2014年上半年《风险管理》真题

2014年上半年《风险管理》真题卷面总分：145分答题时间：240分钟试卷题量：145题练习次数：6次

单选题（共90题，共90分）

1.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是()。

A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

C.董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致

D.建立完善的信息报告和信息披露制度

正确答案：C

您的答案：

本题解析：C项属于商业银行公司治理应遵循的原则。【专家点拨】我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求，除ABD三项外还包括：①建立、健全以监事会为核心的监督机制。②建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

2.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()。

A.久期缺口

B.现金缺口

C.融资缺口

D.信贷缺口

正确答案：C

您的答案：

本题解析：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口。

3.巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的（）。

A.外部监管

B.员工培训

C.内部控制

D.职责分工

正确答案：B

您的答案：

本题解析：风险管理的第一道防线是前台业务人员。前台业务人员处在业务操作和风险管理的最前沿，应当具备可持续的风险一收益理念，掌握最新的风险信息，并切实遵守限额管理等风险管理政策。

4.()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。

A.会计资本

B.监管资本

C.经济资本

D.实收资本

正确答案：A

您的答案：

本题解析：本题考核的是会计资本的定义。

5.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是（）。

A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标

B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产

C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

正确答案：B

您的答案：

本题解析：B项良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。

6.如果某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率（RAROC）为()。

A.5%

B.6.25%

C.5.5%

D.5.75%

正确答案：A

您的答案：

本题解析：该笔贷款的经风险调整的收益率RAROC=（税后净利润-预期损失）/经济资本=(500-60-40)/8000=5%。

7.商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是()。

A.汇率风险

B.操作风险

C.商品价格风险

D.利率风险

正确答案：B

您的答案：

本题解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

8.商业银行采用高级风险量化技术会面临()。

A.声誉风险

B.模型风险

C.市场风险

D.法律风险

正确答案：B

您的答案：

本题解析：商业银行在采用高级风险量化方法时，应当注意，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，例如，模型风险。

9.针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于()。

A.企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

B.企业是否具有足够的融资能力和投资能力

C.企业当期利润是否足够偿还贷款本息

D.企业未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

正确答案：A

您的答案：

本题解析：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：①对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；②对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动能否产生足够的现金流量以偿还贷款本息。但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。【专家点拨】此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。

10.《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于______其中核心资本充足率不得低于______。()

A.6%；4%

B.8%；6%

C.8%;4%

D.10%;8%

正确答案：C

您的答案：

本题解析：《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。

11.下列属于外资银行流动性监管指标的是()。

A.单一客户授信集中度

B.不良贷款拨备覆盖率

C.营运资金作为生息资产的比例

D.贷款损失准备金率

正确答案：C

您的答案：

本题解析：流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关。【专家点拨】考生可这样理解，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。

12.现代商业银行的财务控制部门通常采取()的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。

A.每时参照市场定价

B.每日参照市场定价

C.每周参照市场定价

D.每月参照市场定价

正确答案：B

您的答案：

本题解析：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。

13.下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是()。

A.有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提

B.公司治理与公司管理具有相同的内涵

C.建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D.监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

正确答案：B

您的答案：

本题解析：公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。

14.贷款组合的信用风险()。

A.是系统性风险

B.是非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险

D.以上都不对

正确答案：C

您的答案：

本题解析：贷款组合的信用风险既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险。

15.承担商业银行风险管理的最终责任的机构是()。

A.股东大会

B.董事会

C.风险管理部门

D.法律/合规部门

正确答案：B

您的答案：

本题解析：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

16.在经济转型、机构变革的环境中，()已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。

A.环境因素

B.制度因素

C.人员因素

D.技术因素

正确答案：C

您的答案：

本题解析：人员因素已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。

17.以下各项中不属于商业银行管理战略的战略愿景的是()。

A.创造良好的公众/客户形象

B.提高股东回报率

C.资本充足率保持在10%以上

D.实现员工价值

正确答案：C

您的答案：

本题解析：战略愿景是宏观层面的期待，C属于具体的发展指标。

18.投机行为可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，这是描述()和流动性风险的关系。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

正确答案：B

您的答案：

本题解析：承担过高的市场风险（投机行为）可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险。

19.商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为()。

A.50%

B.86.67%

C.36.67%

D.42.31%

正确答案：A

您的答案：

本题解析：采用回收现金流法计算时，违约损失率LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露=1-（1.04-0.44）/1.2=50%，即该债项的违约损失率为50%

