2022年银行从业资格风险管理第五次基础试卷（附答案）

2022年银行从业资格风险管理第五次基础试卷（附答案）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、操作风险管理实践中常常对六个方面内容进行监测，其中不包括（）O

A、资本模型

B、风险缓释

C、历史损失

【参考答案】：B

【解析】：操作风险管理有：风险诱因、风险指标、历史损失、因果模

型、资本模型、绩效测评六个方面。

2、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000

万，出现概率为25%,正常状况下的流动性余额为3000万，出现概率为50%,

最坏情况下的流动性缺口为2000万，出现概率为25%,那么该商业银行预期

在短期内的流动性余缺状况是OO

A、余额2250万

B、余额3250万

C、缺口1000万

【参考答案】：A

【解析】：该商业银行预期在短期内的流动性余缺

为：5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250（万）。

3、商业银行有效风险管理的基石是（）o

A、公司治理结构的完善

B、风险管理文化的形成

C、高级管理层的支持与承诺

【参考答案】：C

【解析】：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，

只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险

管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。

4、对冲技术首先是从()市场发展起来的。

A、互换

B、期货

C、远期

【参考答案】：B

【解析】：对冲，又称为套期保值、套头交易等。早期的对冲是指通过

在期货市场做一手与现货市场商品种类、数量相同，但交易部位相反的合约

交易来抵消现货市场交易中所存价格风险的交易方式。故正确答案为Co

5、即使采用适当的缓释工具，也不能()操作风险。

A、限制

B、分散

C、消除

【参考答案】：c

【解析】：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程

度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。

6、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()o

A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，

固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等

方面优先权利的股票

C、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何

直接或间接方式归属于子银行的部分

【参考答案】：C

【解析】：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数

股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于

母银行的部分。

7、人力资源配置不当的风险是()o

A、非流程风险

B、控制派生风险

C、以上都不是

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生

的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。

8、融资缺口等于()0

A、核心贷款平均额-存款平均额

B、核心贷款平均额-核心存款平均额

C、贷款平均额-核心存款平均额

【参考答案】：C

【解析】：商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额

之间的差额构成了融资缺口，其公式为：融资缺口;贷款平均额-核心存款平均

额。如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在资金市场进行融

资，即：融资缺口二-流动性资产+借入资金。

9、贷款定价中的风险成本一般是指()o

A、预期损失

B、预期和非预期损失

C、以上都不对

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。贷款定价中的风险成本一般是指预期损失

10、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A、利率

B、宏观经济政策

C、突发性因素

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。

例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任

何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会

颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金融机构监管信息系统

中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监

管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，分别

计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。

11、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是OO

A、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目

的

B、商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文

化

C、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

【参考答案】：C

【解析】：风险文化也称风险管理文化，是指商业银行在经营管理活动

中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、

风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，并不

主要由某个部门来完成。

12、由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际

大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属

于()。

A、国家风险

B、操作风险

C、战略风险

【参考答案】：c

【解析】：答案为D。本题考查的是对战略风险的理解。战略风险是指商

业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的

未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

13、下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是()o

A、托收承付

B、保证

C、信用证

【参考答案】：B

【解析】：对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保证、

留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。

14、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的

()的外汇交易。

A、第二个工作日

B、第三个工作日

C、第五个工作日

【参考答案】：A

【解析】：即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入

或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

在实践中，即期通常是指即期外汇买卖(SpotExchange),即交割日(或称

起息日)为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。

15、()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A、名义价值

B、公允价值

C、市值重估价值

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】考核名义价值定义。名义价值通常是指金融资产根据历史成本

