2023年外汇管理综合知识竞赛题库

“综合知识竞赛”考试复习题一、单项选择题1、通过境内银行收到B款项或向B支付款项的非银行机构和个人应及时、准确、完整地进行国际收支记录申报。A、保税区B、境外C、出口加工区Ｄ、上海钻石交易所2、在纸币流通的条件下,决定汇率的基础是Ｂ。A、两国纸币的含金量之比B、两国纸币所代表的价值量之比Ｃ、两国货币对进出口商品的购买力Ｄ、直接比较两国的物价水平3、在对外贸易中,以B计价结算、清偿,一般不存在因汇率发生变动而蒙受损失的也许。A、外币Ｂ、本币C、软币D、硬币4、我国政府运用国外长期资本的重要方式是D。A、国际金融机构贷款B、外国政府贷款C、国际证券投资D、外国直接投资５、我国目前实行的汇率制度是D。A、固定汇率制B、浮动汇率制C、联系汇率制D、有管理的浮动汇率制6、以下不也许是国际收支记录间接申报申报主体的为C。A、境内居民个人B、境内非居民Ｃ、境内银行Ｄ、境内非银行机构7、一般来说,一国国际收支出现连续顺差，会导致其货币汇率A。A、坚挺Ｂ、疲软C、波动D、稳定8、巴塞尔委员会决定,资本对风险资产的目的标准比率为8%,这是其成员国的跨国银行所应遵守的A。A、最低标准B、最高标准C、必备条件Ｄ、参考指标10、欧洲中央银行设在A。Ａ、法兰克福B、巴黎Ｃ、伦敦D、布鲁塞尔１1、境内出口商将从国外进口商汇入的外汇卖给外汇指定银行的行为是B。A、外汇买卖B、结汇C、售汇D、外汇调剂12、外汇买卖业务，按照报价和交易的方向，汇率分为AＡ、买入和卖出价B、最高和最低价Ｃ、现钞和现汇价D、开盘和收盘价1３、银行个人外汇买卖业务客户交易实行D交割。A、Ｔ＋3B、T+1C、T+2Ｄ1４、银行外汇买卖报价USD／CＨF1.５950/１.５９70中，买入价是指A。Ａ、银行以1.5950CＨF买入１USDB、银行以1．5970CHＦ买入１UＳDC、银行以１.595０USD买入1ＣＨFD、客户以１.5950ＣHF买入1ＵＳD１5、ＵSD/ＪPY银行报价为12４.５0/8０,该报价中美元的单位是多少Ｃ。A、100美元B、10美元C、1美元Ｄ、100０美元16、银行个人外汇买卖价差是指D两个价格之差。A、收盘价与开盘价B、远期价与即期价C、最高价与最低价D、卖出价与买入价17、若USＤ/ＪPY报价为１24.０0／124.30,EUＲ/UＳD报价为0.９8７0/0.９890，则按照交叉汇率的计算方法,EＵＲ/JＰY的报价应为C。Ａ、12５.38／125.94Ｂ、125.6３/125．68C、122.39/1２2.93D、122.5０/１22．８018、若USＤ/JPＹ的汇率由124.０0/124.３0变为12４.５0/1２4．80，则下述说法中对的的是B。A、美元贬值,日元升值B、美元升值，日元贬值C、相等的日元可以换得更多的美元1９、根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对A国际支付和转移，不予限制。A、经常项目B、资本项目C、经常项目和资本项目D、所有２０、人民币与外币之间的汇率标价方式为A。A、直接标价法B、间接标价法C、非美元标价法２１、国际结算是指通过Ａ收付对国际间的A关系进行清偿的行为。A、货币;债权债务B、资金;债权债务Ｃ、货币;权利义务D、资金;权利义务22、汇票是A,规定即期或定期或在可以拟定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的A。★A、一人向另一人签发的、无条件书面付款命令B、一人向另一人签发的、无条件书面付款承诺Ｃ、一人向其银行发出的、书面付款命令D、银行向其客户发出的、有条件书面付款命令2３、出票人签发的、无条件地约定自己或委托别人、以支付一定金额为目的的、可流通转让的有价证券是Ｃ。★Ａ、托收委托书B、支付委托书C、票据D、单据24、国际贸易结算中凭以付款的有关货品凭证和证明文献,称为D。A、票据Ｂ、借据C、收据D、单据25、下列单据中的Ｃ必须做成记名昂首。Ａ、保险单B、提单Ｃ、邮政或专递收据D、检查证书26、应汇款人的规定,通过加押电报、电传或ＳWIＦT方式指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式是A。A、ＴeｌｅｇraphicTransfeｒB、MailTｒanｓｆeｒC、Bａｎker'sＤemａndDraｆｔD、Ｔrａdeｒ＇sＤｅｍaｎｄDraft27、在信用证业务中，与开证行承担相同付款责任的银行是D。A、偿付行B、付款行Ｃ、议付行D、保兑行２8、偿付行的付款不是终局性的。当偿付行付款后，开证行发现单证不符时Ｂ。Ａ、偿付行可向议付行追索己付款项Ｂ、开证行可向寄单行追索己付款项C、开证行可向偿付行追索己付款项D、偿付行可向开证行追索己付款项29、开证行承担第一性付款责任的条件是C。A、法院没有出具止付令B、申请人存入足额的开证保证金C、单证相符,单单相符Ｄ、买卖双方未发生贸易纠纷３0、《中华人民共和国外汇管理条例》由Ｂ颁布施行。A、全国人大常委会B、国务院C、国家外汇管理局D、中国人民银行31、外汇指定银行违反规定办理结汇、售汇业务的,由外汇管理机关责令限期改正,没收违法所得，并处D罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。A、1万以上5万以下Ｂ、１0万以上50万以下C、５万以上1０万以下D、20万元以上10０万元以下３2、金融机构认为外汇管理机关的具体行政行为侵犯其合法权益的，应当自知道该具体行政行为之日起C内提出行政复议申请。A、１5日Ｂ、3０日C、6０日D、5日3３、上一级外汇管理机关应当在收到复议申请书之日起C内作出复议决定。当事人仍不服的,可以依法向人民法院提出诉讼。A、1５个工作日Ｂ、30个工作日C、60日Ｄ、1个月34、境内机构和个人向境外单笔支付等值３万美元以上C服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。A、境内机构在境外发生的差旅费Ｂ、境内机构在境外代表机构的办公经费C、境外个人在境内的工作报酬D、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金3５、国际市场上,美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是B。★A、欧元B、日圆C、澳元D、英镑３6、外汇违法行为在B年内未被发现的,不再给予行政处罚,法律另有规定的除外。Ａ、１B、2C、337、外汇局在做出D处罚决定前，应当告知当事人有规定举行听证的权利。A、警告Ｂ、对个人处以10０0元罚款C、资金回兑D、责令暂停办理结售汇业务38、个人外汇结算账户的开立使用按A账户进行管理。A、机构Ｂ、个人C、经常D、机构或个人39、银行开立经常项目外汇账户后,需要通过外汇账户管理信息系统向外汇局报送Ｄ。A、账户开户信息表B、账户收支余变动数据表C、账户收入明细数据表和支出明细数据表D、以上都是40、旅行支票的本质是C。A、支票Ｂ、汇票C、本票D、信用证41、Ｐ/C上的有效期没有注明，一般默认为B。Ａ、3个月B、6个月C、无限期D、１2个月42、T／C的有效期,一般为C。A、３个月Ｂ、6个月Ｃ、无限期D、12个月43、境内机构和个人向境外单笔支付等值B万美元以上服务贸易外汇资金,应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理《税务证明》。A、５Ｂ、3C、104４、当申报主体收到原先替境外机构或个人代付的款项时，其交易性质应申报为B。A、代垫款B、所代垫款项的实际交易性质C、借款归还D、其他款项。4５、申报单中有关收/付款人国别是指B。