20.高级管理层通常需要的风险监测报告类型是()。

A.整体风险报告

B.头寸报告

C.最佳避险报告

D.高层风险报告

正确答案：A

您的答案：

本题解析：高级管理层通常需要的风险监测报告类型是整体风险报告。

21.如果银行的总资产为200亿元，总存款为120亿元，核心存款为60亿元，应收存款为25亿元，现金头寸为10亿元，总负债为220亿元，则该银行核心存款比例属于()。

A.0.125

B.0.25

C.0.3

D.0.5

正确答案：C

您的答案：

本题解析：核心存款比例=核心存款/总资产=0.3。

22.某企业从银行提出1年期的贷款申请，该贷款的贷款年利率为15%，根据历史经验，同类评级的企业违约后，回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型该客户在1年内的违约概率为()。

A.9%

B.10%

C.11%

D.12%

正确答案：C

您的答案：

本题解析：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即PL(1+KL)+(1-PL)*(1+KL)*θ=1+iL。其中，PL为期限1年的风险资产的非违约概率，（1-PL）即其违约概率；KL为风险资产的承诺利息；θ为风险资产的回收率，iL为期限1年的无风险资产的收益率。本题中，P*(1+15%)+(1-P)*(1+15%)*20%=1+5%，可得P=89%,即该客户在1年内的违约概率为11%。

23.商业银行对客户进行财务分析的目的是()。

A.帮助企业加快发展

B.为企业改革提供依据

C.搞好和客户的关系以便更好地开展业务

D.识别企业信用风险

正确答案：D

您的答案：

本题解析：财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。故选D。

24.如果一家商业银行的总资产是100亿元，总负债是60亿元，资产加权平均久期为5年，负债加权平均久期为2年，则久期缺口为()。

A.0.6

B.1.2

C.-3.8

D.3.8

正确答案：D

您的答案：

本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期。本题的久期缺口=3.8。

25.A银行2010年年末贷款总额为10000亿元，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是7500亿元、1500亿元、500亿元、300亿元、200亿元，则2010年度A银行的不良贷款率为()。

A.2%

B.5%

C.10%

D.25%

正确答案：C

您的答案：

本题解析：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款*100%=(500+300+200)/10000*100%=10%。

26.A企业2010年销售收入为100亿元，净利润为25亿元，2010年年初总资产为280亿元，2010年年末总资产为220亿元，则该企业2010年的总资产收益率为()。

A.40%

B.28%

C.22%

D.10%

正确答案：D

您的答案：

本题解析：总资产收益率=净利润/平均总资产=25/[(280+220)/2=0.1，即10%。

27.商业银行的核心竞争力是()。

A.创立能力

B.公司文化

C.市场地位

D.风险管理

正确答案：D

您的答案：

本题解析：风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。

28.在法人客户评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

A.RiskCalc模型

B.CreditMonitor模型

C.风险中性定价模型

D.死亡率模型

正确答案：B

您的答案：

本题解析：在法人客户评级模型中，CreditMonitor模型通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

29.商业银行公司治理的核心是()。

A.在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制

B.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系

C.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化

D.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督

正确答案：A

您的答案：

本题解析：暂无解析

30.关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义务的事项安排。

A.股东

B.关联方

C.股东与高级管理层

D.董事会与高级管理层

正确答案：B

您的答案：

本题解析：这是关联交易的定义。

31.客户信用评级的发展过程是()。

A.专家判断法→违约概率模型→信用评分模型

B.违约概率模型→专家判断法→信用评分模型

C.违约概率模型→信用评分模型→专家判断法

D.专家判断法→信用评分模型→违约概率模型

正确答案：D

您的答案：

本题解析：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

32.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括()。

A.即期汇率

B.两种货币之间的汇率差

C.期限

D.两种货币之间的利率差

正确答案：B

您的答案：

本题解析：暂无解析

33.死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%，则3年的累计死亡率为()。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

正确答案：C

您的答案：

本题解析：累计死亡率CMRn=1-SR1*SR2*…*SRn,SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。代入数据CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。

