专题六 无形财产之信用保证保险

专题六无形财产之信用保证保险黄祝华主讲2/4/20231本章内容信用风险1信用保证保险的发展2信用保证保险的概念3信用保证保险的特征4信用保证保险的种类52/4/20232第一节 信用风险信用信用风险2/4/20233一、信用①能够履行跟人约定的事情而取得的信任

②银行借贷或商业上的赊销、赊购

——《现代汉语词典》信用(Credit)，指在得到或提供货物或服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法。”

——《牛津法律大辞典》信用这个范畴是指借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。”——《货币银行学》2/4/20234二、信用风险信用风险（CreditRisk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。在现代经济活动中，无论物质商品交换活动还是非物质商品（例如，金融商品）交换活动，都建立在信用的基础之上。由于信用活动既频繁又复杂，信用风险随着经济发展加快而呈现扩大的趋势。承保信用风险的保险业务便应运而生，这便是信用保证保险。

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包括1、财务信用风险——借贷风险2、商业信用风险——还贷风险3、预付（赊购）信用风险4、保证信用风险——履约保证5、诚实信用风险——忠诚保证信用保险2/4/20236信用风险的种类1、财务信用风险。即借贷风险，通常表现为借款人不能按照借款合同规定的期限和条件偿还贷款的风险。2、商业信用风险。商业信用是延期付款形式的购买行为，表现为卖方先向买方借贷，买方按买卖合同规定的日期、数额及其他条件归还贷款。买方不能按买卖合同规定的日期、数额及其他条件归还贷款的风险，就是商业信用风险。

2/4/20237信用风险的种类3、预付款信用风险。用于付款或定金方式取得某种货物、技术或劳务服务就是预付款信用。支付了预付款或定金而不能以约定条件取得该货物、技术或劳务服务的风险是预付款信用风险。4、保证信用风险。由于债务人不能按期履行合同规定的义务，向债权人交付约定货物、技术或劳务，使保证人不得不承担这种履约义务的风险。5、诚实信用风险。雇主向雇员支付薪金、工资或其他形式的报酬，而雇员不能依合同规定提供服务、履行义务的风险。

2/4/20238第二节 信用保证保险的发展保证保险比信用保险起源早，18世纪末欧洲出现了忠诚保证保险我国信用保证保险始于20世纪80年代2/4/20239世界信用保证保险的发展信用保证保险是现代保险中的一类新兴业务，相对于一般财产保险和人寿保险来说历史不长。保证保险约比信用保险出现的早一点。大约在18世纪末19世纪初，在欧洲就出现了忠诚保证保险，它最初是由一些个人、商行或银行办理的。稍后出现了合同担保。1919年，第一次世界大战结束后，鉴于东方和中欧诸国政治局势的变化，英国政府为保护本国与东方和中欧诸国的出口贸易的顺利进行，专门成立了出口信用担保局，逐步创立了一套完整的信用保险制度，以后各国纷纷效仿。1934年，英国、法国、意大利和西班牙的私营和国营信用保险机构成立了“国际信用和投资保险人联合会”，简称“伯尔尼联盟”，旨在便于相互交流出口信用保险承保技术、支付情况和信息，并在追偿方面开展国际合作。2/4/202310我国信用保证保险的发展我国的信用保证保险的发展始于20世纪80年代初期。1983年初，中国人民保险公司上海分公司与中国银行上海分行达成协议，对一笔出口船舶的买方信贷提供中、长期信用保险；1986年人保开始试办短期出口信用保险；1988年，国务院正式决定由中国人民保险公司试办出口信用保险业务，并在该公司设立了信用保险部。1994年以后，中国进出口银行也经办各种出口信用保险业务。2001年12月，在原中国人民保险公司信用保险部和中国进出口银行信用保险部的基础上，组建产生了我国第一家专门经营信用保险的国有独资的中国出口信用保险公司。保证保险业务我国曰前有多家保险公司开办，具体险种主要有国内工程履约保险、对外承包工程的投标、履约和供货保证保险、产品质赶保证保险、住房贷款保证保险、汽车贷款保旺保险、雇员忠诚保证保险等。2/4/202311我国信用保证保险的情况2/4/202312第三节 信用保证保险的概念信用保证保险是以信用风险为保险标的保险，它实际上是由保险人（保证人）为信用关系中的义务人（被保证人）提供信用担保的一类保险业务。保险人以保证人的身份对义务人未守信用导致权利人的经济损失负责赔偿。权利人义务人保险人债权债务关系信用风险不讲信用造成经济损失负责赔偿2/4/202313信用保证保险在业务习惯上，因投保人在信用关系中的身份不同，而将其分为信用保险和保证保险两类。信用保险指权利人投保义务人信用的保险业务。例如，货物出口方担心进口方拖欠货款而要求保险人为其提供保险，保证其在遇到上述情况遭受经济损失时，由保险人赔偿。保证保险指义务人投保自己信用的保险业务。例如，某工程承包合同规定，承包人应在签订合同后一年半内交工，业主（权利人）为能按时接收工程，要求承包人购买履约保证保险，假如在约定条件下承包人不能按时交忖工程项目，给权利人造成经济损失，由保险人负责赔偿。2/4/202314信用保险与保证保险的相同点都是以信用风险作为保险标的都是保险人对被保证人的作为或不作为致使权利人遭受损失负赔偿责任的保险。2/4/202315信用保险与保证保险之比较信用保险权利人投保义务人的信用为了以防万一主体有两方：保险人和权利人（被保险人）无须有反担保预期有损失权利人有损失

