财务支付管理制度(试行版)

财务支付管理制度(草拟版)第1条目的是为了加强公司内部管理，规范公司财务管理行为。倡导降本增效、资源节约，务实高效的财务借支、费用报销管理思想。合理控制公司费用支出、杜绝不必要开支、提高公司生产和经营效益。围.1.1出差借款：本公司员工临时出差或陪同公司领导出差，临时从公司借支的备用款项。2周转借款：本公司员工开展公司日常业务，所需暂借公司的业务费、周转金等。范3.2.1借款人或经办人必须为本公司正式在职的员工，严禁除员工以外的人员从公司借款，严禁冒充其他员工代借款。冲账，业务员个人周转金半年清算一次，除周转金外其他借款不允许跨月借支。3.2.4职工对内借款金额(≥5000元)应提前1天通知财务部备款，避免财务大额现金使用紧张，造成不必要的经济损。签字，人员有权拒绝报销冲账。3.2.6秉承前账不清，后账不借的原则，借款未还者原则上不得再次借款，年底逾期未还个人借支款的员工，且又无法。借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、银行或现金付4.2审批流程：借款人填写《借款申请单》→主管部门经理审核签字→财务部门复核主管签字→总经理审批(金额超过OA借款申请同步进行，特殊情况(流程中审签主管出差、外出等)，以OA审批流程审范围司对外部供应商支付的采购款，劳务费，工程款，保证金、往来款等。支付的保证金、风险金、退货款、往来款等。3公司对外部人员的暂借款、往来款。外部人员包括：个体工商户、居民个人等。规范5.2.1对外支付必须由公司部门经办人或业务员发起，经办人或业务员必须为公司正式职工，经办人负责整个支付流程束、财务款项付讫为止。5.2.2对外支付无论金额大小，原则上不准使用现金支付(特殊情况除外)，必须使用银行对公转账。必须严格按照公对外支付需要参照上月公司财务资金预算，资金预算计划内的按流程正常审签支付。预算外的需先报批总经理，5.2.4对外支付时，财务应核对相应往来单位的合同台账，杜绝无合同支付及有合同超额支付的情况。5.2.5对外支付金额(≥5000元)应提前1天通知财务部备款，避免财务大额现金使用紧张，造成不必要的经济损失。大小写须完全一致，不得涂改)、填写清楚受托代理人，往来单位对公账户详细信息等，受托代理人或者借款人按手印或者签章。核主管签字→总经理审批签字(金额≥5000元必须由总经理签批)→借款人凭签妥的《借款支付申请单》到财务出纳处OA步进行，特殊情况(流程中审签主管出差、外出等)，以OA审批流程审批结果为准，对外支付流程，无论金额大小，只能等流程完全审批完毕后，财务才能按照审批结果照实付款。对外付款金额庞大的(5000元≤单次≤10万元)财务与总经理当面或电话联系核实后，确认属实无误后才能付款。运输费：采购原材料，收发货物的运输费，包括空运，陆运，海运等运输费。全、仓储费。：存货及货物日常管理的、中的搬运、装卸、吊装等装卸费等。：公司员工日常因公发生的市内公交、地铁、出租车等交通费。7.1.6车辆使用费：包括公司自有、外租车辆的日常油料费、保养维修费、保险费、年检费、过路过桥停车费等。宿舍、办公室的房屋租赁费。7.1.9水电费：办公区、厂房、宿舍、公摊区的水费、电费等、暖气费等。递费。包括UU跑腿，闪送等快递服务费用。光纤及其他网络通信费用等。7.1.14办公耗材、办公用品、低值易耗品：签字笔、笔记本、复印纸、硒鼓、墨盒、其他低值易耗品。7.1.15办公费：包括但不仅限于购买的办公室及店内桶装水，支付的保安公司的保安费，物业公司的保洁费用等。刊等费。7.1.17职工福利费：日常购置用于集体福利性支出，包括燃气、液化气、员工生日会、员工日常劳保用品费等。7.1.18培训费：公司组织提升员工职业技能的团建活动或团队拓展训练，或参加外部培训所产生的的费用。7.1.19公司对外宣传费及广告费：公司网站费用，公司宣传印刷品，公司业务员名片制作等费用。待费及礼品费：业务招待费，给客户购买的礼品费，业务洽谈公关费等。司年会布置费用，外出展会活动布置费用。行汇款手续费及账户管理费等。除上述日常报销项目以外的其他日常报销费用。7.2.1交通费的一般规定：一般为公司员工在北京市内或近郊因公办事，根据实际情况，选择公交、地铁公共交通出行且情况紧急的情况下请示主管领导同意后，可乘坐出租车。7.2.2办公耗材管理的一般规定：此类费用由公司行政部统一管理，集中采购，并指定有专人负责保管。公司行政部根门需求及库存情况按相关规定报批。报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用报销。审批后的报销单及原始单据(包括正规的发票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。财务部按自然月根据行政部提供的各7.2.3资料费的一般规定：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先报行料申请表，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记。7.2.4职工福利费的一般规定：员工经办人报销时须有购买时取得的正规发票，后需附福利物品领用记录明细表，确认7.2.5培训费的一般规定：提供公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部门统一管理，各部门培训需求应及时报送计划报总经理审批。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出月、年预算或者计划。7.2.7报销人必须取得相应的合法票据(正规发票),且发票背面有经办人签名。其他票据(含除燃气公司、电力局及农副产品以外的收据)不予报销。7.2.8填写报销单应注根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求，项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，并简述费用内容或事由，如有不一致者，按所载最小金额报销。8.2日常费用报销的一般流程:报销人(经办人)整理报销单据并自行填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续)审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。OA申请同步进行，特殊情况(流程中审签主管出差、外出等)，以OA审批流程审的项目；厂房、园区、店面、办事处、建筑设施、固定资产等。的项目；有的土地、建筑物、固定资产，机器设备实施的改造、扩建等。定资产、工具用具、机器设备等。证金。人负责新购置的固定资产的入库、领用、折旧管理。小写须完全一致，不得涂改)、填