A、收/付款银行所在国家/地区Ｂ、收/付款人常驻的国家或地区C、收／付款人的开户银行所在国家／地区D、交易发生地46、下列中属于必须以接口方式从银行自身计算机解决系统导出的信息是C。A、申报信息B、核销信息C、基础信息D、以上均是47、收到境外款项的申报主体应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起B个工作日内办理该款项的申报。A、3B、5Ｃ、1048、凡在境内银行任何一家网点初次办理涉外收付款业务的机构申报主体,应填写C。A、涉外收入登记表Ｂ、各类申报单C、单位基本情况表Ｄ、对外付款日结单４9、国际收支记录申报申报单上的申报号码是由Ａ负责编写的。A、银行B、本地外汇局C、申报主体D、上级外汇局５０、金融机构标记码中不涉及D。Ａ、金融机构标代码B、地区代码C、金融机构顺序码D、业务流水码5１、国际收支记录纸质申报单的保存期限至少为B。A、1年Ｂ、2４个月C、２年D、1２个月52、对于未按规定进行国际收支记录申报业务的金融机构,外汇局可处以D的人民币罚款。Ａ、１%-3％B、3万元以下Ｃ、5万元以下Ｄ、30万元以下53、境内某银行收到一笔金额为ＵＳD10００0的涉外收入,在应境外发报行的规定扣收了ＵＳD25的境外银行手续费，以及USＤ3０美元的境内银行手续费后,根据客户的规定兑换成ECＵ6９79入客户账户,则该笔涉外收入的收入金额和币种为Ａ。A、ＵＳD10０0０B、ＵSD９９75C、ＵＳD99４55４、下列纸质单证中需要永久留存的是Ｃ。A、涉外收入申报单B、境外汇款申请书C、单位基本情况表D、对外付款承兑告知书55、一般情况下,申报主体完毕对外付款申报的时限为Ａ。Ａ、T+0B、T+1C、Ｔ＋456、结售汇记录中,下列内容不属于资本与金融项目的是A。A、投资收益Ｂ、投资资本金Ｃ、房地产D、国内外汇贷款57、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币现汇卖出价与买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的B。A、0.１7%B、1％C、0．75％D、0.２５%５8、外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保存制度,保存期限不得少Ｃ年。Ａ、１B、2C、5５9、银行的对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的B倍。Ａ、１0B、２0C、１５60、报表记录中不同币别的折算汇总,按A。A、内部统一折算率B、市场汇率Ｃ、牌价D、中间价61、对外汇指定银行违规办理结售汇业务的最严厉处罚是D。A、没收违法所得B、处以巨额罚款Ｃ、责令改正、通报批评D、停止办理结售汇业务6２、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的C。A、2％Ｂ、3%C、4％D、5%63、银行办理结售汇业务时，自需性结售汇和代客业务Ａ。Ａ、必须分开B、可以混淆C、没有明确规定Ｃ、允许持有代理行的结售汇头寸64、A,我国正式接受国际货币基金组织协定第八条款义务，实行人民币经常项目下可兑换,取消了所有经常项目下汇兑限制。Ａ、1９９6年12月1C、19９7年1月１65、单位单笔提取不超过等值B的外币现钞，可持规定的有效凭证直接到银行办理。A、50０0美元Ｂ、1万美元Ｃ、4０00美元Ｄ、２万美元６６、所有的对外支付,不管是售汇支付还是从外汇账户中支付，属经常项目外汇支付,外汇指定银行均应凭C办理。A、报关单B、备案表Ｃ、有效凭证和有效商业单据D、外汇局核准件６7、外汇指定银行在办理结汇、售汇及对外付汇,需将规定金额以上的交易(大额交易）向本地外汇局进行登记备案，涉及经常项目下单笔结汇或售汇金额超过等值D的交易。A、200万美元Ｂ、40０万美元C、6０0万美元Ｄ、5０0万美元6８、保税区与区外之间的货品交易,以D计价结算。A、美元B、人民币C、外币Ｄ、人民币或外币69、在个人结售汇管理信息系统发生故障时，外汇指定银行应严格按照D办理个人结售汇业务。A、《结汇、售汇及付汇管理规定》B、《境内外汇账户管理规定》C、内控制度Ｄ、《个人结售汇管理信息系统应急预案》7０、个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源Ｄ。A、人民币现钞Ｂ、本人人民币账户和银行卡内资金C、直系亲属人民币账户和银行卡内资金D、以上都是7１、货到付款项下,公司到银行付汇，需提供的是D。A、电子底账B、许可证Ｃ、提单D、进口货品报关单72、下列报关单上的贸易方式属“有条件对外售(付)汇的贸易方式”类别的有Ｄ。Ａ、对台贸易Ｂ、三资进料加工Ｃ、一般贸易D、进料深加工73、船运公司向境外支付港口及燃料等运送相关费用，Ｄ支付。A、只能从其外汇账户中Ｂ、可购汇Ｃ、其外汇账户中无余额可购汇Ｄ、可从其外汇账户中或可购汇７4、公司和预算外单位使用人民币购汇支付公务出国境外差旅费时,凡公务出国人员出境时间在3０天(含30天)以内的,每人每次可向银行购汇D;出境时间在3０天以上的,每人每次可向银行购汇D。Ａ、等值１0０0美元；等值3000美元Ｂ、等值２02３美元；等值500０美元C、等值50００美元；等值8000美元Ｄ、等值3０0０美元；等值５000美元75、凡因特殊情况注册资本金不能按照协议约定足额到位的外商投资公司,应报原审批部门批准，凭批件和相关材料，可按实际到位的注册资本金Ｄ分派所得的红利汇出境外。A、20％B、50%Ｃ、35%D、比例76、外汇指定银行在非贸易售付汇审核中发现异常情况，应及时向所在地外汇局报告;单笔等值B（含)以上的大额售付汇业务,应当在业务发生后10个工作日内向所在地外汇局报备。A、5O万美元B、１00万美元Ｃ、１50万美元D、２00万美元77、出境人员一次出境携带等值为B的外币现钞,应向存款或购汇银行申领《携带外汇出境许可证》。A、５000美元（含）以下Ｂ、５0０0美元以上、１０00０美元(含）以下C、10000美元以下D、100００美元以上７8、对于采用Ｂ付汇的，银行在核验报关单电子数据无误、为公司办理付汇后,进口付汇核销过程同时自动完毕。信用证C、托收预付货款7９、目前,境内机构贸易进口项下D的转口贸易对外支付，由外汇指定银行凭有效凭证和商业单据从其外汇账户中支付,无需由外汇局审核真实性。Ｃ、低于等值1０万美元80、境内机构出口项下超过D的佣金对外支付，由外汇局审核真实性后,从其外汇账户中支付或者到外汇指定银行购汇支付。C、等值1万美元超过等值10万美元81、外汇指定银行办理凭外汇局通过A传来的核准信息办理直接投资项下外汇业务后,还应当通过A向外汇局反馈业务办理情况。A、直接投资系统Ｂ、外汇账户系统C、国际收支系统D、联网核查系统82、境内机构对外签订借款协议或担保协议后，应当依据有关规定到Ａ办理登记手续。国际商业贷款借款协议或担保协议须经登记后方能生效。A、外汇管理部门B、工商部门C、公司主管部门D、银行83、外商投资公司领取法人营业执照后３0天内应当向注册地外汇局申请办理A手续。A、外汇登记B、开户审批C、股权转让D、资本结汇84、买方信贷是指发放出口信贷的金融机构向A公司或者进口方金融机构提供的、用于购买出口国设备的信贷。A、进口B、出口C、进口和出口Ｄ、出口或进口85、通过年检的《外汇登记证》有效期为Ｂ。A、永远B、1年C、2年Ｄ、5年8６、外商投资公司外方以外汇投入的资本金，应当开立C账户。A、结算Ｂ、临时C、资本金D、外债87、目前不允许银行直接办理的外汇业务有D。A、外币结算B、远期结售汇Ｃ、人民币与外币掉期业务Ｄ、代理香港H股买卖88、外国投资者专用外汇账户D须经外汇局核定。