34.以下不是《巴塞尔新资本协议》中要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是()。

A.外部违约经验

B.内部违约经验

C.映射外部数据

D.统计违约模型

正确答案：A

您的答案：

本题解析：《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。

35.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()。

A.资产财务状况分析法

B.制作风险清单

C.失误树分析法

D.分解分析法

正确答案：B

您的答案：

本题解析：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是制作风险清单。

36.某商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为500万元，期限为1年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.5%，该债项违约损失率为30%，需配置的经济资本为10万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为6%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为2%，股东要求的资本回报率为12%。则该笔贷款的定价至少为()。

A.7.54%

B.8.39%

C.6%

D.12%

正确答案：B

您的答案：

本题解析：成本合计为：资金成本：500*6%=30（万元）；经营成本：500*2%=10（万元）；风险成本：500*0.5%*30%=0.75（万元）；资本成本：10*12%=1.2（万元）；贷款的成本合计：41.95万元，即贷款定价应至少保持在8.39%的利率水平。

37.若A银行资产负债表上有美元资产8000，美元负债6500.银行卖出的美元远期合约头寸为3500，买入的美元远期合约头寸为2700，持有的期权敞口头寸为800，则美元的敞口头寸为()。

A.多头1500

B.空头1500

C.多头2300

D.空头700

正确答案：A

您的答案：

本题解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500【专家点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500。

38.不属于阶段性战略目标希望实现目标的领域是()。

A.公司治理结构

B.内部控制

C.业务发展

D.实现员工价值

正确答案：D

您的答案：

本题解析：D属于战略愿景。

39.A银行持有的某资产组合在持有期为1天、置信水平为98.5%的情况下，计算的风险价值为5万元，则表明该银行的资产组合()。

A.在次日交易中有98.5%的可能性其收益会超过5万元

B.在次日交易中有98.5%的可能性其损失会超过5万元

C.在次日交易中有98.5%的可能性其收益不会超过5万元

D.在次日交易中有98.5%的可能性其损失不会超过5万元

正确答案：D

您的答案：

本题解析：本题考查对风险价值的风险释义。

40.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()。

A.账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等

C.监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具

D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

正确答案：D

您的答案：

本题解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记，可估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。

41.下列()不是健康风险文化的内容。

A.加强高级管理层的驱动作用

B.树立正确的贷款经营方式

C.树立正确的风险管理理念

D.创建学习型组织，充分发挥人的主导作用

正确答案：B

您的答案：

本题解析：健康的风险文化至少应包括：①树立正确的风险管理理念。②加强高级管理层的驱动作用。③创建学习型组织，充分发挥人的主导作用

42.信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型不包括()。

A.RiskCalc模型

B.KMV的CreditMonitor模型

C.KPMG风险中性定价模型

D.风因果分析模型

正确答案：D

您的答案：

本题解析：较常用的违约概率模型还包括死亡率模型。

43.()限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

A.总头寸

B.净头寸

C.风险

D.止损

正确答案：B

您的答案：

本题解析：净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

44.假设A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头350，欧元多头480，日元空头540，英镑空头370，则用短边法计算的总敞口头寸为()。

A.830

B.910

C.80

D.1740

正确答案：B

您的答案：

本题解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：350+480=830，净空头头寸之和为：540+370=910，因为后者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为910。

45.()是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。

A.久期分析

B.缺口分析

C.敏感分析

D.情景分析

正确答案：D

您的答案：

本题解析：这是情景分析的定义。

46.实施风险管理的首要步骤是()。

A.风险识别

B.风险评价

C.风险检测

D.风险控制

正确答案：A

您的答案：

本题解析：实施风险管理的首要步骤是风险识别。

47.对我国中央政府（含中国人民银行）的债权统一给予()的风险权重。

A.0

B.5%

C.10%

D.20%

正确答案：A

您的答案：

本题解析：对我国中央政府（含中国人民银行）的债权统一给予零的风险权重。

48.巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为()个营业日。

A.5

B.7

C.10

D.15

正确答案：C

您的答案：

本题解析：巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为10个营业日。

49.在正常的市场条件下，市场风险报告通常()向高级管理层报告一次。

A.每天

B.每周

C.每月

D.每季度

正确答案：B

您的答案：

本题解析：在正常的市场条件下，市场风险报告通常每周向高级管理层报告一次。

50.商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为()。

A.20%

B.50%

C.70%

D.100%

正确答案：D

您的答案：

本题解析：商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100%。

51.对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为()。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

