2023年6月证券投资基金真题和答案解析

202３年6月证券从业资格考试投资基金真题和答案解析一、单项选择题

1.基金的所有者是()。ﻫA.基金投资者

B.基金管理人

C．基金托管人

D．基金监管者

2．1879年，英国公布(）,投资基金脱离了本来的契约形态，发展成为股份有限公司的组织形式。ﻫA．《股份有限公司法》ﻫB．《投资基金管理办法》ﻫC．《证券法》时代学习社区论坛

Ｄ.《公司法》

3．１９２4年３月21日,马萨诸塞投资信托基金在波士顿成立,这是第一只（）。ﻫA．公司型开放式基金

B.封闭式基金ﻫＣ.股票型基金ﻫD.契约型基金ﻫ4.目前世界证券投资基金的主流产品为（)。ﻫA.开放式基金

B．封闭式基金

C.公司型基金

Ｄ.公募基金

5.上海证券交易所于（)开业。

A．１9９0年12月

B．１991年１月

C．1９90年１月ﻫD.1９91年12月ﻫ6.深圳证券交易所于()开业。ﻫA．1990年1２月ﻫB.1991年1月

C.1990年１月

D．１9９1年12月ﻫ7．我国第一只上市交易的投资基金为()。

Ａ.武汉证券投资基金ﻫB.淄博乡镇公司投资基金

C．深圳南山投资基金

D.富岛基金ﻫ８.以下不属于影响投资者决策的内在因素的是（)。

Ａ.动机

Ｂ．感觉

Ｃ.人生阶段ﻫＤ.社会阶层ﻫ９.以下不属于开放式基金与封闭式基金不同的是（)。ﻫＡ．存续期限ﻫB.投资策略

C．影响价格的因素

D.收益与风险

10．根据运作特点划分的证券投资基金不涉及()。

Ａ.对冲基金ﻫB.套利基金

C．指数基金ﻫＤ.国际基金1１．根据运作特点划分的证券投资基金不涉及(）。

Ａ.成长型基金

B．收入型基金

C.期权基金

D.平衡型基金

12．按（）的不同,基金可以分为公募基金和私募基金。ﻫA.组织方式ﻫＢ.法律方式ﻫC.规模大小

D.募集方式

１３．以下不属于债券基金投资风险的是（）。

A.利率风险

Ｂ.汇率风险ﻫC．提前赎回风险ﻫD．通胀风险ﻫ14.假如某债券基金的久期是5年，假如利率下降1%，该债券基金的净值约(）。来源：时代学习社区ﻫA．减少5%ﻫB.减少10％

C.增长5%ﻫD．增长10%ﻫ15．以下不是货币市场工具发行主体的是（）。ﻫA．政府

B．金融机构ﻫC．大型工商公司

D．中小公司ﻫ16．混合基金的投资风险重要取决于()。

Ａ.股票和债券的比例ﻫＢ.成本ﻫＣ.收益ﻫD．基金规模ﻫ１７.根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，除基金管理公司外，封闭式基金重要发起人从事证券投资、连续赚钱的时间最短应为（)年。ﻫＡ.1

B.2ﻫC．3时代学习社区(wｗｗ．N)ﻫD.５ﻫ１8．封闭式基金的发起人拟定后,通过签订()界定互相间的权利与义务关系。ﻫＡ．基金契约ﻫB．发起人协议

C.基金上市公告书

D.基金招募说明书

19.个人投资者开立基金账户，每个有效证件允许开设（）个基金账户。

A.１ﻫB．2

C．3

D.4ﻫ2０.投资者T日提交认购申请后，一般可于(）日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。

A．Ｔ＋1ﻫB．T+２

C.T+3

２1.开放式基金份额的发售，由(）负责办理。ﻫA．基金管理人

Ｂ．基金托管人

C.基金监管者ﻫD.基金投资者

22.某开放式基金的管理费率是1.０%,申购费是1．1％,托管费是0.25%，一投资者以1０00０元钞票申购该基金,假如当天基金单位净值为1.2元,那么该投资者得到的基金份额为（)。