保证保险义务人投保自己的信用为了取信于人主体有三方：保险人、义务人（被保证人）和权利人要有反担保预期无损失权利人有损失2/4/202316第四节 信用保证保险的特征

1.信用保证保险承保的是信用风险，补偿因信用风险给权利人造成的经济损失，而不是承保物质风险，补偿由于自然灾害和意外事故造成保险标的的经济损失。因而无论权利人还是义务人要求投保，保险人事先都必须对被保证人的资信情况进行严格审查，认为确有把握才能承保，如同银行对贷款申请人的资信必须严格审查后才能贷款一样。2.在信用保险与保证保险中，实际上涉及三方的利益关系，即保险人（保证人）、权利人和义务人（被保证人）。当保险合同约定的誊故发生致使权利人遭受损失，只有在义务人（被保证人）不能补偿损失时，才由保险人代其向权利人赔偿，从而表明这只是对权利人经济利益的担保。而在一般财产保险中，只涉及保险人和被保险人的利益关系，而且因约定保险事故发生所造成的损失，无论被保险人有无补偿能力，保险公司都得予以赔偿。3.从理论上讲，保险人经营信用保证业务只是收取担保服务费而无盈利可言，因为信用保险与保证保险均由直接责任者承担责任，保险人不是从抵押财物中得到补偿，就是行使追偿权追回赔款。其保险费精算基础也不相同，一般财产保险的费率主要涉及自然风险因素，相对容易一些，而信用保证保险的费率主要涉及的是政治、经济和个人品德因素，所以卡目又寸困难一些。2/4/202317第五节 信用保证保险的种类2/4/202318一、信用保险的种类信用保险国内信用保险出口信用保险投资保险赊销信用保险企业贷款信用保险个人贷款信用保险短期出口信用保险中长期出口信用保险2/4/2023191.出口信用保险出口信用保险：是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受损失的一种特殊的保险。由出口商（权利人）投保进口商（义务人）的信用。根据保险合同，出口商作为投保人（同时是被保险人）交纳保险费，保险人将赔偿出口商因其债务人（进口商）不能履行合同规定，支付到期的部分或全部债务而遭受的经济损失。2/4/202320出口信用保险的保险责任商业风险指买方付款信用方面的风险，又称买方风险买方破产或实际已资不抵债而无力偿还货款。买方逾期不付款。买方违约拒收货物，致使货物被运回、降价转卖或放弃政治风险是指与被保险人进行贸易的买方所在国或第三国发生内部政治、经济状况的变化而导致买卖双方都无法控制的收汇风险，又称国家风险。买方所在国实行外汇管制，限制汇兑。买方所在国实行进口管制，禁止该类商品进口买方的进口许可证被撤销。买方所在国颁布延期付款令。买方所在国发生战争、动乱、骚乱、暴动等。买方所在国或任何有关第三国发生非常事件致使买方无法履约2/4/202321

中国出口信用保险公司（简称中国信保）是我国惟一承办出口信用保险业务的政策性保险公司，于2001年12月18日正式揭牌运营，注册资本为40亿元人民币，资本来源为出口信用保险风险基金，由国家财政预算安排。中国信保的主要任务是积极配合国家外交、外经贸、产业、财政和金融等政策，通过政策性出口信用保险手段，支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，支持中国企业向海外投资，为企业开拓海外市场提供收汇风险保障。中国信保的业务范围包括：中长期出口信用保险业务；海外投资（租赁）保险业务；短期出口信用保险业务；进口信用保险业务；来华投资保险业务；国内信用保险业务；国内投资保险业务；与对外贸易、对外投资与合作相关的担保业务；国内担保业务；与信用保险、投资保险、担保相关的再保险业务；保险资金运用业务；应收账款管理、商账追收和保理业务；信用风险咨询、评级业务，以及经国家批准的其他业务。