A、收支逐笔B、收入Ｃ、支出Ｄ、资金结汇８9、外商投资公司外方所得人民币再投资证明由B出具。A、会计师事务所B、所在地外汇局C、税务部门D、公司90、通过核准，公司对外投资的资金来源有D。Ａ、自有外汇资金B、人民币资金Ｃ、外汇贷款Ｄ、以上所有91、中外合作经营公司外方先行收回投资,应提供B的批复。Ａ、税务部门B、外经贸部门C、省级财政部门Ｄ、外汇局92、外汇局批准担保人提供对外担保后,担保人B个月内仍未出具对外担保的,外汇局的批准文献自动失效。如需继续担保，担保人须另行报批。A、３Ｂ、6Ｃ、１2D93、自２023年５月A、审计资格认定B、实物价值鉴定Ｃ、外汇资金来源D、验资询证94、除另有规定外,境内金融机构应当凭外汇局签发的A办理资本项下外汇业务。A、资本项目外汇业务核准件B、外汇业务备案表C、外汇登记证D、进出口业务名录95、Ａ举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和应当控制在审批部门批准的项目总投资和注册资本之间的差额以内。A、外商投资公司B、中资公司Ｃ、外汇银行Ｄ、外贸公司96、公司外债提款后B日内应当到本地外汇局办理外债提款登记手续。Ａ、3Ｂ、5Ｃ、１５97、公司签订借款协议后B日内应当到本地外汇局办理外债签约登记手续，并领取《外债登记证》。A、5Ｂ、15C、309８、对金融机构的对外担保实行按月定期登记制度，金融机构应当在每月后C日内向本地外汇局报送上月对外担保情况表。Ａ、５B、10Ｃ、15D、30９9、《金融违法行为处罚办法》是1９99年由D颁布实行的。A、财政部B、全国人大常委会C、中国人民银行D、国务院１0０、境内机构违反外汇管理规定的,除依照条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接负责人员,应当给予处分;对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接负责人员给予警告，处Ｃ以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。A、1万以上5万以下B、10万以上5０万以下C、5万以上5０万以下D、20万元以上10０万元以下101、《关于骗购外汇、非法套汇、逃汇、非法买卖外汇等违反外汇管理规定行为的行政处分或者纪律处分暂行规定》是1999年1月由D批准，予以发布实行的。A、财政部B、全国人大常委会C、中国人民银行Ｄ、国务院1０2、金融机构外汇从业人员有骗购外汇行为且数额在B万美元以上的,给予开除处分。A、5B、1０C、20１03、经批准经营外汇业务的金融机构工作人员，有逃汇行为且数额不满B万美元的,给予撤职处分。Ａ、５B、10C、５010４、经批准经营外汇业务的金融机构工作人员，有逃汇行为且数额在Ｄ万美元以上的,给予开除处分。A、5Ｂ、1０C、５0１０5、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员,以营利为目的，在国家规定的交易场合以外非法买卖外汇,数额不满５万美元或者违法所得不满1万元人民币的,给予C处分。A、警告Ｂ、记过C、撤职D、开除１06、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的,在国家规定的交易场合以外非法买卖外汇,数额在10万美元以上或者违法所得在3万元人民币以上的，给予Ｄ处分。Ａ、警告B、记过C、撤职D、开除1０7、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中，因过失导致别人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额在1０万美元以上不满1０0万美元的,给予B或者撤职处分;数额在100万美元以上的,给予留用察看或者开除处分。Ａ、警告Ｂ、降级C、留用察看D、开除１08、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中,因过失导致别人骗购外汇、非法套汇或者逃汇,数额不满B万美元的，对负有直接责任的主管人员和其他直接负责人员给予警告、记过或者记大过的纪律处分。A、5Ｂ、１０C1０９、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中,因过失导致别人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额在Ｄ万美元以上的，对负有直接责任的主管人员和其他直接负责人员给予留用察看或者开除处分。A、10B、２0Ｃ、５0110、以下属逃汇行为的是A。A、违反规定将境内外汇转移境外【以欺骗手段将境内资本转移境外的】B、以外汇收付应当以人民币收付的款项Ｃ、以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇D、擅自对外借款１11、以下属非法套汇行为的是B。A、以欺骗手段将境内资本转移境外的B、以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇【以外汇收付应当以人民币收付的款项】C、违反规定将境内外汇汇出或携带出境Ｄ、擅自改变外汇用途112、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的，在国家规定的交易场合以外非法买卖外汇,违法所得在A万元人民币以上的,给予开除处分。Ａ、3B、5C、10Ｄ、20１１3、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中，因过失导致别人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额不满A万美元的，对负有直接责任的主管人员和其他直接负责人员给予记大过以下纪律处分。A、10B、20C、5０１１4、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员,包庇违反外汇管理规定行为，或者有其他妨碍外汇管理执法监督、检查行为的,给予D纪律处分。A、警告B、记过或记大过Ｃ、撤职Ｄ、留用察看或开除骗汇＞10万ＵSＤ开除逃汇<10万UＳD撤职>1０0万USD开除非法买卖外汇<５万USD/１万ＣNY撤职>10万UＳD/3万CNY开除过失<1０万USD警告／记过/记大过1０—１00万ＵSD降职/撤职＞1０0万ＵＳＤ留用查看/开除1１5、商业银行分支机构开办结售汇业务，应经外汇管理局A。A、备案回复B、报告回复Ｃ、核准批复D、无需批准或回复116、商业银行开办结售汇业务之前，应当先经B对其必备的电子、通讯等条件进行实地验收。A、外经贸部门B、外汇管理局C、税务部门D、财政部门117、对违反外汇管理规定行为实行行政处罚的重要法律依据是B。Ａ、《行政处罚法》Ｂ、《中华人民共和国外汇管理条例》C、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》D、《结汇、售汇及付汇管理规定》11８、金融机构对发现客户有外汇违法行为的,应及时向A报告。A、外汇管理机关Ｂ、发改委C、外经贸委Ｄ、工商局119、对属不需进行国际收支申报的境内收汇，如出口单位遗失出口收汇核销专用联,外汇指定银行可凭D为出口单位补办核销专用联。A、出口单位的书面报告B、出口收汇结汇水单／收账告知的出口单位留存联C、出口单位涉外收入申报单Ｄ、外汇局出具的“出口收汇核销专用联补办核准件”１２0、自２0２3年6月A、可以B、不可以C、部分D、经批准可以121、依据《全国人大常委会关于惩办骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》，在国家规定的交易场合以外非法买卖外汇,扰乱市场秩序,情节严重的，依照D定罪处罚。