Ａ.8２４2．66

B.82５0．9３

C．８312.５5

Ｄ.8３33.３３

23.对一般基金而言，基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起()个工作日内支付赎回款项。

A.3

B.5ﻫC.7

D.1０ﻫ24.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的(）时，为巨额赎回。ﻫA.5%

Ｂ.10％

Ｃ.１5%ﻫD.2０％

25.当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难,或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现也许使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当天接受赎回比例不低于上一日基金总份额()的前提下，对其余赎回申请延期办理。

A.5％ﻫB.1０%ﻫC.１５%

D．２0％ﻫ２６.基金管理公司最核心的业务是（）。

A．投资管理业务ﻫB．受托业务资产管理

Ｃ．投资征询服务ﻫD．证券研究业务ﻫ27.基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务的最低净资产规定是(）亿元人民币。

A.1ﻫＢ.2

Ｃ．3

D.4

28．基金管理公司的重要收益来源是（）。

A.基金资产的投资收益

B.买卖有价证券的价差收入ﻫC．基金管理费

D.基金托管费

２9.基金投资者投资基金最重要的目的是（）。ﻫA.实现资产的保值增值ﻫB.分散风险ﻫC．规避管理

D.获得投资征询服务ﻫ3０．基金管理公司之间的竞争重要是(）的竞争。

Ａ．研究分析能力

B.资产配置能力ﻫC.资金保管能力时代学习社区（www.Noｗ)ﻫD．投资管理能力ﻫ３1.基金的注册登记业务属于基金管理公司()。

A.投资管理业务ﻫB.基金运营业务ﻫC.受托资产管理业务

D．投资征询服务

３２.(）业务的开放，使我国基金管理公司在向综合资产管理公司转变迈出了一大步。ﻫA．基金运营

B.受托资产管理

C.投资管理

D．投资征询业务

33.下列不是基金管理公司重要活动的是(）。

Ａ.基金的募集与销售

B．投资管理

C.基金运营ﻫＤ．与投资征询客户约定分享投资收益

３４．基金管理公司董事会在审议公司管理的基金半年度报告和年度报告时应当获得（）以上的独立董事的通过。

Ａ.1/2

B．１／3ﻫC.２/３

D.3/5ﻫ35．督察长应当经（)独立董事批准。

A．1/３ﻫB．1／2

C．2/3ﻫD．所有

３6．以下对于基金管理公司治理结构的论述中，不对的的是(）。A．公司治理结构可以使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确,互相协助，又互相制衡

B．应实行独立董事制度

Ｃ.应建立完善的内部监督和控制机制ﻫD．坚持以股东利益最大化

37.基金管理公司管理基金投资的最高决策机构是（)。

Ａ．基金管理公司董事会

B.投资决策委员会

C.风险控制委员会ﻫD．基金管理公司股东大会ﻫ38.下列部门中，负责资金资产的运作、拟定基金投资策略和投资组合原则的是(）。ﻫA.投资决策委员会

B．风险控制委员会ﻫC．董事会ﻫD.行政管理部

３9.负责定期审议基金经理的投资报告,考核基金经理的工作绩效等工作的机构是()。

A．投资决策委员会ﻫＢ．风险控制委员会来源:时代学习社区网

C.董事会

D.行政管理部ﻫ40．基金的投资运作职责在基金管理公司中重要由（）承担，因此加强对投资管理人员的管理,对完善公司的内部控制、防范与减少投资风险、保障基金份额持有人的合法权益都具有重要的意义。ﻫA．投资管理人员ﻫＢ.行政管理人员ﻫC.财务管理人员ﻫD．风险管理人员4１.我国《证券投资基金法》规定，基金托管人有依法设立并取得基金托管资格的()担任。