所反映的账面价值。

16、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000

亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期

为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5他则商业银行

的整体价值约()O

A、增加22亿元

B、减少22亿元

C、增加2亿元

【参考答案】：A

【解析】：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示负债的加权平均久

期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始植。当市场利率变动时，

资产和负债的变化具体为：①△VA=—[DAXVAXZiR/(1+R)]=-5X2000X

(3.5%-4%)/(1+0.04)=48.08(亿元)；②△▽!_=一[

17、()构成商业银行成本核算、产品定价、风险管理和内部控制的有

力支撑。

A、管理信息系统的管理和程序

B、管理信息系统的规划和建设

C、管理信息系统的形式和内容

【参考答案】：c

【解析】：管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、

业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合，构成商业银行成本核算、产品

定价、风险管理和内部控制的有力支撑。

18、即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，

等于（）。

A、表内的即期资产减去即期负债

B、表内的即期资产加上即期负债

C、表内的即期负债加上即期所有者权益

【参考答案】：A

【解析】：即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口

头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上应当包括资产负债表内的

所有项目，即应收、应付利息也应包括在内，但变化较小的结构性资产或负

债和未到交割日的现货合约除外。

19、以下关于期权的论述，错误的是（）o

A、期权价值由时间价值和内在价值组成

B、对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，

该期权的时间价值为零

C、价外期权的内在价值为零

【参考答案】：B

【解析】：期权（OptiOns）赋予其持有者拥有在将来某个时段内以确定

价格购买或出售标的资产的权利而非义务。期权的价值（即期权费也称权利

金）由其内在价值和时间价值两部分构成：（1）期权的内在价值是指在期权

的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场

价格，则该期权具有内在价值。所以，价外期权与平价期权的内在价值为零。

（2）期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。当期权为价外期

权或平价期权时，由于其内在价值为零，所以期权价值即

20、下列关于长期次级债务的说法，正确的是（）o

A、长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B、在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计

折扣20%

C、长期次级债务不能计人附属资本

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级

债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资

产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五

年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。

21、股票投资收益率上升，最可能会给银行造成()风险。

A、信用

B、声誉

C、流动性

【参考答案】：C

【解析】：股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出

并转移到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付

低利率的信贷额度，造成商业银行的流动性紧张，从而造成流动性风险。

22、()是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主

要的商业银行业务。

A、柜台业务

B、法人信贷业务

C、资金交易业务

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。法人信贷业务是国内企业/机构类业务最重要的部

分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务

23、商业银行可将核心存款的()投入流动资产。

A、15%

B、60%

C、80%

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。商业银行

可将其15%投入流动资产。

24、实施风险管理的首要步骤是()o

A、风险识别

B、风险检测

C、风险控制

【参考答案】：A

【解析】：实施风险管理的首要步骤是风险识别。

25、关于风险识别的常用方法描述正确的是()o

A、分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B、可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等