Ａ、逃汇罪B、洗钱罪C、擅自设立金融机构罪D、非法经营罪122、境外将货款错汇入境内未核销的,银行凭Ｂ为出口单位办理退汇手续。A、外方规定退汇函件B、外汇局签发的《已冲减出口收汇/核销证明》Ｃ、出口单位提供的情况说明D、银行出具的核销专用联或收汇凭证１23、对于直接从境外或境内特殊经济区域收回的出口货款,需由境内银行转汇的,在办理境内原币划转手续时，由C进行出口收结汇联网核查并出具核销专用联。A、转汇行Ｂ、发报行C、解付行D、收报行124、核销收汇专用号码共22位，最后4位为Ａ。Ａ、该银行当天业务流水码B、地区标记码C、银行标记码及顺序码Ｄ、该笔出口收汇的收汇日期12５、对于不需要办理国际收支涉外收入申报的境内收汇,银行在完毕核销专用信息申报后出具核销专用联,并注明C。A、现汇B、结汇Ｃ、相应的收汇资金来源D、国内划转1２6、代理出口收汇由代理方收结汇联网核查后,原币划转给委托方时,资金进入委托方C。Ａ、专用账户B、待核查账户C、外汇结算账户D、资本金账户127、下列B不属于核销专用联应具有的要素。A、收款单位名称Ｂ、付款单位名称C、收汇金额D、扣费金额128、银行自身外汇利润申请结汇,除书面申请外还需向外汇局提交C。Ａ、董事会决议B、银监会批复C、会计师事务所确认的年度财务报表D、以上都是1２９、下列Ｄ不属于外商投资公司办理外汇登记时需要提供的材料。Ａ、商务部门批复文献B、营业执照C、组织机构代码证D、公司协议、章程二、多项选择题１、根据《中华人民共和国外汇管理条例》，外汇涉及ABC。A、外汇存款B、外币现钞C、特别提款权D、黄金2、金融机构面临的外汇风险种类重要有AＢCD。A、外汇买卖风险B、清算风险C、信用风险Ｄ、国家风险3、我国外汇储备涉及下列形式CD。A、黄金B、居民外币储蓄C、央行持有的外汇D、政府对外债权E、特别提款权４、国际收支记录申报单涉及ＡＢＤ。A、涉外收入申报单B、境外汇款申请书C、境内汇款申请书D、对外付款/承兑告知书Ｅ、境内付款／承兑告知书5、本国货币升值将导致AD。A、进口增长B、进口减少Ｃ、出口增长D、出口减少6、外汇是指以外币表达的可以用作国际清偿的支付手段和资产,涉及AＢCD。A、外币现钞B、外币支付凭证或者支付工具C、外币有价证券D、特别提款权和其他外汇资产7、外汇市场交易应当遵循ＡBＣ的原则。A、公开B、公平C、公正Ｄ、诚实信用８、银行为收汇单位办理无出口报关单数据相应的出口收汇的联网核查重要有AB。A、邮寄货品出口收汇B、境外采购商支付的境内采购货品用于境内关联公司使用的货款Ｃ、出口贸易融资款D、出口保险理赔款9、按照交割日期的不同，外汇买卖分为AB。A、即期外汇买卖B、远期外汇买卖Ｃ、个人外汇买卖D、掉期外汇买卖10、若国内进口商要在3个月后支付1００万欧元的进口货款,下述ＢCD手段可以用来避免欧元的汇率风险。A、进口保险B、远期外汇买卖Ｃ、远期售汇D、外汇期权11、下列ACD城市是国际外汇交易中心。A、纽约Ｂ、莫斯科C、东京Ｄ、伦敦12、合法持票人的条件是ACＤ。A、善意取得票据B、无须支付对价Ｃ、取得的票据完整、有效、合格Ｄ、支付了对价13、外汇指定银行在外汇交易中面临的风险重要有以下几种BCD。Ａ、经济风险B、清算风险C、信用风险D、资金流动风险14、国际结算的基本单据涉及ABＣ。Ａ、商业发票B、运送单据C、保险单据D、检查证书１5、境内机构以跟单信用证方式结算的货品进口，可以在付汇时购汇,须持有ABＣD。Ａ、进口协议B、开证申请书C、进口付汇核销单D、有效商业单据16、出口信用证和出口托收的区别在于AB。A、前者有开证行的付款保证，后者无银行信用作保证B、前者属银行信用，后者属商业信用C、前者无银行作保证，后者有银行信用作保证D、前者属商业信用，后者属银行信用17、在外汇业务中,“境内机构”涉及中华人民共和国境内的ABCD。A、公司事业单位B、国家机关、社会团队C、部队Ｄ、外商投资公司18、境内机构非法使用外汇行为的,有ＡB。A、违反规定以外币在境内计价结算Ｂ、违反规定办理【境内】外汇划转C、非法结汇D、擅自将外汇存放境外19、下列CD不需纳入个人结售汇系统。A、招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇B、本外币兑换机构个人结售汇C、外币卡境内消费结汇D、通过外币代兑点发生的结售汇20、个人委托其直系亲属办理超过年度总额的个人结汇，须持ＡBＣ材料到银行办理。A、委托人的有效身份证件B、受托人的有效身份证件C、委托人的委托书D、直系亲属关系证明2１、居民汇出汇款可采用ＡBC。Ａ、电汇B、信汇Ｃ、票汇D、信用证22、以下属于个人分拆结售汇行为特性的是ABＣD。A、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上不同个人，收款人分别结汇B、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构C、5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户D、同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇23、Ｐ／C托收的审核要点有ABCＤ。A、是否在有效期内B、受益人名称同持有人证件是否一致C、大小写金额是否一致D、出票人是否签字2４、本年度超年度总额的个人手持现钞结汇，经常项目项下凭AＢC。A、本人身份证件Ｂ、本人海关进境申报单★C、规定的有交易额的证明材料Ｄ、直系亲属关系证明2５、直系亲属涉及BCD。Ａ、兄弟B、子女C、配偶D、父母26、国际信用卡的重要功能，有ABＣD。A、境内外支付功能B、外币储蓄功能C、全球汇兑功能Ｄ、信用消费功能27、我国国际收支申报种类涉及ABＣ。A、通过金融机构进行国际收支记录申报B、证券投资记录申报C、金融机构对境外资产负债及损益申报D、汇兑业务记录申报28、以下不属于间接申报申报范围的情况涉及ABD。A、汇路因素引起的跨境收支Ｂ、银行自身以及银行之间发生的跨境收支C、银行卡项下从境外收到的款项和对境外支付的款项Ｄ、非银行机构和个人的外币现钞存取２9、若国家外汇管理局核给某外汇指定银行的结售汇综合头寸限额是1000万美元，那么该行实际持有下列头寸A是合理的。A、9００万美元Ｂ、１１00万美元Ｃ、12０0万美元Ｄ、１300万美元3０、国际收支平衡表的标准构成要素涉及ＡBCD。A、经常项目B、资本和金融项目C、储备资产Ｄ、净误差和漏掉3１、银行对基础信息的修改如涉及ABD改变的，应删除原错误基础信息，并说明删除因素后,重新生成新的申报号码报送基础信息。A、组织机构代码B、个人身份证件号码Ｃ、收付款币种或金额D、对公/对私属性32、对外付款／承兑告知书中的付款金额应满足以下哪几个平衡关系AＣ。A、付款金额=现汇金额＋购汇金额+其他金额B、付款金额≥现汇金额+购汇金额+其他金额C、付款金额=第一行交易编码相应的金额+第二行交易编码相应的金额D、付款金额＝实际付款金额33、以下哪几种对交易附言填写规定的描述为错误ABD。A、应与交易编码所相应的中文说明一致Ｂ、应按照外汇局所规定的固定格式进行描述Ｃ、应由申报主体根据交易性质进行自由填写eq＼o＼ac（○,正)D、应由银行告诉申报主体如何填写34、银行结售汇业务准入的基本条件ABCＤ。A、完善的结售汇内部管理制度B、符合业务规定的从业人员Ｃ、硬件（网络)系统符合规定D、取得其总行或上级行的授权3５、银行经营外汇业务以ＡBD为基本规则。