正确答案：D

您的答案：

本题解析：暂无解析

52.商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务是()。

A.柜台业务

B.信贷业务

C.资金交易业务

D.代理业务

正确答案：D

您的答案：

本题解析：这是代理业务的内容。

53.以下不属于银行认可的质押品的是()。

A.黄金

B.股票

C.中央银行投资的公用企业发行的债券

D.AA级以上国家发行的债券

正确答案：B

您的答案：

本题解析：股票不可作为质押品。

54.国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的()。

A.不可抗力

B.战争

C.监管规定

D.自然灾害

正确答案：C

您的答案：

本题解析：这是监管规定的表现。

55.在操作风险关键指标中，客户投诉占比的计算公式是()。

A.每项产品未解决的客户投诉数量/该产品的交易数量

B.每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

C.每项产品未解决的客户投诉数量/该项产品的投诉数量

D.每项产品已解决的客户投诉数量/该项产品的投诉数量

正确答案：B

您的答案：

本题解析：在操作风险关键指标中，客户投诉占比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量。

56.中国银监会规定，交易账户总头寸高于表内外总资产的______或超过______亿元的商业银行，须计提市场风险资本。()

A.10%；65

B.10%；85

C.20%；65

D.20%；85

正确答案：B

您的答案：

本题解析：中国银监会规定，变易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元的商业银行，须计提市场风险资本。

57.高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过()计算监管资本要求。

A.内部操作风险计量系统

B.内部操作风险识别系统

C.内部操作风险控制系统

D.内部操作风险监测系统

正确答案：A

您的答案：

本题解析：高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

58.操作风险评估通常从()两个角度开展。

A.制度设计和内部控制

B.业务管理和风险管理

C.内部评估和外部评估

D.风险预测和风险控制

正确答案：B

您的答案：

本题解析：操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展。

59.商业银行()负责本行资本充足率的信息披露。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.风险管理部门

正确答案：B

您的答案：

本题解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露。

60.()通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素。

A.失误树分析方法

B.资产财务状况分析法

C.制作风险清单

D.情景分析法

正确答案：A

您的答案：

本题解析：暂无解析

61.A银行的总资产为800亿元，总负债为600亿元，核心存款为200亿元，应收存款为40亿元，现金头寸为160亿元，则该银行的现金头寸指标等于()。

A.0.05

B.0.2

C.0.25

D.0.5

正确答案：C

您的答案：

本题解析：现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产=(160+40)7800=0.25。

62.()是市场约束的核心。

A.监管部门

B.公众存款人

C.股东

D.外部债权人

正确答案：A

您的答案：

本题解析：监管部门是市场约束的核心。

63.按照巴塞尔委员会的分类，以下不属于流动性最差的资产的是()。

A.银行的房产

B.无法出售的贷款

C.银行在子公司的投资

D.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

正确答案：D

您的答案：

本题解析：D属于流动性最好的资产。

64.关于商业银行管理战略的基本内容，下列说法不正确的是()。

A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径

B.实现路径决定了战略目标

C.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等

D.各家商业银行所处的外部经济/金融环境、内部管理以及市场定位不同，战略目标虽然存在一些共性，但各不相同

正确答案：B

您的答案：

本题解析：B项战略目标决定了实现路径。

65.下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()。

A.系统瘫痪

B.停电

C.声誉受损

D.网络瘫痪

正确答案：C

您的答案：

本题解析：声誉受损不属于操作风险。

66.负债流动性应当从______和______两个角度进行深入分析。()

A.个人负债；法人负债

B.个人负债；机构负债

C.零售负债；公司/机构负债

D.个人负债；公司/机构负债

正确答案：C

您的答案：

本题解析：由于零售客户和公司/机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此负债流动性还应当从零售负债和公司/机构负债两个角度进行深入分析。

67.当久期缺口为()时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

A.正值

B.负值

C.零

D.无法判断

正确答案：B

您的答案：

本题解析：当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

68.作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的()应以6个月以上（含6个月）的外币定期存款作为外汇生息资产。

A.15%

B.30%

C.50%

D.60%

正确答案：B

您的答案：

本题解析：作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的30%应以6个月以上（含6个月）的外币定期存款作为外汇生息资产。

69.统计分析表明，绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平均存放时间在()年以上。

A.1

B.2

C.3

D.5

正确答案：B

您的答案：

本题解析：统计分析表明，绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全都支取，而且平均存放时间在两年以上。

