融资租赁企业风险控制初探

融资租赁企业风险控制初探融资租赁企业风险控制初探

融资租赁企业是世界金融创新潮流的产物，随着世界经济的飞速开展和市场竞争的白热化，融资租赁的形式越来越多样化，融资租赁对外资具有很大的吸引力，能够帮忙我国内地市场引进先进技术，对带动消费和促进出口具有非常重要的作用。然而在融资租赁企业欣欣向荣开展的同时，问题也难免出现，在关注企业开展的同时还应注意风险问题的解决，找出风险出现的成因，采取相应的措施，更好地促进融资租赁企业的开展。

一、对融资租赁的认识

1、融资租赁的内涵

融资租赁有多种名称，可以叫设备租赁，也可以叫现代租赁，主要指的是出租人一方以融资作为目的，对承租人一方收取租金，将租赁的物件长期租给承租人的一种转移财产的形式，双方按照法律法规签订租赁合同，共同承当风险，分享收益。这其中波及到的利益问题非常复杂，如果融资租赁企业没有做好处理工作会影响租赁业务的发展，因此应及时做好风险防御工作。

2、融资租赁的特征

总体来说，融资租赁的总体特征就是承租人负责融资租赁的物品的购置，维护费用等，出租人负责向承租人提供金融效劳，由此可以看出相对于传统的金融交易来说，融资租赁具有非常特别的功能性质，它是一种比拟特殊的交易工具。具体来说，融资租赁的特征主要有下列几个方面：一是承租一方选择融资租赁的物品，出租一方负责提供资金并且把物品租给承租一方，而且在双方交易期间，这些租赁物品只能给同一个承租方使用；二是承租一方有权利检验出租方的租赁物品，但是出租一方可以不用对承租方进行物品质量与技术的担保；三是承租方在租赁合同有效期间并且保证按时缴纳租金的情况下有权利使用租赁物品，还有爱护租赁物品的义务，出租方那么将保存租赁物品的最后所有权；四是在租赁合同达成协议的情况下，如果双方已经签订了合同则任何一方都没有违约的权利，如果租赁物品出现损坏或者已经无法使用的话，这样的情况可以暂停合同的进行，否那么任何毁约一方都要承当严重的赔偿后果；五是租赁合同到期后，承租方可以有两种选择，即是否保存租赁物的购置和退掉租赁物的租用两种情况，这保存的价格是由承租方与出租方来商定的。

3、融资租赁的开展

世界范围的融资租赁是在二十世纪五十年代的美国产生的，自产生以来就取得了突飞猛进的开展。相比世界其他兴旺国家来说，直到我国的改革开放，融资租赁事业才开始慢慢起步，我国的融资租赁主要是为了解决我国经济开展资金缺乏，技术不够先进的问题，融资租赁企业的开展为我国引进外资和先进技术起了很大作用，经过几十年的开展，我国的融资租赁体系不断的完善，融资租赁业开展势头良好，我国已经成为融资租赁开展大国。

二、融资租赁企业出现的风险分析

1、金融风险

融资租赁的金融风险是贯通于整个金融交易过程中的，这是由于融资租赁具有非常鲜明的金融属性的原因。金融风险具体体现在出租方和承租方的交易活动中，出租方是整个金融交易活动的风险承当人，他承当的风险来自于承租人是否具有充分的还租实力，如果承租方的能力缺乏会直接影响到融资租赁企业的生存和开展。另外，在融资租赁活动中，货币的支付风险也是金融风险之一，尤其是采取国际支付的货币，货币支付的时间，方式，伎俩等都会增加金融风险，因此在以后的融资租赁活动中应该格外注意金融风险的防备。

2、市场风险

由于是在市场开展的整个大背景下，由于市场竞争的剧烈和管理工作的疏忽，融资租赁的开展自然少不了会出现市场风险，因此在以后的融资租赁开展中应该注意贷款，投资等方式的平安性，在把资金应用于改良设备和技术之前应该注意察看好市场情况，充沛调查和了解市场的情况，示例了解市场的销路趋势，市场的占有率，市场消费情况等，如果不去充沛调查了解这些情况，融资租赁就会出现严重的市场风险。

3、信用风险

因为融资租赁是建立在出租方和承租方的合作根底之上的，波及到双方的信用问题，必然导致信用风险的发生，如果其中任何一方不遵守合同规定，违反合同内容，就会出现融资租赁信用风险问题，这一风险的出现直接破坏的是融资租赁双方的直接利益，会对融资租赁企业带来严重的损失，这一风险是最常见也是危害性质比拟严重的风险问题。