影响因素的是分解分析法

C、资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【参考答案】：B

【解析】：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种

类，所以A不正确；制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的

方法，采用类似于备忘录的形式，所以BD错误。将复杂的风险分解为多个相

对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把

汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结枸等影响因素的是

分解分析法，所以C项正确。

26、银行账户中的项目通常按()计价。

A、模型

B、历史成本

C、公允价值

【参考答案】：B

【解析】：银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大

类。交易账户中的项目通常按市场价格计价(Mark-to-Market),当缺乏可

参考的市场价格时，可以按模型定价(Mark-to-Model);银行账户中的项目

则通常按历史成本计价。

27、银行战略风险的影响因素不包括()o

A、一般环境风险因素

B、项目环境风险因素

C、政治风险因素

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。银行战略风险的影响因素主要有：①一般环境风险

因素；②项目环境风险因素；③银行内部风险因素

28、下列()活动是在战略风险管理流程执行风险管理方案之后执行的。

A、确定风险管理备选方案

B、监测风险评估效果

C、明确期望结果

【参考答案】：B

【解析】：战略风险管理流程分为识别风险因素、评估主要风险因素、

评估可能性和影响、风险优先排序、明确期望结果、制定风险管理备选方案、

确定风险管理方案、执行风险管理方案和监测风险评估效果，所以C项正确。

29、()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业

务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。

A、组合风险

B、自我对冲？

C、市场对冲

【参考答案】：B

【解析】：风险对冲可分为自我对冲和市场对冲两种情况自我对冲是指

商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有

的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业

务诃整进行自我对冲的风险(又称残余风险)，通过衍生产品市场进行对冲。

30、对于总敞口头寸的理解不正确的是()o

A、累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B、净总敞口头寸等于所有外币多头总额

C、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中

的较大值

【参考答案】：B

【解析】：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A

项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短

边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值,

所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C

项不正确。

31、以下关于期权的论述，错误的是()o

A、期权价值由时间价值和内在价值组成

B、对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，

该期权的时间价值为零

C、价外期权的内在价值为零

【参考答案】：B

【解析】：期权价值由时间价值和内在价值组成，A项正确；当期权为价

外期权或平价期权时，因为期权的内在价值为零，所以期权价值即为时间价

值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，B项正确；

对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权

的内在价值为零，C项错误；因为期权的执行价格比现在的即期市场价格差，

所以价外期权的内在价值为零，D项正确。故本题选C。

32、在经济转型、机构变革的环境中，()已经成为我国金融机构各类

风险的主要来源。

A、环境因素

B、人员因素

C、技术因素

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】人员因素已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。

33、建立适用全行的操作风险基本控制标准是()的责任。

A、高级管理层

B、风险管理部门

C、内部审计部门

【参考答案】：B

【解析】：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操

作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有

效性。主要职责包括:①拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高

级管理层审批；②协助其他部门识别、评估和监测本行重大项目的操作风险;

③设计、组织实施本行操作风险评估、缓释(包括内部控制措施)和监测方

法以及全行的操作风险报告系统；④建立适用全行的操作风险基本控制标准,

并指导和协调全行范围内的操作风险管理。

34、在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提卅

的监管理念是()O

A、管法人、管风险、管内控、提高透明度

B、管法人、管经营、管风险、提高透明度

C、管股东、管经营、管内控、提高透明度

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国

银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一

监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监

管工作经验的高度总结。

35、假如商业银行提供的产品或服务存在缺陷，引发公众抗议活动或言

论，则首先造成的是()损失。［2009年10月真题］

A、市场风险

B、流动性风险

C、声誉风险

【参考答案】：C

【解析】：声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任

建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外

部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行的业务性质要

求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，本题中的情况使公众对该

银行丧失信心，首先造成的是声誉风险。

36、操作风险报告的主要内容不包括()o

A、信息系统

B、损失事件

C、诱因和对策

【参考答案】：A

【解析】：操作风险报告的内容都应当包括风险状况、损失事件、诱因

与对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分

37、应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为()o

A、RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资本

B、RAROC=业务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的资金成本

C、RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的资金成本

【参考答案】：A

【解析】：应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为：

RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资本。其中。税

后净利润=收益-预期损失。故选A。

38、()是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及

外部事件所造成损失的风险。

A、信用风险

B、操作风险

C、国家风险

【参考答案】：B

【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科

技系统以及外部事件所造成损失的风险。C项正确。故本题选C。

39、投资组合理论是由谁创立的？()