70.风险偏好和风险战略应由()审批。

A.监事会

B.风险管理委员会

C.董事会

D.股东大会

正确答案：C

您的答案：

本题解析：董事会通常负责战略级别问题的决策。

71.商业银行可将核心存款的()投入流动资产。

A.15%

B.30%

C.60%

D.80%

正确答案：A

您的答案：

本题解析：核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业银行可将其15%投入流动资产。

72.下列属于战略风险识别中观层面内容的是()。

A.进入或退出市场的决策是否恰当

B.接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确

C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

D.投资组合中是否选择高风险、高收益的业务

正确答案：D

您的答案：

本题解析：在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。（1）在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品／服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。

（2）在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营／管理活动存在战略风险。例如，违背董事会和最高管理层的风险偏好原则，倾向于选择高风险、高收益的业务，甚至是投资组合中存在高风险、低收益的金融产品。

（3）在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。华尔街的金融危机表明，金融机构“重前台、轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险。例如，前台业务人员在高额佣金的诱惑之下，无视职业道德和风险管理的约束，虽然在短期之内能够吸引大量客户并提高收益，但长期则可能将金融机构推入巨额损失的深渊，且贻害无穷。

A、B两项属于宏观层面；C项属于微观层面。

73.以下属于偿债能力指标的是()。

A.现金支付能力

B.总资产收益率

C.资产增长率

D.存货周转率

正确答案：A

您的答案：

本题解析：暂无解析

74.声誉风险管理体系应当重点强调的内容不包括()。

A.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

B.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

C.有明确记载的危机处理/决策流程

D.努力建设学习型组织.有能力在出现问题时及时纠正

正确答案：B

您的答案：

本题解析：暂无解析

75.声誉危机管理的主要内容不包括()。

A.提高解决日常问题的能力

B.提高发言人的沟通技能

C.模拟训练和演习

D.明确记载的危机处理/决策流程

正确答案：D

您的答案：

本题解析：暂无解析

76.()是深入理解各种风险内在的风险因素。

A.分析风险

B.感知风险

C.风险识别

D.风险测量

正确答案：A

您的答案：

本题解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

77.在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于()。

A.经营风险分析

B.管理风险分析

C.还款意愿分析

D.行业风险分析

正确答案：C

您的答案：

本题解析：对借款人还款记录的持续监控是分析还款意愿的一种有效途径。另外，还应关注借款人在其他债权人处的履约记录，只有这样才能全面客观地揭示担保申请人的还款意愿。故选C。

78.混合资本债券属于()。

A.核心资本

B.附属资本

C.三级资本

D.少数资本

正确答案：B

您的答案：

本题解析：混合资本债券属于典型的附属资本。

79.()处在声誉风险管理的第一线。

A.董事会

B.内部审计人员

C.声誉风险管理部门

D.监事会

正确答案：C

您的答案：

本题解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线。

80.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间，商业银行面临的这种战略风险是()。

A.行业风险

B.品牌风险

C.竞争对手风险

D.技术风险

正确答案：B

您的答案：

本题解析：此类风险属于品牌风险。

81.管理缺乏可连续性属于()。

A.非财务警示信号

B.财务警示信号

C.区域风险信号

D.行业风险警示信号

正确答案：A

您的答案：

本题解析：管理缺乏可连续性属于非财务警示信号。

82.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的两个至关重要的因素是()。

A.资本金规模和商业银行的风险管理水平

B.资产总规模和商业银行的风险管理水平

C.资产总规模和商业银行的获利水平

D.资本金规模和商业银行的获利水平

正确答案：A

您的答案：

本题解析：两个至关重要的因素是资本金规模和商业银行的风险管理水平。

83.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。

A.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

B.商业银行通常利用资本金来应对非预期损失

C.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险

D.商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险

正确答案：D

您的答案：

本题解析：商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

84.RAROC的公式衡量的是()的使用效益。

A.核心资本

B.经济资本

C.附属资本

D.监管资本

正确答案：B

您的答案：

本题解析：RAROC的公式衡量的是经济资本的使用效益，正常情况下其结果应当大于商业银行的资本成本。

85.商业银行的风险暴露分类不包括()。

A.普通企业类

B.金融机构类

C.公司类

D.零售类和合格循环零售类

正确答案：A

您的答案：

本题解析：在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类（含银行类和非银行类）、公司类（含中小企业、专业贷款和一般公司）、零售类（含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售）、股权类和其他类（含购入应收款及资产证券化）。