Ａ、流动性B、安全性C、增长性D、效益性36、对银行不按照规定报送报表有哪些处罚规定ABＤ。A、责令改正B、警告C、通报批评D、罚款3７、对于不需要进行国际收支申报且按规定可以出具核销专用联的出口收汇,银行在出具核销专用联上，应当BＣ。A、编写涉外收入申报单编号Ｂ、编写核销收汇专用号码C、注明相应的收汇资金来源Ｄ、注明“国内划转”38、目前,对属于下列AC情况的贸易进口付汇,外汇指定银行需凭备案表办理进口付汇手续。A、列入“由外汇局审核真实性的名单”内的贸易公司B、超过协议金额１5%并超过等值1０万美元以上的预付款C、浙江到北京的“异地付汇”Ｄ、“转口贸易”(先支后收项下)３9、下列报关单上的贸易方式属“可以对外售(付)汇的贸易方式”类别的有ABC。A、进料对口B、三资进料加工C、一般贸易Ｄ、修理物品4０、下列报关单上的贸易方式属“有条件对外售(付）汇的贸易方式”类别的有ＢC。A、易货贸易B、进料深加工Ｃ、出料加工D、来料加工4１、境内区外公司从保税区内进口,货品直接来自区内的,银行审核BCD。Ａ、备案清单B、《登记证》复印件C、协议D、进口报关单４2、对现行法规中没有明确规定、金额在等值1０万(含10万)美元以下的非贸易项目售付汇，境内机构可凭相关单证直接到外汇指定银行办理，由外汇指定银行进行真实性审核后办理售付汇手续,银行审核的材料是ＢCD。A、书面申请、协议（协议）B、等值3万（含3万)美元以下的，书面申请、协议（协议)或发票（支付告知）C、等值3万美元以上、5万(含5万）美元以下的,书面申请、协议(协议)或发票(支付告知）、税务证明D、等值5万美元以上、10万(含１0万)美元以下的，书面申请、协议（协议)、发票（支付告知)、税务证明、其他有关材料43、关于境内公司接受境外捐赠项下收入，下列说法对的的是ACD。A、境内公司接受境外非营利性机构捐赠,向银行提供的捐赠协议须经公证并列明资金用途B、境内公司接受境外非营利性机构捐赠,向银行提供的捐赠协议须列明资金用途，但不一定要经公证C、境内公司接受境外营利性机构或境外个人捐赠,其捐赠账户的开立、使用、变更、关闭按照资本项目外汇账户管理相关规定办理Ｄ、境内公司接受境外营利性机构或境外个人捐赠，与境内公司接受境外非营利性机构捐赠相同办理４４、出口项下的海运费支付,下列材料属银行审核的有ABCD。Ａ、运送协议B、境外船运公司提供的发票C、提单的清单D、税务证明★４５、对于下列外汇收入的结汇或者入账,银行不得出具出口收汇核销专用联AＢCＤ★。A、不属于出口收汇以及暂时无法拟定为出口收汇的Ｂ、进入除外汇结算账户之外的其他各类外汇账户的Ｃ、已进入各类外汇账户后,再从该账户中结汇或者划出的D、从境内其他单位或者从同一单位其他外汇账户划转来的４6、境外质量认证费用支付,银行审核的材料涉及ABCD。A、书面申请Ｂ、协议或协议C、发票或支付告知D、税务证明47、外汇贷款专户开立和撤消由贷款银行办理,其外汇收入和支出分别为BＣ，资本项下的外汇支出需经外汇局批准。Ａ、贸易外汇收入B、贷款协议项下的外汇资金C、贷款协议项下规定的用途D、非贸易外汇支出4８、《金融违法行为处罚办法》规定的纪律处分,涉及ＡCD。Ａ、警告B、通报批评Ｃ、记过D、开除4９、对于下列贸易项下的收汇，银行为收汇单位办理收结汇联网核查手续后,可以向收汇单位出具出口收汇核销专用联AＢＣＤ。A、直接从境外或境内特殊经济区域收回的外汇B、福费廷业务项下所得的外汇资金C、出口货品保险或出口信用保险所得的理赔款D、境内离岸账户收回的外汇50、金融机构有ABCDE情形之一的,由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款;情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。Ａ、办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的Ｂ、违反规定办理资本项目资金收付的C、违反规定办理结汇、售汇业务的D、违反外汇业务综合头寸管理的E、违反外汇市场交易管理的51、经营外汇业务的金融机构,对ABC情况应当及时报告本地人民银行。Ａ、大额购汇B、频繁购汇C、存取大额外币现钞Ｄ、大额外汇汇款52、外汇待核查账户的支出范围为ABD★。Ａ、经银行联网核查后结汇Ｂ、经银行联网核查后划入该公司经常项目外汇账户C、同一收汇单位待核查账户间的外汇资金原币划转D、经外汇局核准的退汇等53、以下属骗购外汇行为的有ABＣD。A、伪造、变造海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的B、使用、买卖伪造、变造的海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的C、反复使用海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的D、明知用于骗购外汇而提供人民币资金或者其他服务的54、以下属逃汇行为的有AB。A、有违反规定将境内外汇转移境外B、以欺骗手段将境内资本转移境外C、未经外汇管理机关批准,境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的5５、以下属套汇行为的是ＡB。A、以外汇收付应当以人民币收付的款项B、以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇C、未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的D、违反外汇市场交易管理的56、对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后,存在ＡＢCD★行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。Ａ、隐瞒事实真相B、弄虚作假，出具伪证C、隐匿、毁灭证据D、拒绝提供有关文献、资料和证明材料57、对金融机构外汇业务工作人员发现外汇非法行为后,并BＣD，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。A、销毁有关文献、资料和证明材料B、退出外汇和违法所得C、积极采用措施避免损失Ｄ、积极交代违反外汇管理规定行为５8、2０23年8月1日国务院第20A、均衡管理原则B、可兑换原则C、贸易投资便利化原则D、国际收支应急保障制度５9、根据《中华人民共和国外汇管理条例》,下列哪些机构属于境内机构范畴：ＡＢD。A、部队Ｂ、境内外资公司C、美国驻中国大使馆D、境外公司驻华办事处60、下列行为属于违反国际收支记录申报行为ＡBCD★。A、导致国际收支记录申报信息遗失的B、逾期未履行申报或申报信息传送义务的Ｃ、误报、瞒报、谎报国际收支信息D、阻挠、妨碍或者破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的６1、目前出口收结汇联网核查政策合用的主体涉及ＡCD。A、公司的出口收汇Ｂ、其他个人出口收汇C、保税监管区域内公司非保税货品的出口收汇D、具有对外贸易经营权的个人的出口收汇62、下列情况下收汇公司可凭相关情况说明直接到银行办理收汇资金从待核查账户中结汇或划转手续AＣ。A、因汇率变动形成的多收汇差额Ｂ、模具费C、误入待核查账户的服务贸易项下资金D、第一受益人的佣金/差价收入63、收汇公司到银行办理来料加工贸易实际收汇比例高于核定比例（30%）的核查时，须提供以下资料AＢCD★。Ａ、公司《出口收汇说明》B、出口协议Ｃ、加盖海关验讫章的出口货品报关单正本及其复印件（公司公章）D、公司中国电子口岸操作员IＣ卡６4、对于下列ＡBCＤ★外汇收入的结汇或者入账,银行不得出具出口收汇核销专用联。