A、马柯维茨

B、萨缪尔森

C、弗里德曼

【参考答案】：A

【解析】：1952年，美国经济学家马柯维茨首次提出投资组合理论

(PortfolioTheory),并进行了系统、深入和卓有成效的研究，他因此获得了

诺贝尔经济学奖。投资组合理论被定义为最佳风险管理的定量分析。故选A。

40、下列各项中，不属于中国银监会《商业银行压力测试指引》中第九

条规定的市场风险的压力测试内容的是()O

A、市场上资产价格出现不利变动

B、基准利率出现有利于银行的情况

C、利率重新定价缺口突然加大

【参考答案】：B

【解析】：除ABD三项外，中国银监会《商业银行压力测试指引》中第

九条规定的市场风险的压力测试内容还包括:①基准利率出现不利于银行的情

况；②收益率曲线出现不利于银行的移动；③附带期权工具的资产负债，其

期权集中行使可能为银行带来损失等。

41、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相

比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是()。

A、利率风险

B、法律风险

C、流动性风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或

资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操

作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视

为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且

相互作用，因此同样是一种多维风险

42、在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些因素与风

险损失具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。该模型是对操作

风险的()三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

A、风险成因、风险指标和损失事件

B、风险诱因、风险程度和损失金额

C、风险程度、风险发生时间和损失金额

【参考答案】：A

【解析】：在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因

果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计,

进而形成三者之间相互关联的多元分布。

43、某银行2010年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2010年末转

为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期

间因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为()o

A、15.3%

B、20%

C、21.8%

【参考答案】：B

【解析】：根据关注类贷款迁徙率的计算公式，可得：关注类贷款迁徙率

二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间

减少金额)X100%=600/(4000-1000)X100%=20%o

44、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关

于流动性比率法的描述最不恰当的是()O

A、商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比

率指标

B、比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负

债准确计量

C、比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点

的流动性

【参考答案】：c

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当

前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的

流动性状况进行评估和预测。

45、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,法国法

郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞

口头寸为()。

A、610

B、90

C、1130

【参考答案】：A

【解析】：短边法先计算出净多头头寸之和为：180+430=610,净空头头

寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇

总敞口头寸为610o

46、()是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。

A、资金交易业务

B、个人信贷业务

C、代理业务

【参考答案】：B

【解析】：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。

47、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的

风险.不可以通过()来进行操作风险缓释。

A、提高电子化水平以取代手工操作

B、购买电子保险

C、IT系统灾难备援外包

【参考答案】：A

【解析】：题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业

务运行，应该辅助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答

此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在

B、C、D中有所体现了，只有A例外。

48、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()o

A、系统瘫痪

B、声誉受损

C、网络瘫痪

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】声誉受损不属于操作风险。

49、下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是()

O

A、内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

B、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权

限的资金额度.或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

C、缺乏足够的后援人员.相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换

制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现

【参考答案】：C

【解析】：本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。D中缺乏后援人

员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。

50、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重

要手段是严格的OO

A、职责分工

B、外部监管

C、内部控制

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第

一道防线是严格的内部控制。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、A银行的总资产为800亿元，总负债为600亿元，核心存款为200亿