86.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取()的风险管理措施。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险补偿

D.风险规避

正确答案：C

您的答案：

本题解析：本题考核的是对风险补偿的理解。

87.对于商业银行来说，市场风险中最重要的是()。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票风险

D.商品风险

正确答案：A

您的答案：

本题解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，其中利率风险尤为重要。

88.商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲是()。

A.组合风险对冲

B.商品风险对冲

C.自我对冲

D.市场对冲

正确答案：C

您的答案：

本题解析：题干陈述为自我对冲的定义。

89.商业银行的()时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。

A.资产负债期限结构

B.资产负债币种结构

C.资产负债分布结构

D.以上均正确

正确答案：A

您的答案：

本题解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。

90.下列关于风险管理策略的说法，正确的是()。

A.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险转移的思想

B.风险分散策略的成本主要是分散投资过程中增加的各项交易费用

C.风险对冲的局限性在于其是一种消极的风险管理策略

D.风险补偿是一种事后的损失补偿策略

正确答案：B

您的答案：

本题解析：“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险分散的思想；风险规避的局限性在于其是一种消极的风险管理策略；风险补偿是一种事前的风险价格补偿策略。

多选题（共40题，共40分）

91.贷款定价通常由（）等因素决定。

A.资本成本

B.经营成本

C.风险成本

D.债务成本

E.股权成本

正确答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本题解析：贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额；资金成本包括债务成本和股权／其他成本。

92.在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向、以及风险管理能力。它包含的环节有（）

A.了解银行的业务和风险管理制度

B.界定其主要的业务领域

C.用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量

D.列举风险产生的原因

E.形成风险评估报告

正确答案：A、B、C、E

您的答案：

本题解析：风险评估是风险为本监管最为核心的步骤,其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段,首先要了解银行的业务和风险管理制度,其次要界定其主要的业务领域,再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量,最后是形成风险评估报告。

93.以下属于杠杆比率指标的有（）。

A.资产负债率

B.有形净值债务率

C.利息偿付比率

D.总资产收益率

E.权益收益率

正确答案：A、B、C

您的答案：

本题解析：杠杆比率就是用自有资本获得融资或者偿债的能力，A、B、C三项都有偿债的因素。带有收益因素的都是盈利性指标。

94.巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括（）。

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.实物资产损毁

D.经营中断和系统瘫痪

E.客户、产品和经营问题

正确答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本题解析：巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型有7种，除了题中所述5种之外，还有员工行为和工作场所问题，执行、交货和流程管理。

95.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

A.系统风险

B.信用风险

C.操作风险

D.战略风险

E.声誉风险

正确答案：B、C、D、E

您的答案：

本题解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

96.审慎经营类指标包括（）。

A.总资产净回报率

B.资本充足率

C.大额风险集中度

D.不良贷款拨备覆盖率

E.成本收入比

正确答案：B、C、D

您的答案：

本题解析：审慎经营类指标包括：①资本充足率；②大额风险集中度；③不良贷款拨备覆盖率。A、E两项总资产净回报率和成本收入比属于经营绩效类指标。

97.商业银行的流动性风险包括()。

A.市场流动性风险

B.融资流动性风险

C.资产流动性风险

D.负债流动性风险

E.信用流动性风险

正确答案：A、B

您的答案：

本题解析：暂无解析

98.下列关于全面风险管理体系的说法，正确的有()。

A.全面风险管理要素有8个

B.企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的

C.企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司

D.企业各个层级都要坚持同样的4个目标

E.夕卜部环境属于全面风险管理要素

正确答案：A、C、D

您的答案：

本题解析：全面风险管理体系有三个维度：①企业的目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标；②全面风险管理要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和交流、监控；③企业的各个层级，包括整个企业范围、职能部门范围、业务线范围、子公司范围。全面风险管理体系三个维度的关系是：①全面风险管理的八个要素都是为企业的四个目标服务的；②企业各个层级都要坚持同样的四个目标；③每个层次都必须从八个方面进行风险管理。

99.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备的特征包括()。

A.全面性

B.相关性

C.及时性

D.可靠性

E.可比性

正确答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本题解析：风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。根据委员会的定义，提高商业银行透明度的信息应具有以下定性特征：全面性、相关性、及时性、可靠性、可比性、实质性。

100.信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题有()。

A.信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B.信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C.无法全面地反映借款人的信用状况

D.信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E.方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