A、不属于出口收汇以及暂时无法拟定为出口收汇的Ｂ、进入除外汇结算账户之外的其他各类外汇账户的Ｃ、已进入待核查账户,但未进行出口收结汇联网核查的D、从境内其他单位或者从同一单位其他外汇账户划转来的6５、法规中没有明确规定审核凭证且超过规定限额的境内机构非贸易售付汇,外汇局应审核境内机构提交的ＡＢCD。A、书面申请B、协议C、发票D、税务证明66、境内机构向外汇局申请开立外币现钞账户应提交ACD。A、境内机构正式公函形式的申请。B、有关账户用途的证明材料Ｃ、境内机构设立的有效证明文献D、组织机构代码证三、判断题１、外汇的买、卖价是从外汇指定银行角度而言的。（√)2、外汇指定银行在中介性外汇买卖中持有外汇头寸的多头或空头，不会因汇率的变动而也许蒙受损失。(错)3、外汇担保只有在实际履行偿还义务时才算外债。(×）4、人民币自由兑换的前提是人民币国际化。（×)5、欧洲货币是欧洲国家货币的总称。（×）6、公司资本项目的外汇支出只能从公司的资本项目外汇账户中支出。（×)7、外商投资公司分派红利属于资本项下外汇支出。（×)8、中国是国际货币基金组织的创始国。(√）9、个人外汇买卖交易成交后不可撤消▲。(√)1０、个人外汇买卖业务中，银行买入价永远低于卖出价。(√)11、QＤIＩ制度是在一国货币没有实现自由可兑换,资本与金融账户尚存在管制的情况下,针对资本输出的一种管制措施。（√)１2、银行办理个人外汇买卖业务按照交易金额的千分之一收取手续费。(×）1３、假如信用证没有标明其为可撤消或者不可撤消信用证,则该证被认为是不可撤消信用证。(√)14、票据一经开立，出票人对收款人及合法持票人承担在提醒时付款人一定付款或承兑的保证责任。(√）15、受益人收到信用证修改书时,如拒绝接受该修改，必须毫不延迟地经告知行告知开证行。▲（×)16、不在外汇局“对外付汇进口单位名录”上的单位不得直接到外汇指定银行办理进口售、付汇。（√）1７、承兑是指即期票据和远期票据的付款人明确表达批准按照出票人的命令履行付款义务的行为。（×）1８、境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外;调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。(√)１9、公司开立经常项目外汇账户,必须凭外汇局核准件到银行办理开户。（×）２０、个人原则上不得携带超过等值1万美元外币现钞出境，如因特殊情况确需携带超过等值1万美元外币现钞出境,须经外汇局核准。（√）21、国家对经常项目的国际支付和转移不予限制。(√）22、国家对个人的境外收入采用自愿申报制度。(×)23、个人移居国外后,其境内的资产产生的收益，属于资本项目收益,应当留在国内。(×）24、在中华人民共和国境内，严禁所有外币流通，并不得以外币计价结算。(×）25、银行柜员在代客外汇买卖业务中,应尽也许向客户提供操作建议,以帮助客户做出“对的”判断。（×）26、存款证明开立后,客户如要撤消三个月不得支取的限制，银行应即刻无条件办理。(×）【交回原存款证明，持原有存单（存折、银行卡)到银行办理】27、存款证明可委托别人办理，委托人在代办时应向银行出示本人和存款人的有效身份证,经银行审核后方可办理。▲(√）2８、机构申报主体在开通涉外收入网上申报功能后其随后的涉外收入只能通过网上申报完毕。(×）２9、国际收支交易编码根据相关款项相应的交易性质进行填写。（√）30、金融机构标记码由各家银行根据各自的金融机构代码自行编制。（×）３1、凡是通过境内银行办理对外付款业务的申报主体均应按规定填写《境外汇款申请书》。（×）【对外付款请求书】32、非银行金融机构通过境内银行办理的国际收支业务不需要办理国际收支记录申报。(×)33、境内银行在收到申报主体填写的《境外汇款申请书》并办理对外付款之后,应对其所填写的申报信息进行审核。（×)3４、居民个人收到一笔2５0０美元的非贸易项下涉外收入必须如实的填写申报信息。▲(×)35、在我国境内的非居民通过境内银行办理的所有涉外收入和对外付汇都应按照实际的交易性质进行国际收支记录间接申报。▲(×)３6、采用福费廷方式办理的涉外收入,如该笔福费廷业务已在境内发生转让，则该笔涉外收入在第一家从境外收款的银行办理。▲（×)3７、境内个人在年度总额内购汇或结汇,可以委托别人代为办理。(×）３8、国际收支平衡表按照复式记账的原理对一定期期内的国际经济交易进行系统地记录。（√)39、境内非居民收到来自境内居民的款项时应如实地进行国际收支记录间接申报。（×)４０、银行结售汇记录数据必须与会计报表数据核对相符，银行向同级外汇局报送的数据应与其向上级行报送的数据相符。（√)４1、外汇指定银行办理售汇和付汇后，应当在相应的有效凭证和有效商业单据上签章后留存备查。(√)4２、对于符合限额申报规定的涉外收入款，银行无需报送基础信息；已报送基础信息的则进行删除。▲（×)4３、金融机构对境外资产负债及损益申报是指,金融机构境外分支机构必须向所在地外汇局申报其所有资产、负债状况及其变动情况。（×)44、经地（市)级外汇管理机关负责人批准,外汇管理机关依法履行职责时有权查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的账户,但个人储蓄存款账户除外。(×)４5、未经国务院批准,任何政府机关、社会团队、事业单位不得举借外债或对外担保。（√）46、外债资金应当重要用于经济发展和存量外债的结构调整。境内公司所借中长期外债资金，应当严格按照批准的用途合理使用,不得挪作他用。境内公司所借短期外债资金重要用作流动资金,不得用于固定资产投资等中长期用途。（√）4７、依法终止的外商投资公司，按照国家有关规定进行清算并纳税后,属于外方投资者所有的人民币,经所在地外汇局批准，可以向外汇指定银行购汇汇出；属于中方投资者所有的外汇，应当所有卖给外汇指定银行。(√)4８、“资本项目”是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目,涉及直接投资、各类贷款、证券投资、贸易收支等。（×)４９、外商投资公司是指在中华人民共和国境内设立的中外合资经营公司、中外合作经营公司和外商独资公司以及境内中资公司发行外币股票、转让公司股份，使得境外法人或自然人占有公司股份达成25％以上，通过批准设立的公司。（×)50、境内机构举借外债或对外担保时，未履行规定的审批手续或未按规定进行登记的，其对外签订的借款协议或担保协议不具有法律约束力。（√）51、外商投资公司向外汇局申请外汇登记时应当提供的材料有：书面申请、营业执照、批准证书、验资报告和协议章程。（×）5２、国际金融组织贷款,是指中国政府向世界银行、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融机构举借的非商业性信贷。(√）５3、目前非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度仍然存在限制。(×）5４、当外汇资本金或者外汇营运资金局限性时，银行可以将人民币资本金或者营运资金抵作外汇资本金或者外汇营运资金。(×)55、外汇指定银行为客户办理结汇、售汇或者付汇，无规定的有效凭证和商业单据,累计金额在等值10０万美元以上的，人民银行应暂停或者取消其结汇、售汇业务经营资格。（√)56、外汇指定银行应当建立结售汇内部监管制度，遇有结售汇异常情况,应当及时向外汇局本地分支局报告。(√）5７、对于打包贷款或者出口押汇,外汇指定银行在结汇或者入账的同时就可出具出口收汇核销专用联。（×)58、“进口货品报关单”的真实性，是外汇指定银行作为办理货到付汇项下贸易进口售、付汇的重要凭证之一。