A．基金管理公司

Ｂ.商业银行ﻫＣ．证券公司ﻫD．保险公司ﻫ4２．基金托管人的职责是以（）为基础,分别提出了托管人在账户开设、账户设立、档案保管、基金清算等方面的规定。

A．份额持有人优先

B.基金公司股东最大化

C.安全保管基金财产ﻫD.基金财产增长ﻫ４3.根据《证券投资基金法》第29条对基金托管人应当履行的职责的规定,基金托管人的职责以(）为基础。

A.安全保管基金财产

B.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

C．办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项ﻫＤ.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格

44．以下工作不属于基金托管人基金募集阶段工作的是（)。ﻫA．刻制基金业务用章、财务用章

B.开立基金的各类资金账户、证券账户，建立基金账册来源：时代学习社区ﻫC．在募集结束后接受管理人将按规定验资后的募集资金划人基金资金账户

D.托管人与拟募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管业务合作事宜ﻫ45．美国基金销售渠道中最重要的是（)。

Ａ.投资顾问渠道ﻫB.退休金计划销售ﻫC.直销

Ｄ.基金超市

46.我国封闭式基金披露基金份额净值的频率为(）。ﻫA．一天一次

B.两天一次ﻫC．三天一次ﻫD．一周一次ﻫ47.2０２3年１1月26日，中国证监会下发了《关于基金管理公司及证券投资基金执行<公司会计准则>的告知》(证监会计字[2０2３]２3号),规定证券投资基金自（)起执行新的《公司会计准则》。

A．2０23年７月１日ﻫＢ.2023年9月1２日

Ｃ.２0２3年７月１日ﻫD.2０23年９月12日ﻫ48．我国基金资产估值的负责人是()。ﻫＡ.基金管理人

B．基金注册登记机构ﻫC．监管机构

Ｄ．基金托管人

４9．以下费用中，需要基金承担的是（）。

Ａ．基金申购费ﻫB．基金托管费ﻫC.基金转换费

5１.我国债券基金的管理费率一般低于(）。ﻫA.０.25％

B.０.5%

C．０.75%

Ｄ.1％ﻫ52.在美国等基金业发达的国家和地区,基金的管理年费率通常为(）左右。ﻫＡ.0.5％

B．０.75％

C．１%ﻫD．1．2５%

５3．（)是一个可以全面反映基金在一定期期内经营成果的指标。

A．本期利润B.本期已实现收益

Ｃ．期末可供分派利润

D.未分派利润

５4．基金信息披露最主线、最重要的原则是（)。

A．真实性ﻫB．准确性

Ｃ．完整性

Ｄ.公平披露

5５.基金协议一旦终止，基金财产就进入（)程序。

A.准备

B．运作ﻫC．募集ﻫD.清算ﻫ56.在对我国基金业的监管上负有最重要责任的机构是（）。

A．中国证券业协会

B.中国证监会ﻫＣ．中国银监会ﻫD．证券交易所

57．()作为我国证券业的自律性组织,对基金业实行行业自律管理。ﻫA．中国证监会

B.中国证券业协会

Ｃ．证券交易所ﻫD．证券登记结算公司

58.中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起（)个工作日内予以书面确认。ﻫA.３

Ｂ．6ﻫC.9

D．1２ﻫ59．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的（）。ﻫA.1０％ﻫB.２0%ﻫC．3０％

D.4０%ﻫ60.同一基金管理人管理的所有基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的()。ﻫＡ.１０%B．20%

Ｃ．30％ﻫD．40%二、多项选择题ﻫ61．基金行业自律机构是由（)成立的同业机构。

A．基金管理人

B．基金托管人

C．基金份额发售机构ﻫD．基金监管机构ﻫ62.为基金提供服务的（)只能按规定收取一定的托管费、管理费，并不参与基金收益的分派。

A．基金管理人ﻫＢ．基金托管人ﻫC.基金投资者ﻫＤ．基金销售机构ﻫ63．（）是基金设立的两个重要法律文献。ﻫA．基金协议ﻫB.招募说明书ﻫＣ．基金份额持有人名册ﻫD.基金投资组合ﻫ64．“老基金”存在的问题重要表现在(）。