正确答案：A、B、D

您的答案：

本题解析：C是任何一种方法都有的缺陷，不是信用评分模型的突出问题；E中一方面说太依赖于数理方法，一方面又讲忽视了定量的因素，这句话是自相矛盾的。

101.目前RAROC等经风险调整的业绩评信方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC()。

A.使银行不再注重盈利性

B.放弃了股东价值最大化的目标

C.RAROC=税后净利润/经济资本

D.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

E.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

正确答案：C、D、E

您的答案：

本题解析：采用RAROC来度量交易人员和业务部门的业绩，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致，可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平。RAROC并非不再注重盈利性，它促使商业银行实现在可承受风险水平之下的收益最大化，以及最终实现股东价值最大化。

102.战略风险管理的作用包括()。

A.能够最大限度地避免经济损失

B.能够确保产品和服务的溢价水平

C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

D.能够持久.有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用

正确答案：A、C、E

您的答案：

本题解析：战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。同时，战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。BD两项属于声誉风险管理的作用。

103.商业银行风险管理环境包括()。

A.公司治理

B.内部控制

C.风险文化

D.管理战略

E.风险偏好

正确答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本题解析：暂无解析

104.下列关于资本作用的说法，正确的有()。

A.商业银行资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一

B.在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源

C.在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

D.在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用

E.现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的

正确答案：A、C、E

您的答案：

本题解析：B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。

105.个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有()。

A.借款人虚假购房，身份和住址不明

B.开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

C.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

E.经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房

正确答案：A、B、C、D

您的答案：

本题解析：E是正常按揭的做法。假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房接揭贷款。

106.商业银行管理流程包括()。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

E.风险对冲

正确答案：A、B、C、D

您的答案：

本题解析：风险对冲只是一种风险管理策略。风险管理流程即风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。

107.以下属于金融衍生产品的有()。

A.即期金融产品

B.金融期货

C.期权

D.远期利率协议

E.货币互换

正确答案：B、C、D、E

您的答案：

本题解析：金融衍生品包括几个大类：远期、期货、期权、互换。

108.商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合的标准有()。

A.基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为有意义的风险要素

B.商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理

C.风险评估框架及各种实施情况，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查

D.商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素

E.商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估，以力求客观准确

正确答案：A、B、C

您的答案：

本题解析：D既要抓主要因素，也不能忽视次要因素；E商业银行还是要从自身做起，加强内部监管、审计。外部机构职能是作为一种补充。

109.下列关于久期缺口的理解正确的有()。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少

C.当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少

D.久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

正确答案：A、B、D

您的答案：

本题解析：久期缺口是用来测量银行资产负债的利率风险的工具，即资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额：①当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行最终的市场价值将增加，如果市场利率上升，银行最终的市场价值也将减少。②当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感，银行的利率风险暴露量越大。

110.常用的风险识别方法有()。

A.资产账务状况分析法

B.高级计量法

C.失误树分析法

D.分解分析法

E.制作风险清单

正确答案：A、C、D、E

您的答案：

本题解析：常用的风险识别的方法有：制作风险清单、分解分析法、失误树分析法、资产财务状况分析法。

111.期权的价值的组成部分包括()。

A.时间价值

B.内在价值

C.执行价格

D.标的资产价格

E.无风险利率

正确答案：A、B

您的答案：

本题解析：期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益和利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

112.在银行存在正缺口和资产敏感的情况下，其他条件不变，有()。

A.利率上升，净利息收入增加

B.利率上升，净利息收入减少

C.利率下降，净利息收入上升

D.利率下降，净利息收入下降

E.利率不变，净利息收入上升

正确答案：A、D

您的答案：

本题解析：当银行存在正缺口和资产敏感的情况下：①如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息收入增加；②如果利率下降，由于银行资产收入的下降多于负债利息支出的下降，则净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。

113.下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有()。

A.预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率

B.预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率

C.预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

D.预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率

E.预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率

正确答案：A、B、C

您的答案：

本题解析：预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率。总之，调动与否要符合自己的利益。

114.下列属于健全的风险管理体系的功能的有()。

A.自觉管理

B.微观管理

C.系统管理

D.动态管理

E.宏观管理

正确答案：A、B、C、D

您的答案：

本题解析：健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。

115.下列关于风险的说法，正确的有()。

A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险

B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险

C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险

D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险

E.结算系统发生故障导致结算失效，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

正确答案：D、E

您的答案：

本题解析：巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。A反映了银行的信用风险；B反映了银行的市场风险；C反映了银行的流动性风险。

