项目部财务管理制度1

项目部财务管理制度为增强处目部的资本管理,严格财务开销手续,躲避风险,控制成本，促进项目部财务管理工作制度化、程序化、规范化,特制定本制度。第一章财务开销管理一、财务开销计划项目部的财务开销一定依据项目部的工程进度合理拟订适用的计划，由项目部经理实时组织施工员、财务、技术、估算、采买、办公室等负责人制定，并提交《项目部资本估算需求计划表》报企业总经理和财务总监赞同存案。财务按以下次序进行开销。1、计划工程进度用资料款.2、计划工程进度用机械设施租借费。3、劳务施工队的进度款。4、项目部管理人员的薪资。二、财务开销管理项目部的财务开销在计划内履行，由项目部经理全权审批.财务人员完美财务手续。1、资料款：依照项目部制定的计划,资料员凭项目部的《资料采购申请单》联系商家，在向对方索要发票或收条、银行帐号的同时通知项目部财务人员办理汇款或开具支票。2、机械设施租借费:依照项目部制定的计划,由机械设施负责人填好支付单，办理好项目部的署名手续,向对方索要发票或收条后通知财务人员办理汇款或开具支票或现金支付。3、劳务班组进度款：依照项目部的《劳务施工承包合同》有关支付条款，劳务班组凭《工程劳务承包结算单》到工程部查对,工程部则依照《工程劳务承包结算单》存根进行核实,并为施工队作好进度结算表。由项目部一致发放。4、备用金：申领人一定填写《借支单》，由项目经理署名后到财务领款。备用金推行定额标准：办公室主任为2000元，资料员为10000元，驾驶员为1000元。报销时财务人员应敦促做到借支一次，报销一次,做到一次一清.食堂管理员依照项目部的就餐人数每人每日20元的标准,每10天借支和报销一次.5、项目部管理人员的薪资:每个月尾项目部办公室将当月的职工考勤和绩效考评报送企业总部，由总部一致造表，一致发放.第二章报销制度1、报销的署名:经办人—部门主管-内审—财务部审批—项目经理—总经理审批—出纳结算.2、报销时间规定：所有发生的直接或间接花费开销报销时间为15天,超出一个月后的报销单据财务不再受理。见告特别状况人性化管理试用期3、贴发票：贴发票一律用《花费报销单》，单据和发票依照从大到小,从下往上粘贴。4、差旅费：项目部职工出差、公休假差旅费报销一律履行企业有关制度.来往的车、船、住宿花费凭单据实报销，在无特别事由的状况下原则上不予报销出租车票。5、款待费:业务款待仅限于款待与本项目部有关的单位及个人。业务款待需预先填写款待申请报批.一次性估计超出500元人民币的业务款待一定提早向总经理申请赞同。6、办公费:办公用品由项目部办公室计划并填写《低值易耗品申请单》经项目经理赞同后一致购置。采买、发放的办公用品一定填写《办公用品采买、发放登记表》，领用人署名后办公室存案.7、燃油、维修费：项目部驾驶员发生的所有花费由办公室核实后,报项目经理署名报销.驾驶员的加油票由办公室依照《车辆行车记录表》记录的里程公里数判断能否超标。车辆维修、养护前应向项目经理提交《车辆维修养护申请单》，维修、养护后凭维修厂打印的维修清单和发票附《车辆维修养护申请单》,据实报销。第三章资料采买核销流程1、资料员凭各部门递交的经项目经理署名的《资料采买申请单》按要求实时采买.原则上不见单不采买。2、采买时尽量做到货比三家，依照质量第一、价钱优惠的原则。必需时可请专业人员一起前去掌握质量、技术关。3、资料员依照《资料采买申请单》需求采买，所有采买的资料、物件一定附有正规发票（成批采买一定附发货清单），资料运费独自结算的一定附有正规运输发票，且一定附库管人员现场查收入库单。单项采买金额在5万元以上采买一定与供给商签署采买合同.4、发票说明：供给商开具的发票应列明单位名称，写清资料名称、规格、单价、数目、金额等事项。同时加盖开票单位“发票专用章"或“财务专用章”,所有发票不赞同有涂改，特别是金额涂改的为无效发票,资料员有官僚求发票供给者从头开具。资料员应在采买前向供给商申明，由其供给的发票被税务部门考证为假发票而对我项目部造成的损失由供给商担当所有责任.5、库管人员对库存资料负有保存的责任，对发出资料负有监察责任。每日依照施工现场资料购进和耗用实质的数目,实时办理入、出库手续，并将入、出库单实时上交财务;同时依据入、出库单登记资料明细账簿；并坚持每个月最少一次与财务账簿查对一次，每个月底对库房全面清点一次，做到账账符合，账实符合.保证资料的入、出库真切、准确。6、资料员报销花费时一定将所购批次的经项目经理署名的《资料采买申请单》和《入库单》第三联一起与发票或收条粘贴，按报销签字流程报销.第四章机械设施及劳务用工核销流程一、机械使用实行、签认程序及结算1、机械使用前,施工员应依据现场实质状况，考虑使用机械、效能、型号，起码应提早一天申请并说明使用原由、部位、工作内容。机械出席后、由施工员安排作业并做好相应工作记录。施工员应合理使用机械，尽可能提升机械工作效率。2、机械使用工作完后，由施工员按实质工作时间如实填写《施工机械台班申请确认单》，用车人署名确认，现场施工员审查署名，项目经理审批署名确认。3、施工机械台班确认单一定在工作达成当天办理达成，一式三份，一份交造价员，一份交作施工队/机械主，一份现场施工员存档。结算时供给原始凭证，经工程管理部查对后作为项目结算依照。确认单填写时应笔迹清楚，禁止有涂改现象。二、劳务费签认程序及结算1、所有施工班组进场按企业管理要求第一签署《劳动合同书》,同时要求进场人工一定供给有效身份证复印件。由办公室成立人事管理档案。2、人工费结算单,一定有施工班组负责人、施工员、造价员、现场负责人、项目经理署名、项目总工确认，并经财务审查，报送企业领导一致审批,方能作为结算、支付或财务挂账的依照凭证.3、民工薪资支付应按一致格式结算.表中一定注明姓名、性别、身份证号、工种、薪资标准、考勤时间、应结算薪资、实发薪资、领款人署名(捺印）事项。4、施工现场确有零星项目需要用工时，由施工员向项目经理书面申请并说明用工原由、用工部位、工作内容、工作量等,由工程管理部审查，工程部主管赞同后安排施工。过程作业时由现场负责人、工长、技术、估算对施工质量、成本进行控制,工作