Ａ．缺少基本的法律规范ﻫB．资产质量普遍不高

Ｃ．不能与国际成熟市场接轨ﻫＤ.受多种因素影响,并不以上市证券为基本投资方向

6５．基金设立的两个最重要的法律文献是（)。

A.基金协议ﻫＢ.基金托管协议书时代学习社区(wｗw.Noｗxue。ｃom)

C.基金公开说明书ﻫD.基金招募说明书ﻫ6６．1９９8年3月2７日,新成立的()分别发起设立了两只封闭式基金，即基金金泰和基金开元。ﻫA．南方基金管理公司ﻫB．国泰基金管理公司ﻫC．嘉实基金管理公司ﻫD.大成基金管理公司

67.基金业在我国金融市场的作用有(）。ﻫＡ．为中小投资者拓宽投资渠道ﻫＢ．优化金融结构，促进经济增长ﻫC.有助于证券市场稳定和发展ﻫD.完善金融体系和社保体系

６8．下列关于久期的说法中，对的的是()。ﻫA.久期是指贴现钞票流的加权平均时间

B.久期越大,利率对债券的影响越明显

C.久期与到期时间有关

D.久期与贴现率无关

69.保本基金的特点中,对的的是(）。ﻫA．此类基金锁定了亏损风险ﻫB.风险较低

Ｃ．不追求超额收益ﻫＤ．适合稳健投资者

7０．国际上流行的投资组合保险策略重要有（）。ﻫＡ.对称保险策略

B.固定比例投资组合保险策略ﻫC71.根据资产配置的不同,混合基金可分为（）。ﻫA．偏股型基金ﻫB．偏债型基金

C．股债平衡型基金

D.灵活配置型基金ﻫ７２.根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定,封闭式基金的发起人可以是（)。

A.股份制商业银行

B.证券公司

C.信托投资公司ﻫD．保险公司

Ｅ．基金管理公司ﻫ73.开放式基金的注册登记业务涉及()。

Ａ．基金登记

B．份额存管

C．资金清算

D.资金交收

74．下列说法中，对的的是()。ﻫA．我国《证券投资基金法》规定,开放式基金的登记业务可以由基金管理人办理,可以委托中国证监会认定的其他机构办理

B.假如投资者提交的申购、赎回信息不符合登记的有关规定，最后的确认信息将是投资者申购、赎回失败

C．基金份额申购、赎回的资金清算时根据登记机构确认的投资者申购、赎回数据信息进行

D．对于货币市场基金，一般T+3日从基金银行存款账户划出ﻫ7５．基金管理公司向特定对象提供投资征询服务，不应有的行为是（）。

A.侵害基金份额持有人和其他客户的合法权益来源:时代学习社区ﻫB．承诺投资收益

C.与投资征询客户约定分享投资收益或者分担投资损失

Ｄ．通过广告等公开方式招揽投资征询客户

76．关于基金管理公司的重要股东应当具有的条件中,错误的是()。

A．注册资本不低于２亿元人民币ﻫＢ.连续经营3个以上完整的会计年度,公司治理健全，内部监控制度完善ﻫC.最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚ﻫD．具有良好的社会信誉,最近2年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录ﻫ7７．基金管理公司应当建立健全的独立董事制度，独立董事的人数不得少于(）人,且不得少于董事会人数的()。

