现金池管理办法

-.-...-可修编-现金池治理方法〔暂行〕第一章总那么势，实现资金效益最大化，同时有效监控公司的资金流淌情况，防资金运作风险，结合我司实际,制定本暂行方法。除特别说明外，本方法中有关名称定义如下：(一)公司：指本部；〔二〕所属公司：属下分公司、全资子公司、控股公司、受托治理子公司、参股公司参照执行。〔三〕现金池：指银行供给的基于集团化企业资金治理的产品及效劳；〔四〕集团资金、信贷治理系统：指集团组织开发的基于计算机网络化的结算和信贷资金治理系统，以下简称：集团资金系统；〔五〕现金治理合作银行：指集团与公司及所属公司签订协议，为集团资金统筹治理和运作供给平台和效劳的银行；〔六〕归集账户：指公司及所属公司在现金治理合作银行开立的、资金已纳入统筹治理和运作的账户；第三条公司统一治理和协调所属公司的结算和信贷业务本方法适用于公司和所属公司。协作。与本方法配套的相关操作方法和实施细那么由公司本部另行制定。其次章结算资金治理第一节 现金池资金结算模式治理现金治理合作银行签订的相关协议，将在合作银行开具的账级账户〕构成现金池系统账户体系；二级账户隶属于一级账户，二级账户的收支状况在一级账户联动反映；二级账户使用资金时，先由一级账户将额度调配至二级账户，再由二级账户自主实现资金的使用。公司及所属公司系统现金池按“资金收支两条线〞进展资金治理。(一)收入专户：用于结算全部款项的收入，不得用于对外结算支付；(二)支出专户：只用于全部款项的对外支付结算〔假设(三)资金在现金池，只能在系统围的账户间流淌，需要对外付款时，按方案先从收入专户向其支出专户定向划转资金，再从支出专户自主实现资金的对外支付。本方法所称的“对外结算收入〞，指除银行退票、存款支付〞，指除银行结算手续、询证费、印花税以外的付款活动。其次节 账户治理现金池银行账户的开立、变更、冻结和撤销(一)公司及所属公司开立、变更和撤销银行账户，均需严格履行公司部审批程序，以及上报批准，并在集团资金系统上传相关说明电子文档；(二)公司及所属公司完成银行账户开立相关手续后的五个工作日，应在集团资金系统维护相关信息，并上传银行回执扫描件；(三)归集账户开立、变更和撤销，应在十个工作日联系公司办理账户在集团资金系统启用前、变更和撤销的具体手续；(四)遇到资金归集银行账户被冻结，所属公司应在知悉账户冻结的第一时间通知公司本部，并准时提交有关书面材料。银行账户的授权为有效监控账户的使用状况，所属公司应按要求向公司本部供给全部银行账户的网上查询授权，银行自动开具的账户〔通知存款户等〕除外。银行账户余额治理(一)应防止大额资金在支出专户长时间滞留，上不应超过五个工作日；(二)公司及所属公司应定期核对和检查各银行账户的余额状况，非现金池账户款项不得超过五十万元，超过的款项须准时存入现金池收入专户，使资金集中由统一治理和运作。如有特别状况，非现金池账户款项额度需留存超过五十万元，须以书面形式写明缘由及留存时间上报公司，由公司报上级单位批准前方可执行；所属公司需要对归集账户开具资金证明文件的，自行到开户银行办理，必要时公司及上级单位可供给协助。“网上银行〞治理记录和存款状况，并由出纳员外的财务人员负责核对；有权电子签名人，必需包括一名出纳员和一名会计员。每笔支付业务须三人以上〔含三名〕办理。(三)经办人不能为自己经办的业务审核。(四)数字证书与密码应分开保管，因特别状况需将数字证书卡和密码交与他人经办或授权时，应办理正式书面并有第三方监交的交接手续。(五)数字证书卡交接应遵循不相容岗位相别离，一个人不能同时持有不同审批权限的数字证书卡。第三节 存款治理公司的资金都应纳入归集围。