元，应收存款为40亿元，现金头寸为160亿元，则该银行的现金头寸指标等

于（）。

A、0.05

B、0.25

C、0.5

【参考答案】：B

【解析】：现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产=（160+

40）/800=0.25o

2、使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统

过程中，必须有（）严格的程序。

A、违约风险模型和模型独立控制

B、系统风险模型和模型独立操作

C、操作风险模型和模型独立验证

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在

开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序

3、对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月

以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为(),但商业银行持有

的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为OO

A、10%；50%

B、20%；50%

C、20%；100%

【参考答案】：C

【解析】：新版教材已删除此知识点内容。

4、下列关于战略风险评估说法错误的是()o

A、战略风险执行之前，应当认真估计其是否与商业银行的长期发展目标

和战略规划保持一致

B、针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，

分别评估有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产

生的影响

C、董事会、各级管理人员，战略管理部门以及法律/内部审计部门对有

效的战略风险评估负有间接的责任

【参考答案】：C

【解析】：战略风险执行之前，应当认真估计其是否与商业银行的长期

发展百标和战略规划保持一致，商业银行新推出的房屋贷款计划获得了市场

的广泛接受和认可，被认为是“成功的战略规划”，针对未来不确定的经济、

政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估有利、正常和不利的市

场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响，所以ABC正确；董事

会、各级管理人员、战略管理部门以及法律/内部审计部门对有效的战略风险

评估负有直接的责任，所以D项错误。

5、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、

银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的()O

A、风险识别

B、风险控制

C、风险加总

【参考答案】：c

【解析】：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组

合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加

总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，

对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。

6、与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于()o

A、损失的原因，而不仅仅是损失指标

B、损失指标，而不仅仅是损失的原因

C、定性风险指标，而不是量化风险指标

【参考答案】：A

【解析】：自下而上法的不同点就在于其注重损失的原因，而不仅仅是

损失指标。自下而上法的操作风险的指标既可是定量的，也可以是定性的。

7、关于外部审计制度的表述，下列选项中不正确的是()o

A、担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成

本的责任

B、外部审计制度的价值在于有效性

C、在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方

【参考答案】：B

【解析】：外部审计制度的灵魂在于独立性。

8、下列关于资本的说法，正确的是()o

A、经济资本也就是账面资本

B、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内

资产的非预期损失而应该持有的资本金

C、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

【参考答案】：B

【解析】：账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。

9、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()o

A、财务报表检查

B、金融机构风险和合规性的分析、评价

C、会计资料规范性

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的

分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准

确性、可靠性。但随着银行经营管理的发展，外部审计也逐步向风险管理领

域扩延。

10、外部人员的故意欺诈属于()风险。

A、不完善或有问题的内部程序

B、人员因素

C、外部事件

【参考答案】：C

【解析】：略。

n、o并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险分散

C、风险对冲

【参考答案】：A

【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济

措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

12、若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为()o

A、表外项目已承诺未提取金额

B、表外项目已提取金额+信用转换系数义已承诺未提取金额

C、表内项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项

目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面

价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数又已承诺未提取金

额

13、某银行贷出了价值为20亿元人民币的等级为A的贷款，假定在第一

年违约的总价值为4000万元人民币，第二年违约的总价值为2000万元人民

币，则该类贷款前两年的累计死亡率为OO

A、1%

B、3%

C、4%

【参考答案】：B

【解析】：边际死亡率MMR=违约总价值/贷款总额，存活率SR=1-MMR,n

年的累计死亡率为：CMRn=1-SR1XSR2X…XSRn。因此该类贷款前两年的累计

死亡率=1-(1-4000/200000)X(1-2000/200000)七3%。

14、()就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相

互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因,

并对未来环境进行分析。

A、随机模型

B、资本模型

C、因果分析模型

【参考答案】：c

【解析】：答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事

件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

15、在商业银行操作风险资本计量方法中，最为复杂且风险敏感度最强

的是（）。［2012年6月真题］

A、内部评级法

B、标准法

C、高级计量法

【参考答案】：C

【解析】：商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作

风险资本要求。高级计量法（AMA）不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更

是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内容

搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以实现操作风险管理水

平的全面提升，增强银行的核心竞争力。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。（）

【参考答案】：正确

【解析】：有效银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风

险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监督。（）

【参考答案】：错误

【解析】：可以实行分类监管，这也是公正的体现。

2、商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据不应包括限额的调整等

在风险管理过程中所产生的操作数据。（）

【参考答案】：错误

【解析】：作为知识点记忆。商业银行风险管理信息系统中的组合结果

数据包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。

3、经济增加值(EVA)强调资本成本的重要性，督促金融机构减少运营

过程中所占用的资本，达到增加金融机构价值的目的。()

【参考答案】：正确

【解析】：经济增加值(EVA)是指商业银行在扣除资本成本之后所创造

的价值增加，强调资本成本的重要性，督促金融机构减少运营过程中所承担

的风险及占用的资本，达到增加金融机构价值的目的。

4、央行宣布上调利率0.5%可能会影响到商业银行的资产负债期限结构。

()

【参考答案】：正确

【解析】：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限

结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。任何利率的波动都会导致

商业银行资产和负债的价值产生波动，从而影响到商业银行的资产负债期限

结构。

5、在商业银行的流动性管理中，商业银行通常将核心存款的80%投入流

动资产。()

【参考答案】：错误

【解析】：在商业银行的流动性管理中，商业银行通常将核心存款的15%

投入流动资产。

6、市场风险仅存在于银行的交易业务中。()

【参考答案】：错误

【解析】：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价

格)的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，它存在于银行

的交易和非交易业务中。

7、敏感性分析是一种多因素分析法，情景分析是对单一因素进行分析。

【参考答案】：错误

【解析】：情景分析是一种多因素分析法，敏感性分析是对单各市场风

险要素进行分析。

8、商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失

了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于