Ａ.３ﻫB．2

C．１/3

D．2/3

78.董事会审议()事项应当通过2/３以上的独立董事通过。

A．公司及基金投资运作中的重大关联交易

B．聘请或者更换会计师事务所

C.公司管理的基金的半年度报告ﻫD.公司制定的月度预算。

７9．我国基金管理公司一般的投资决策程序是(）。ﻫA.公司研究发展部提出研究报告

B.投资决策委员会决定基金的总体投资计划ﻫC.基金投资部制定投资组合的具体方案来源:时代学习社区

Ｄ.风险控制委员会提出风险控制建议

80．基金托管人的收入来源有()。

A．通过托管业务获取托管费

Ｂ．提供绩效评估ﻫC.基金管理费

D．会计核算81.基金市场营销的特性是()。

Ａ.服务性ﻫＢ.专业性

C．连续性ﻫD.合用性ﻫ82.营销组合的四大要素——（）是基金营销的核心内容。ﻫA.产品

B．费率

Ｃ．渠道ﻫＤ.促销

8３．所谓的“促销组合四要素”涉及(）。

A.人员推销ﻫB．广告促销ﻫC.营业推广

Ｄ．公共关系ﻫ84.基金资产估值对象涉及基金所拥有的()。ﻫA.股票ﻫB.债券

C．权证ﻫD.其他基金资产

８5.目前，我国的基金销售服务费实行（）。

Ａ.按周支付

B.按月支付

Ｃ．按年支付

D．每El计提并累计来源：时代学习社区ﻫ８６．目前,我国证券投资基金的交易费用重要涉及（）等。ﻫA．印花税ﻫB．交易佣金ﻫＣ.过户费ﻫＤ.经手费

87．基金会计核算的内容重要涉及(）。

A.证券和衍生工具交易及其清算的核算ﻫB．持有证券的上市公司行为的核算

C.各类资产的利息核算

D．基金资产估值的核算

88.假设投资者在4月8日(周五)赎回了货币市场基金份额，那么他享有同年（)的利润。ﻫA.4月8日

B.4月9日ﻫＣ．4月10日

D.4月11日ﻫ８9.以下有关营业税的说法中,对的的有（)。

Ａﻫ９0．下列关于机构法人买卖基金的所得税的说法中.对的的有(）。

A．公司投资者从基金分派中获得的收入，暂不征收公司所得税ﻫB.公司投资者从基金分派中获得的收入,征收公司所得税ﻫＣ．公司投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并人公司的应纳税所得额，征收公司所得税

D.公司投资者买卖基金份额获得的差价收入,不应并入公司的应纳税所得额,不征收公司所得税９1.对于基金管理人来说,重要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及(）等各环节。

A．基金募集ﻫB．上市交易

Ｃ．投资运作D．净值披露ﻫ92.当媒体报道或市场流传的消息也许对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清,将有关情况报告（）。

A.中国证监会

B．地方证监局

C．基金上市的证券交易所ﻫD.中国证券业协会ﻫ９3．招募说明书包含的重要信息涉及()。

A．基金投资目的、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特性、投资限制等

B.基金运作方式ﻫC．基金风险提醒

D．基金资产净值的计算方法和公告方式ﻫ９4.以下属于基金投资规范性文献的是（)。

A．《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》

Ｂ.《关于货币市场基金投资等有关问题的告知》ﻫC.《关于货币市场基金投资短期融资券有关问题的告知》

D.《关于基金投资资产支持证券有关事项的告知》

９５．我国基金业要更多地吸引外资,引进国外的先进经验，提高我国基金业的水平，推动我国基金市场开展（)的竞争.形成一个有效的基金市场。

A．公平ﻫB．健康ﻫC．有序

D．有利

96.基金监管部重要通过（)两种方式实现基金监管。

A.市场禁入监管

B.市场准入监管ﻫC.平常连续监管ﻫD．基金管理人员监管

97.设立基金管理公司必须在(）等方面符合《证券投资基金法》和《证券投资基金管理公司管理办法》规定的条件。

A．股东资格ﻫB．公司章程ﻫC.注册资本ﻫＤ．从业人员资格

９8.基金管理公司内部控制应体现的原则为()。ﻫＡ.健全性ﻫＢ．有效性C．独立性ﻫD．成本效益ﻫ9９．以下说法中，对的的是（)。ﻫA．基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、代销机构bu可以向公众分发、公布基金宣传推介材料ﻫB．基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、代销机构不得办理基金销售业务ﻫC．基金管理人委托其他机构办理基金销售业务的,被委托的机构应当取得基金代销业务资格