（√)５9、境内个人外汇储蓄账户外汇汇出境外，凭本人有效身份证件办理。（×)【金额大小】６０、区内公司之间的交易，以人民币或者以自有外汇支付,不得购汇支付。（√)▲61、经营外汇业务的外汇指定银行可以按客户的规定办理境内机构之间的外汇划转。(×）【外汇局审核】62、公司出口收汇后，若要对外支付佣金可直接到外汇指定银行办理。(×)63、对出口单位遗失核销专用联的（属于境外收汇的)，出口单位可凭书面报告、境外收入申报单直接向银行申请补办。(√)▲６４、在境内机构工作的外籍华侨港、澳、台人员办理购、付汇不需提交税务凭证。（×)63、对境内机构的货品贸易外汇收入，无论金额大小、结算方式如何,均可直接到外汇指定银行办理结汇或入账手续。(×）▲64、从外汇账户对外支付,应当在有关结算方式或协议规定的日期办理，可以提前对外付款。(×）6５、支付超过协议总金额１0%并超过等值１０万美元的佣金，需由外汇局进行真实性审核。(√）6６、进口代理业务,通常应由代理人负责对外付汇。（√)６7、出口贸易融资项下的收汇，可以先结汇后核查。(×)68、境内机构补偿贸易项下以实物偿还的,外汇指定银行不得为其办理售、付汇。(√)69、境内机构应当通过捐赠外汇账户办理捐赠外汇收支。【外汇指定银行(以下简称银行)应当为境内机构开立捐赠外汇账户，并纳入外汇账户管理信息系统进行管理。】（√)7０、在外汇管理方面对易货贸易原则上不予供汇。(√)71、来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的,可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。（√）７2、外汇管理机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。（√)73、境内机构对境外机构支付5万美元的外籍人员工资，只要提供协议（协议)或发票(支付告知)即可。(×）【１年以上聘用协议等】74、对外商投资公司实行资本金专户管理，并设定账户最高限额,账户余额不得超过账户最高限额。（×）75、短期国际商业贷款是指1年期以内（不含１年）的国际商业贷款，涉及外汇拆借、押汇、打包放款、远期信用证、项目融资。(×)【“短期国际商业贷款”是指1年期以内（含１年）的国际商业贷款,涉及同业外汇拆借、出口押汇、打包放款、90天以上365天以下的远期信用证等。】７6、境内机构在境外发行可转换债券,占用中长期运用外资指导性计划指标。(√）77、公司经常项目的用汇，可以使用自有外汇，也可以购汇。（√）7８、外商投资公司举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和应当控制在审批部门批准的项目总投资和注册资本之间的差额以内。（√）７9、公司开立经常项目外汇账户,必须凭外汇局核准件到银行办理开户。(×)80、外商投资公司不得为其对外债务提供担保。(×)▲81、本人外汇储蓄账户向外汇结算账户划转后的资金允许结汇。（×）▲82、境外个人未使用完的境外汇入外汇,可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。（√）▲83、金融机构不得超过外汇管理局批准的业务范围从事结售汇业务活动。(√)84、商业银行分支机构已开办外汇存、贷款业务的,增办结汇、售汇业务只需要向人民银行报告即可。(×)85、商业银行分支机构新开办外汇业务，需经人民银行核准。(×)8６、商业银行分支机构已开办外汇业务的，增开结售汇业务，应事前到本地外汇管理局办理备案手续。（√）87、金融机构外汇从业人员有违反外汇管理规定行为的,除依法给予行政处罚外，对有关负责人员依照条例规定给予处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。（√）８8、经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，对直接负责人员给予记过直至开除的纪律处分。(×）【对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接负责人员,给予记过直至开除的纪律处分;情节严重的,对该金融机构直接负责的高级管理人员,给予撤职直至开除的纪律处分。】89、金融机构外汇从业人员有骗购外汇行为且数额在10万美元以上的，给予开除的纪律处分。(√)90、外汇指定银行违反外汇账户管理规定,由外汇局根据情节轻重，给予3０万元以下的罚款。（√)91、金融机构外汇从业人员有非法套汇行为且数额在１0０万美元以上的,给予留用察看或者开除处分。(√)9２、积极交代违反外汇管理规定行为，并退出外汇和违法所得,或者积极采用措施避免损失,或者有立功表现的,可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。（√)▲93、①隐瞒事实真相，②或者弄虚作假，出具伪证，③或者隐匿、毁灭证据,④或者拒绝提供有关文献、资料和证明材料的,应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。▲(√）94、已经外汇管理局批准开办结售汇业务的金融机构，停办结售汇业务的,经其上级行批准即可，无须外汇管理局批准。（×）95、对于多次出口一次收汇的，银行可根据出口单位规定，按该笔收汇所相应的核销单编号出具多张核销专用联,并在每张专用联上注明相应的核销单编号。(×)96、对于直接从境外或境内特殊经济区域收回的出口货款,需由境内银行转汇的,在办理境内原币划转手续时，由转汇行出具核销专用联,并在交易附言中注明“转汇”字样。(×）97、以外币现钞结算的出口收汇,出口单位可以自行保存或存入银行。(×）98、境内公司出口收汇（含预收货款),无论金额大小，结算方式如何，应当先进入银行直接以该公司名义开立的出口收汇待核查账户。（√)99、对于进入待核查账户的出口收汇,银行不能出具出口收汇核销专用联，经核查后方可出具（即结汇或划入经常项目外汇账户时出具)。(√）１０0、待核查账户支出须经银行联网核查或由外汇局核准后方可办理。同名待核查账户之间允许划转。（×）101、当公司发生进口付汇项下的退汇时,该款项不进入其出口收汇待核查账户，可直接结汇或划入经常项目外汇账户。（√)▲1０２、公司错误申报或银行工作失误而导致的错误进入待核查账户的服务贸易以外资金结汇划转由外汇局核准。（√)103、收汇公司到银行办理货品贸易收结汇联网核查时,须提供《出口收汇说明》和出口收汇核销单正本。(×)１0４、任何单位和个人都有权举报外汇违法行为。(√）四、简答题1、简述外汇管理中的经常项目的内容及特性。答:经常项目,通常是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，涉及贸易及服务、收益、经常转移,其中贸易及服务是最重要的内容。重要特性：(１）交易行为通常发生在居民与非居民（涉及个人和机构）之间。(２)交易行为在历史上经常、频繁发生,如国际贸易。随着国际经济交往日益密切，国际投资、借贷等以往不常发生的交易行为频繁发生，但不被称作经常项目。（３）所有权通常发生转移。经常项目交易一般随着有形或无形商品的流动,交易中商品的所有权通常发生转移。而资本项目交易中资本的所有权不变,发生转移的往往是资本的使用权，产生债权债务关系。2、简述外汇管理中资本项目的内容。答：通常所说的资本项目(或称资本账户)是对国际收支平衡表中资本和金融账户的总称。其中,资本账户涉及涉及资本转移的收取或支付,以及非生产、非金融资产的收买或放弃的所有交易。