查询权利。公司及所属公司应加强存款治理，准时核对“银行对账单〞或“账户收支明细表〞，觉察账户记录与经济业务不符的，应准时与开户银行联系，查明缘由。第四节 资金方案治理为做好公司资金统筹治理，优化资金资源配置，所属公司应依据财务预算和经营治理的需要，乐观协作公司本部做好资金方案治理工作，编报各类资金方案，且经常检查资金方案的执行状况并准时修正，保证公司资金运作的安康。本制度所指的资金方案包括但不限于以下类型：(一)汇总方案，指所属公司依据本单位财务预算和经营治理的需要，依据相关具体要求编制的资金收支方案，主要表现为月度方案。(二)明细方案，指所属公司依据本单位资金结算需求，针对资金归集账户编制的资金收支明细方案，方案应当具体具体，准确填报每笔大额收支的日期、结算银行、款项来源(三)贷款融资方案，所属公司资金缺乏需向外申请贷款OA办理贷款手续。公司对所属公司的资金方案编报与执行状况进展考核。第五节 资金结算治理公司本部及所属公司在现金池资金治理运作模式下，应遵守相应的银行结算规定。收款结算(一)收入款项，送存收入专户；(二)因特别缘由不能划入收入专户的其他资金，所属公司应向公司本部详述缘由，由公司本部报上级单位批准，且该资金应先于归集账户资金使用支付。付款结算(一)除上述收款业务涉及的转存性付款外，公司及所属公司的其他对外支付结算必需先通过资金系统办理“从收入专户向支出专户转款〞的手续，然后由公司及所属公司通过银行网银或柜台在支出专户自行办理对外付款；(二)公司及所属公司在支出专户收到收入专户转来的款项后，除扣款日期不确定的缴税款和付款类型为其他类的款项外，其余资金应尽量防止在支出专户滞留。其次十三条公司发放给所属公司的数字证书是所属公司进入资金系统办理业务的唯一有效的身份标识，凡使用该数字证书进展的操作均视为所属公司所为。公司及所属公司必需依据经营治理的需要和部掌握的要求设置本单位操作资金系统的有权电子签名人及具体分级授权机制。第六节信贷业务治理其次十五条信贷业务指公司及所属公司以自身信用资源，保函、保证、信用证、票据贴现等融资和信用保证业务。公司及所属公司发生信贷业务时，应在三个工作日将相关信息准时录入集团资金系统；信贷业务发生变化时，应在三个工作日更集团资金系统的相关信息。第七节特别状况下的结算应急措施其次十六条由于线路故障等缘由无法通过集团资金系统发送支付指令时，所属公司应尽快通知公司，经公司报上级单位同意后，可选择以下两种方式之一完成支付：(一)通过各类票据完成收入专户转支出专户、支出专户对外支付；(二)通过银行的网上企业银行系统完成收入专户转支出专户、支出专户对外支付。第三章平安与风险治理其次十七条公司及所属公司应在人员岗位配置、业务流程设计、规章制度、规操作等各方面保证资金的平安和信用管理严密。其次十八条公司及所属公司资金系统的使用，应遵守治理方法〞和公司相关规章制度的规定，严格依据系统的使用说明书、操作规、操作流程操作。其次十九条在符合各项财务制度和部掌握的规定和系统要求的前提下，公司及所属公司应依据实际状况确定业务流程的分级制衡授权机制。第三十条系统操作员使用的电子数字证书向公司申领，与系统用户绑定。系统操作员在系统进展任何操作均视为符合本人意愿的业务行为，其行为均适用?中国人民国电子签名法?中关于电子签名人的规定。第三十一条公司及所属公司与资金治理有关的单据、印鉴、数字证书申请材料、系统用户资料、业务审批权限申请材料要妥当保管，不得外泄。上述物品的领用、派发、保管和回收应有相应的书面交接记录。第四章 责任第三十二条公司将不定期以综合或专项的形式，对所属公司执行资金治理的状况进展检查。第三