4、人才风险

融资租赁企业的开展离不开优秀人才的工作能力，在企业的融资租赁制度不断完善，生产工艺的不断进步的同时，企业可能会因为不足优秀的融资租赁人才而导致企业竞争力的下降和公司开展潜力的倒退，另外管理部门的管理不善也会导致人才风险的出现，人才的不足导致融资租赁企业不能按时完成预期目标，对企业开展非常不利。

5、政策风险

融资租赁企业是在国家政府部门的宏观控制之下进行经营的，政府部门制定的企业开展政策对融资租赁企业有着很大的影响，政策的实施直接影响到经济税收的变化和融资租赁企业的经营理念，如果政策制定不合理，融资租赁企业就会出现混乱局面，因此要注意防备这政策风险。

6、贸易风险

融资租赁从实质上来说，是一种贸易活动，因此具有很强的贸易性，融资租赁也会出现贸易方面的风险。虽然近年来我国的贸易取得了很快的开展，贸易设备不断完善齐全，贸易市场机构功能也不断丰盛，但是由于融资租赁企业人员对风险问题不够重视，太注重企业的利益获取，另外再加之融资租赁企业管理不善等因素，导致企业出现严重的贸易风险。7、技术风险

相对于其他行业来说，融资租赁企业可以更快地引进先进技术和功能齐全的设备，但是不能只看外表的光鲜亮丽，虽然比其它全行业快一步引进先进技术，但在实际的引进过程中，如果技术不够先进，不够成熟，会给融资租赁企业带来技术风险问题，会导致融资租赁企业技术设备老化甚至出现瘫痪情况，因此要注意技术风险的防备。

8、不可抵制风险

不可抵制风险指的是由于大自然的力量造成的人类不可违背和抵制的风险，示例地震，海啸等自然因素引发的风险，虽然这种风险几率很小，但是不可防止，尤其是在自然条件比拟恶劣的地区，不可抵制风险的发生不是人类意愿所能控制的，应及时做好预报工作，减小融资租赁风险损失。

三、融资租赁企业风险控制措施分析

1、提高企业风险意识

避免风险的发生首先应该提高企业的风险意识，增强融资租赁企业风险文化的沉淀。在平时的管理工作中，管理者应该注意风险管理工作的执行不仅仅是一项工作更应该作为企业文化的一局部。管理者应该积极培养员工的风险意识，提高员工的防风险技能，在全体员工中树立风险防备意识，做好意识思想工作的各个环节，并严格监督执行部门的风险防御工作，降低风险的发生。

2、建立完善的保障体系

为了避免风险的发生，融资租赁企业应该建立完善的保障体系，健全融资租赁风险管理机构，明确各个部门的管理责任，协调好各个管理部门的工作，使整个企业形成一个和谐的整体。示例，融资租赁公司可以在企业董事会的监督之下设立风险预防控制委员会，在经理部门监督之下设立风险工程审核委员会等，这些委员会在上级领导部门的引导下，进行监测和预防风险的活动，做好风险报告工作，提高管理效率，为风险预防提供保障。

3、完善风险管理策略

融资租赁的风险管理工作是由企业的管理层决定的，为了更好地预防风险的发生和处理好已经出现的风险，管理部门应该根据企业的实际情况，结合企业的外部和内部的环境，及时完善风险管理策略，确保风险承受的程度，有效处理风险问题。

4、做好风险发生各个阶段的控制工作

融资租赁风险控制工作主要有下列几类：一是风险发生之前的预防工作；这一工作主要这对还未发生或者即将发生的风险问题，在风险有出现的苗头之前及时采取措施预防了风险的发生，示例收集资料进行工程风险评估，明确利益双方的责任与权利等，可以避免信用风险的发生；二是风险发生过程中的控制工作；这一工作主要针对正在出现的风险问题，主要是为了控制风险发生范围的扩大，减少企业的损失，示例要经常走访和调查发生风险的原因，及时更新客户资料等；三是风险发生之后的补救工作，这一工作主要针对风险发生之后的情况，示例撤销合同，收回租赁物品等。

5、维护好客户关系

融资租赁企业的主要经济来源是客户，因此维护好与客户的关系对降低企业风险具有至关重要的作用，融资租赁企业应该用真诚积极的态度跟客户进行顺畅的交流，保证与客户形成一个和睦融洽的氛围，对客户负责，保证满足客户的合理要求，只有这样才能巩固客户来源，提高企业效益。

6、做好风险报告工作

风险报告工作是风险控制工作的最后一环，具有承上启下的作用，是对上一阶段工作经验的总结和对下一阶段工作的启示，融资租赁企业管理部门应该认真监督报告人