116.运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括()。

A.根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数

B.利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度

C.将同类的潜在借款人的相关变量代入函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准

D.在使用模型的过程中，不断根据新获得的数据对模型进行修正

E.不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正

正确答案：A、B、C

您的答案：

本题解析：信用评分模型进行信用风险分析的基本过程就是三个步骤：首先，根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数关系式；其次，利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度；最后，将同类的潜在借款人的相关变量代人函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准。

117.2007年年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了()等风险。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

E.声誉风险

正确答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本题解析：【专家点拨】这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。

118.某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年起因受到金融危机的冲击，该银行面临的流动性风险是其()长期集聚、恶化的综合作用结果。

A.声誉风险

B.信用风险

C.市场风险

D.操作风险

E.战略风险

正确答案：B、C、E

您的答案：

本题解析：本题中“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，由题中所给的材料，无法判断商业银行是否面临声誉风险和操作风险。

119.某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为7500万元，2006年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有()。

A.销售毛利率为25%

B.应收账款周转率为2.11

C.销售毛利率为75%

D.应收账款周转率为2.35

E.应收账款周转天数为171天

正确答案：A、D

您的答案：

本题解析：销售毛利率=[（销售收入-销售成本）/销售收入]*100%，应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]，应收账款周转天数=360/应收账款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%，应收账款周转率为2.35，应收账款周转天数为153天。

120.操作风险的人员因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。

A.违反用工法

B.失职违规

C.员工的知识/技能匮乏

D.内部欺诈

E.核心员工流失

正确答案：A、B、C、D、E

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本题解析：暂无解析

121.关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的有()。

A.资金投入巨大

B.并不适合所有的商业银行

C.涉及的风险管理领域非常全面

D.不利于绝对控制商业银行的敏感信息

E.无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力

正确答案：A、B、C

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本题解析：集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。由于涉及的风险管理领域非常全面，对专业人员和管理系统的要求很高，资源投入巨大，因此，集中型风险管理部门更加适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行。D、E两项是分散型风险管理部门的缺点。

122.风险文化一般由()三个层次组成。

A.风险管理理念

B.风险模型

C.制度

D.知识

E.内部控制

正确答案：A、C、D

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本题解析：B风险模型一般是用来计量风险的，E内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。

123.下列方法中，()被应用于违约风险区分能力的验证。

A.CAP曲线与AR值

B.ROC曲线与A值

C.KS检验

D.二项分布检验

E.扩展的交通灯检验

正确答案：A、B、C

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本题解析：违约概率预测准确性的验证方法有：二项、卡方、正态。验证客户违约风险区分能力的方法：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率等。

124.利率灵敏度可分为()。

A.利率损失敏感性

B.利率收益敏感性

C.资产负债市值的利率灵敏度

D.利差灵敏度

E.期望利率敏感性

正确答案：C、D

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本题解析：利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口”。

125.下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有()。

A.未考虑银行资产的内在价值变动情况

B.银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性

C.如果实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失

D.资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化

E.未考虑到利率变动的两面性

正确答案：B、C、E

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本题解析：利率敏感性缺口模型的缺陷主要有：①敏感性缺口分析的精确性值得怀疑；②利率预测在现实中往往准确率不高，短期利率则更难预测；③银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性；④增加管理成本；⑤未考虑到利率变动的两面性；⑥实际中，负债利率支付的变化一般快于资产利率收入的变化。

126.下列关于金融期货的说法，正确的有()。

A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货

B.货币期货交易目的包括规避汇率风险

C.股指期货是指以股票为标的的期货合约

D.股指期货不涉及股票本身的交割

E.股指期货以现金清算的形式进行交割

正确答案：A、B、D、E

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本题解析：本题考查了几种期货的相关知识。目前已开发出的金融期货合约有三大类：一是利率期货，指以利率为标的的期货合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和以2个月的短期存款利率为标的的短期利率期货。二是货币期货，指以汇率为标的的期货合约，目的是规避汇率风险。三是股票指数期货，指以股票指数为标的的期货合约，不涉及股票本身的交割，股指期货以现金清算的形式进行交割。C的错误明显，股指期货是以股指为标的的期货合约。

127.对于表内资产风险权重赋予权重为0的