D.代销机构可以委托其他机构代为办理基金的销售ﻫ１０0．在资本资产定价模型的假设中，对投资者规范的假设为（）。

A.投资者都依据盼望收益率评价证券组合的收益水平，依据方差(或标准差)评价证券组合的风险水平，并采用马科维茨理论选择最优证券组合ﻫB．投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期

Ｃ.资本市场没有摩擦

Ｄ.资本市场存在摩擦三、判断题

101．证券投资基金具有集合投资、专业管理、组合投资、分散风险的特点。(）ﻫＡ．对的

Ｂ.错误来源:时代学习社区

C.放弃ﻫ102.证券投资基金的管理人只负责投资运作．并不经手基金财产的保管。()ﻫA.对的

B．错误

C.放弃ﻫ１03.基金管理人按规定提取一定的管理费,并参与基金收益的分派。（)

Ａ.对的ﻫB.错误

Ｃ.放弃

104.基金是通过银行发行的金融产品，与银行存款没有太大区别。(）ﻫＡ.对的

Ｂ．错误ﻫC．放弃ﻫ10５．从长期来看，证券投资基金的收益率普遍高于同期银行存款利率和同期国债的利率,但低于公司债券的利率。（）

A．对的

B.错误ﻫC．放弃ﻫ106．基金管理人的专业信息分析也许会发生信息不完整或者缺少独立判断。（）

A．对的

Ｂ．错误

C.放弃ﻫ107．基金管理人不重视遵守诚信原则，就会发生基金管理人为自身利益而伤害基金持有人的现象。（）ﻫA．对的

Ｂ．错误ﻫＣ.放弃

108.一般来说，基金管理人的投资运作损失，是由于市场变动、操作失误所引致,还是违反基金持有人的利益规定所引致,是可以分清的。()

A．对的

B．错误

C.放弃

109.在权益关系上,基金托管人是基金资产的所有者。（)ﻫA．对的

B.错误

C.放弃ﻫ１10.在实践中，基金持有人难以集中开会，基金组织只是一种名义上的存在。()

A.对的

B．错误

C．放弃

1１1．与封闭式基金相比，开放式基金的信息披露制度更高。（）ﻫA.对的ﻫB．错误

Ｃ.放弃ﻫ1１2.公司型基金的投资者既是基金持有人，又是公司的股东。（）ﻫA．对的ﻫB．错误来源：时代学习社区网

C．放弃

11３．指数基金以编制指数范围的股票或债券为投资对象。()ﻫＡ.对的ﻫB.错误

C．放弃

114．私募基金可以对外公开宣传，向投资人以多种方式推介。（）ﻫＡ.对的ﻫＢ.错误ﻫC.放弃

１15.混合基金的股票投资比例和债券投资比例与股票基金和债券基金不同。（)ﻫA．对的

B.错误ﻫC.放弃

116.持股集中度越高,基金的风险越小。(）

Ａ.对的ﻫＢ.错误ﻫC.放弃

117.根据债券到期日的不同,可以将债券分为长期债券、短期债券。（)ﻫA．对的

B.错误ﻫC．放弃ﻫ11８．当利率变动幅度较大时,债券价格与利率的反向关系为凸线型关系。()

A．对的ﻫＢ.错误ﻫC.放弃ﻫ119．货币市场基金份额净值为1元,基金收益通常用每万份日收益和最近7天年化收益率表达。(）

A．对的

Ｂ．错误

C．放弃ﻫ12０．证券投资基金初创阶段,在类型上以封闭式基金为主。()

A.对的ﻫB．错误

C.放弃12１.我国封闭式基金份额发售价格一般采用1元面值加0.01元发售费用的方式拟定。（)

