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文档简介

资金收付费培训班考试（资金条线）1.在资金管理系统中，涉及调离岗位的，在该员工办理离岗手续后（）个工作日内申请将该用户设置为失效状态。13(正确答案)572.各分支机构要加强账户的持续跟踪管理，原则上，对连续（）个月（含）以上无资金流动或达不到总公司规定资金流量的银行账户，应及时予以销户。136(正确答案)93.各级公司上报的账户申请经总公司审批后，原则上应在（）工作日内完成相关账户处理手续。10152030(正确答案)4.以下不属于支出类账户的有：业务费用混用账户对外支付账户清算账户基建专户(正确答案)5.对于地市级分公司直连银行收入账户内资金，应于（）归集至省级分公司收入账户内。当日(正确答案)次日T+1日T+2日6.资金支付业务的流程至少应包含以下基本程序：支付申请(正确答案)支付审批(正确答案)支付复核(正确答案)办理支付(正确答案)7.资金业务的不相容岗位至少应当包括：资金支付的审批与执行(正确答案)资金及有价证券的保管与盘点清查(正确答案)资金的会计记录与审计监督(正确答案)出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作(正确答案)8.公司资金管理应遵循（）、（）和（）原则。安全性(正确答案)流动性(正确答案)高效性收益性(正确答案)9.公司财务印章的管理与使用应坚持（）、（）、（）原则安全性(正确答案)合规性(正确答案)高效性审慎性(正确答案)10.银行预留印鉴包括（）和（）非保险业务发票专用章业务类印章财务人名章(正确答案)财务专用章(正确答案)11.大病业务及费用资金须与公司其他业务资金严格分开，通过大病业务支出账户进行支付。对错(正确答案)答案解析：大病费用应从省公司大病费用账户支出。12.对于作废支票，当地银行未要求收回作废支票的，各级公司应将标记作废的支票及存根随同正确使用的支票存根装订入会计凭证，妥善保管。对(正确答案)错13.如发生不属于收入账户来源的资金流入可直接从收入账户中予以退回。对(正确答案)错14.第一保管人和第二保管人由各级公司财务负责人按照《印章管理办法》授权指定。对错(正确答案)答案解析：应由单位负责人授权指定。15.印章保管人不得私自委托AB岗以外的人员代管印章。对(正确答案)错16.各资金管理系统用户本人对其在系统中的业务行为负责，严禁系统用户擅自将本人系统权限交由他人使用。对(正确答案)错17.第一保管人和第二保管人由各级公司负责人按照《印章管理办法》授权指定。第一保管人员因休假或其他原因暂时不能履行管理职责时，视情况将本人保管的财务印章移交给第二保管人。对错(正确答案)答案解析：第一保管人员因休假或其他原因暂时不能履行管理职责时，必须将本人保管的财务印章移交给第二保管人。18.印章保管人须对相关手续审核无误后方可加印，凡申请加印事项与审批的用途、金额不符或对其他事项有疑义的，应退回申请人重新办理。对(正确答案)错19.资金管理系统中的系统用户，须与其在公司日常经营管理中所承担的职责相匹配，禁止职责不匹配的人员

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