承诺付款的结算方式。托收承付结算款项划汇方法分为邮寄和电报两种，由收款人选用。委托收款委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。委托收款在同城、异地均可使用，单位和个人凭已承兑的商业汇票、债券、存单等付款人的债务证明办理款项结算，均可以使用委托收款结算方式。信用证信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定的地点付款的书面保证文件。第9页/共25页第三节商业银行代理业务商业银行代理业务代理业务是指商业银行接受客户委托，以代理人的身份代表委托人办理经双方议定的经济事务的业务。代理业务具有代客户服务的性质，一般不要求被代理人转移财产所有权，是代理人和被代理人之间产生的一种契约关系和法律行为。商业银行办理的代理业务主要包括代收代付业务、代理银行业务、代理保险业务、代理证券业务和其他代理业务等。第10页/共25页商业银行代理收付业务代收代付业务的定义：代理收付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。代理收付业务的特点1.时间的固定性。2.收付款的经常性。3.数额的少量性。4.工作范围的广泛性。5.手续的统一性。代理收付业务的原则1.明确代理收付业务款项的使用方向。2.签订收付款项的代理合同。3.要坚持互惠互利原则。4.要以国家的相关法规为业务依据。5.要坚持银行不垫款原则。第11页/共25页商业银行代理行业务（一）代理中央银行业务代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等。（二）代理政策性银行业务代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。根据政策性银行的需求，现主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。（三）代理商业银行业务代理商业银行业务主要包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务，具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等其他结算业务。代理汇票业务最具典型性，可分为代理签发银行汇票和代理承兑银行汇票业务。第12页/共25页商业银行代理保险业务（一）代理保险业务的含义代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。（二）代理保险业务的种类代理保险业务的种类主要包括：代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。第13页/共25页商业银行代理融通业务（一）代理融通业务的含义代理融通业务是指商业银行接受客户委托，以代理人身份代收应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务。（二）代理融通业务的种类根据委托者权益转让程度不同分为权益转让和权益售与。第14页/共25页其他代理业务（一）委托贷款业务（二）代销开放式基金（三）代理国债买卖第15页/共25页第四节商业银行银行卡业务银行卡的含义银行卡是指银行或企业向社会发行的，证明持有人资信，可供其在指定的商店或场所进行记账消费的信用凭证。银行卡的功能1.储蓄功能2.结算功能3.汇兑功能4.透支功能5.提款功能第16页/共25页银行卡的主要品种（一）根据清偿方式的不同，可以划分为：贷记卡、准贷记卡和借记卡；（二）按照银行卡信息存储媒介划分，可以分为：磁条卡和芯片卡；（三）按照流通范围不同，可以分为：国际卡和地区卡；（四）按照银行卡结算货币不同，可以分为:外币卡和本币卡；（五）按照银行卡帐户币种数目，可以分为:单币种银行卡和双币种银行卡；（六）按照银行卡从属关系，可以分为:主卡和附属卡；（七）按照持卡人信誉地位和资信情况，可以分为:无限卡、白金卡、金卡、普通卡。（八）按照银行卡发卡对象不同，可以分为:公司卡和个人卡；（九）按照银行卡形状不同，可以分为：标准银行卡和异形银行卡；第17页/共25页第五节商业银行担保与承诺类业务银行保函业务（一）银行保函的含义银行保函是商业银行凭借自身的资金实力和业务条件，接受客户（债务人）申请，向债权人（受益人）开出的担保，担保被保证人履行职责的书面保证文件。（二）银行保函种类银行保函的种类很多，如投标保函、履约保函、还款保函、融资保函等。我国一般按保函的作用分为信用保函和融资保函两大类。（三）银行保函的当事人1.委托人也称被保证人2.受益人3.担保人又称保证人4.指示人又称反担保人第18页/共25页备用信用证（一）备用信用证的含义备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证。其实质是对借款人的一种担保行为，保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。（二）备用信用证的种类备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两种。（三）备用信用证的特点一是对于开证行而言，备用信用证形成其或有负债，银行只是第二付款人，同时，还具有较低成本性、较高收益性和相对独立性的特点；二是对于被担保人而言，备用信用证对其信用水平和融资能力等有强有力的支持作用；三是对于受益人而言，备用信用证可以使其避免风险，提高安全性。第19页/共25页贷款承诺（一）贷款承诺的含义贷款承诺是指银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先约定的条件（期限、利率、金额、贷款用途等），应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。（二）贷款承诺的类型1.定期贷款承诺。2.备用贷款承诺。3.循环贷款承诺。（三）我国商业银行的贷款承诺类型我国商业银行开办的贷款承诺业务主要有项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度。（四）贷款承诺的优点第20页/共25页票据发行便利（一）票据发行便利的含义票据发行便利是一种具有法律约束力的中期授信承诺，它是商业银行与借款人之间签订的、在未来一定时期内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议。（二）票据发行便利业务的交易主体1.组织银行或牵头银行2.循环贷款银行或包销银行3.投标小组4.票据代理发行机构5.担保人第21页/共25页第六节商银行其他类中间业务咨询类业务定义：咨询顾问类业务是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运用的记录和分析，形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。咨询顾问类业务种类1.企业信息咨询业务2.资产管理顾问业务3.财务顾问业务第22页/共25页基金托管业务定义：基金托管业务是指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托，安全保管所托管基金的资产，并办理有关资金清算、资产估值、会计核算、监督基金管理