A．对的

B．错误

C．放弃

122.封闭式基金的交易时间与股票相同。()来源:.cｏm

A.对的ﻫB．错误ﻫC．放弃ﻫ123．在未知交易价格,金额申购、份额赎回原则下,确切的购买数量和赎回金额在买卖当时即可以拟定。（)

A．对的ﻫＢ.错误ﻫC.放弃

１24．开放式基金份额的转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额,就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。（）ﻫA．对的

Ｂ．错误ﻫＣ.放弃

125.开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,重要涉及继承、司法强制执行等方式。（)ﻫＡ．对的

B.错误ﻫC.放弃

126．基金管理公司在进行投资征询业务时不得代理征询客户从事证券投资。()ﻫA.对的ﻫＢ.错误ﻫC．放弃ﻫ１27.中外合资基金管理公司的境外股东为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构,且财务稳健、资信良好，最近1年没有受到监管机构或者司法机关的处罚。()

Ａ.对的ﻫB．错误

Ｃ.放弃

128.基金管理公司管理的是投资者的资产，一般进行负债经营,因此基金管理公司的经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要低得多。(）ﻫA.对的

B．错误ﻫC.放弃ﻫ12９．基金管理公司除重要股东外的其他股东，规定注册资本、净资产应当不低于１亿元人民币，资产质量良好。（)ﻫＡ.对的ﻫB.错误ﻫC．放弃

1３0．基金管理公司的独立董事人数不得少于3个人,且不得少于董事会人数的1／３。(）ﻫA．对的ﻫB．错误

C．放弃

131．董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职。(）ﻫＡ.对的ﻫB．错误时代学习社区（ｗwｗ.Ｎowxuｅ。com)

C.放弃

13２.风险控制委员会是常设议事机构，一般有副总经理、监察稽核部经理及相关人员组成。(）ﻫA．对的

Ｂ.错误

C．放弃ﻫ1３3．在具体的基金投资运作中,通常是由基金投资部门的基金经理直接向交易员发出交易指令。()

A.对的

B.错误ﻫC．放弃

１3４.我国《证券投资法》规定，基金托管人由依法成立并取得基金托管资格的商业银行担任。（)

A．对的

B.错误ﻫC.放弃

13５.根据《证券投资基金法》第29条对基金托管人应当履行的职责的规定，基金托管人没有召集基金份额持有人大会的职责。（)

Ａ.对的ﻫＢ.错误ﻫＣ．放弃

136.基金募集阶段是基金托管人开展基金托管业务的起始阶段。（）

Ａ．对的

B.错误ﻫC.放弃

１37.未接到交易所、登记结算公司的合法数据或者基金管理人的指令，基金托管人不得自行运用、处分、分派基金的任何资产。（)ﻫA.对的ﻫB．错误

C．放弃ﻫ1３８．由于基金份额净值是开放式基金申购份额、赎回金额计算的基础，尽管直接关系到基金投资者的利益，但基金份额净值的计算不必准确。(）

A.对的

B．错误ﻫＣ.放弃

139．初次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术拟定的公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。（)ﻫＡ.对的

Ｂ.错误ﻫC.放弃

140.目前,我国基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。（)

Ａ.对的ﻫB．错误

C．放弃1４1.基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人,其中后者承担重要会计责任。(）ﻫA.对的

B.错误

C．放弃

142．我国基金管理费、托管费均是按前一日基金资产净值一定比例逐日计提。（)ﻫA．对的

B.错误

C．放弃ﻫ143．本期利润既涉及了基金已经实现的损益，也涉及了未实现的估值增值或减值，是一个可以全面反映基金在一定期期内经营成果的指标。()

A.对的ﻫB.错误

C．放弃

144.对非金融机构买卖基金份额的差价收入征收营业税。()

A.对的

B．错误ﻫC．放弃

１45.公司投资者买卖基金份额暂不需缴纳印花税。（)

A.对的ﻫB．错误ﻫC.放弃

1４6．个人投资