金融账户涉及涉及一国经济体对外资产和负债所有权变更的所有交易，在国际收支平衡表中，金融账户按照投资类型或功能，划分为直接投资、证券投资、其它投资等三个部分,在实际业务办理中,可划分为直接投资、证券投资、信贷业务和其它投资四个部分。３、举例说明什么是直接标价法，什么是间接标价法。答：直接标价法是以一定单位(１、100或1０00）的外币作为标准,折算成若干单位的本币来表达汇率。如:在中国银行美元的标价是1０0美元折合82６.４6/８28.９４人民币。间接标价法是以一定单位的本币为标准，折算成若干单位的外币来表达汇率。如：纽约汇市1美元折合121.50／121．55日元。4、简述现行人民币汇率形成机制的内容和特点。答:人民币汇率不再盯住单一美元,而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种重要货币，赋予相应的权重,组成一个货币篮子。同时，根据国内外经济金融形势，以市场供求为基础,参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。参考一篮子不等于盯住一篮子货币,它还需要将市场供求关系作为另一重要依据，据此形成有管理的浮动汇率。5、简述完善人民币汇率形成机制改革的重要目的和原则。答：人民币汇率改革的总体目的是,建立健全以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率体制,保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。人民币汇率改革必须坚持积极性、可控性和渐进性的原则。①积极性，就是重要根据我国自身改革和发展的需要,决定汇率改革的方式、内容和时机。汇率改革要充足考虑对宏观经济稳定、经济增长和就业的影响。②可控性，就是人民币汇率的变化要在宏观管理上可以控制得住,既要推动改革，又不能失去控制,避免出钞票融市场动荡和经济大的波动。③渐进性，就是根据市场变化，充足考虑各方面的承受能力,有环节地推动改革。6、实盘外汇买卖业务与外币储蓄业务有什么不同?答:外币储蓄业务是一种存取性业务，以赚取利息为目的。个人实盘外汇买卖是一种买卖性业务,以赚取汇率差额为重要目的,同时个人还可以通过该业务把自己持有的外币转为更有升值潜力或利息较高的外币,以赚取汇率波动的差价或更高的利息收入。7、简述票据的重要特性及几种重要的票据行为。答：票据有以下五个特性:（1)票据是一种设权证券。票据的签发，不是为了证明已经存在的权利,而是为了创设一定的权利。（２)票据是一种要式证券。票据的作成格式和记载事项,必须严格遵守法律规定,才干产生票据的效力。(3)票据是一种流通证券。票据可以以背书或者法律规定的其他方式转让,并且无转让因素和次数的限制。（4）票据是一种无因证券。票据权利的行使只以持有有效票据为必要，持票人无须向义务人证明其取得该票据的因素。(5）票据是一种文义证券。票据当事人行使票据权利,履行票据义务均必须以票据上记载的文字意义为准，不能以票据上未记载的事由变更票据的效力。重要的票据行为有：出票、背书、提醒、承兑、付款等。８、何谓汇率风险？答:汇率风险是指银行在进行不同货币的买卖交易中产生的风险，这种风险可以因某种货币的买进与卖出的金额不匹配而产生,也可因某种货币的买进与卖出的期限不配称而产生。9、银行客户手上只有人民币没有外币，可以进行个人实盘外汇买卖吗？为什么？答:不可以。由于个人实盘外汇买卖是外币与外币之间的买卖,而人民币并不是可自由兑换货币,因此人民币不可以进行个人实盘外汇买卖。10、何为交叉汇率？答:在国际市场上,几乎所有的货币兑美元都有一个兑换率。一种非美元货币对此外一种非美元货币的汇率,往往就需要通过这两种货币对美元的汇率进行套算,这种套算出来的汇率就称交叉汇率。交叉汇率的一个显著特性是一个汇率所涉及的通常是两种非美元货币间的兑换率。11、简述银行经营结售汇业务需遵循的外汇管理规定。答:(1）事先向外汇管理部门取得结售汇业务资格，未取得资格者不得经营结售汇业务。（2)为客户办理结售汇业务时审核规定的有效凭证和商业单据。（3）按规定对超限额的结售汇综合头寸及时通过银行间外汇市场进行平盘。(４)按规定制定并公布挂牌汇价。(5)建立独立的结售汇会计科目，并制定相应的结售汇单证保存制度。(６)履行国际收支申报、结售汇记录、结售汇综合头寸记录、大额交易备案以及其他相关记录义务。12、简述外汇管理对于远期结售汇业务的重要规定。答：(1）银行应按照“了解你的客户”的经营原则，不得为没有任何实际经济背景、旨在进行汇率投机的客户办理远期结售汇业务。(２)远期合约到期时，银行凭客户提供的相应有效凭证为其办理结售汇。（３）凡可办理即期结售汇的外汇收支，均可用于办理远期结售汇履约。(4）应按约定远期交易价格的合约本金全额交割，不得差额交割。（5)远期合约到期时客户如违约，按照商业原则解决。(6)客户可以通过掉期业务调整远期合约的履约期限（提前履约或展期),合约金额、展期次数和期限由客户与银行自行协商。（7）客户对象为境内机构和居民个人，但居民个人仅限于办理符合规定的人民币购汇境外投资或理财项下的远期结汇业务。13、简述外汇管理对于人民币与外汇掉期业务的重要规定。答：(1)客户掉期近端（指掉期中的第一次资金互换)换入外汇资金,应属于能办理即期结汇的外汇资金;掉期远端（指掉期中的第二次资金互换）换出的外汇资金，限于近端换入的外汇资金,或能办理即期结汇的外汇资金。(2)客户可以通过掉期业务直接以人民币换入外汇,换入外汇资金的支付使用应符合外汇管理规定。(3）客户可以对掉期合约全额或部分金额进行履约期限调整(提前履约或展期),展期次数和期限由客户与银行自行协商。（4）为客户办理人民币与外币间的掉期业务暂不涉及利率互换。(５)客户对象为境内机构和居民个人,但居民个人仅限于办理符合规定的人民币购汇境外投资或理财项下的近端换入外汇、远端换出外汇的掉期业务。（6）因客户掉期业务违约形成的银行外汇或人民币敞口,银行可自行纳入结售汇综合头寸进行平盘,由此产生的损益由银行自行与客户解决。14、简述目前银行对客户挂牌汇价的管理规定。答:按照现行外汇管理规定，银行对客户挂牌人民币对美元汇价实行最大买卖价差幅度管理。当天现汇最高卖出价与现汇最低买入价区间应包含当天中国外汇交易中心公布的中间价，并且买卖价差不得超过中间价的1%;现钞最高卖出价与现钞最低买入价区间应包含当天中国外汇交易中心公布的中间价，且买卖价差不得超过中间价的4%。在上述价差幅度内，银行可自行调整美元现汇和现钞的买卖价。银行可自行决定对客户人民币对非美元货币挂牌现汇和现钞买卖价,现行外汇管理没有浮动区间管理。15、国际结算有哪几种重要方式?每种方式下的种类有哪些？答:国际结算重要有汇款、托收、信用证三种方式。其中汇款涉及电汇、信汇、票汇三种；托收可分为光票托收和跟单托收，跟单托收按照交单方式不同又可分为付款交单(D/P）和承兑交单(D／Ａ）;信用证按照是否可以撤消可分为可撤消信用证和不可撤消信用证，按不同期限分为即期信用证和远期信用证。16、跟单信用证结算方式的重要特点是什么?答：跟单信用证具有以下三个特点：（1)开证行承担第一性付款责任。（２)信用证业务解决的是单据而不是货品。（3）信用证是一项不依附于贸易协议的独立文献。17、哪些是经常项目外汇收入,同资本项目外汇收入有何不同?答：简朴而言涉及:有商品或服务贸易背景的外汇收入、劳务输出收入、租金收入、版税、专利使用费、亲友赠与、境外的利息股息收入等(举出3种即可）。资本项目外汇收入：外债、境外来华直接投资等（举１例以示其不同即可)。1８、在什么情况下，境内居民可进行外币资金划转,作为银行柜员,必要的手续有哪些?答:境内居民本人同一性质不同账户之间和境内居民同其直系亲属之间同性质账户之间可进行外币资金划转。但办理手续时，应当按照规定出示身份证等有效证件，证明账户为同一户名或者其户