截至2011年10月，中国信保累计支持的国内外贸易和投资的规模约6942.5亿美元，为上万家出口企业提供了出口信用保险服务，为数百个中长期项目提供了保险支持，包括高科技出口项目、大型机电产品和成套设备出口项目、大型对外工程承包项目等，中国信保还带动147多家银行为出口企业融资超过9500亿元人民币。视频：中国出口信用保险公司南宁营业管理部正式挂牌2/4/2023222.投资保险投资保险是承保以被保险人因投资引进国政治局势动荡或政府法令变动所引起的投资风险为保险标的的保险，又称政治风险保险。其承保对象一般是海外投资者。投资保险的政治风险，是指东道国政府没收或征用外国投资者的财产、实行外汇管制、撤销进出口许可证等政策变动，或东道国发生内战、绑架等事件，而使投资者遭受投资损失的风险。保险责任（1）征用风险，又称国有化风险。（2）汇兑风险，即外汇风险。（3）战争风险，又称战争、革命、暴乱风险。2/4/202323投资保险的保险责任范围（1）征用风险，又称国有化风险。（2）汇兑风险，即外汇风险。（3）战争风险，又称战争、革命、暴乱风险。2/4/202324二、保证保险的种类保证保险确实保证保险诚实保证保险产品质量保证保险合同保证保险司法保证保险贷款保证保险特许保证保险存款保证保险指明保证保险职位保证保险总括保证保险2/4/202325（一）确实保证保险概念特点主要险种2/4/2023261、确实保证保险的概念是指在被保证人不按约定履行义务，从而造成权利方受损时，由保险人负责赔偿的一种保险。其保险标的是被保证人的违约责任2/4/202327例A建筑公司为B大学承建一栋教学楼，B要求A建筑公司在当年9月新生入学前完工交付使用，否则要支付罚金。A建筑公司便向C保险公司购买保证保险，如到时不能按期完工，则由C保险公司向B大学支付赔偿金保证人被保证人权利人C保险公司A建筑公司B大学2/4/2023282、确实保证保险的特点承保的风险是被保证人履行义务的能力或意愿。投保人只能是被保证人（义务人）自己。2/4/2023293、确实保证保险的种类合同保证保险司法保证保险特许保证保险存款保证保险贷款保证保险2/4/202330（1）合同保证保险合同保证保险是保险人为被保证人（合同义务人）向权利人提供信用担保，如果被保证人不履行各种合同义务而造成权利人的经济损失，保险人按照保险责任范围承担赔偿责任的一种保险。这类保险最普遍的业务是建筑工程承包合同的保证保险，主要是适应投资人对建设工程要求承包人如期履约而兴办起来的。

1.建筑工程保证保险。承保因建筑误期所致的各种损失。

2.完工保证保险。承保借款建筑工程承保人因未按期完工和到期不能归还借款而造成有关权利人的损失。

3.供给保证保险。承保供给方因违反合同规定的供给义务而使需求方遭受损失时，由保险人承担赔偿责任。2/4/202331大友克洋新作电影签订完成保证保险

以《AKIRA》、《蒸汽男孩》等大型剧场动画作品而被大家熟知的动画导演大友克洋先生，其新作电影日前签订了日本首次的国内完成保证保险。这份保险也是日本的大型保险公司之一的东京海上日动火灾保险新开发的《电影摄制费用保险》项目的第1份签约保险。完成保证保险，是无论什么样的理由让电影制作中断的时候也可以继续执行电影摄制并使之完成，为电影因故制作中止时提供使之制作结束的电影费用。同时，如果电影的预算超过了预定的预算还会追加费用进行补偿。这种保险和约，在美国好莱坞电影业界已经屡见不鲜，但在日本尚属首次。2/4/202332（2）司法保证保险司法保证保险承保被保证人（原告或被告）将不履行法律规定的某些义务的风险的保险。按其保证内容可分为诉讼保证和受托保证两种：①诉讼保证，当原告或被告要求法院为其利益采取某种行动，而又可能伤害另一方利益时，法院为了维护双方的合法权益，通常会要求申请人提供某种诉讼保证。其行动如扣押、查封、冻结某些财产等。诉讼保证又可分为保释保证、上诉保证、扣押保证、禁令保证。②受托保证。它承保经由法院命令为他人利益管理财产的人因其不尽职尽责而造成被管理人的财产损失。需要提供此种保证的被保证人包括财产受托人、破产管理人、遗嘱执行人、遗产管理人、缺乏完全行为能力人的监护人。2/4/202333（3）特许保证保险又称许可证保证保险。它是为从事合法经营活动领取执照的人遵守法律、法规或履行义务提供保证的保险。在有些国家，从事某一活动或经营的人在向政府申请执照或许可证时，往往需要提供此种保证。常见的许可证保证保险有两种：①在被保证人（领照人）违反政府法律或其行为有损于政府或公众利益时，由保险人（保证人）承担由此引起的赔偿责任。②保证被保证人（领照人）将按国家法律履行纳税义务。2/4/202334（4）存款保证保险存款保证保险是为保证商业银行存款人的利益，商业银行作为被保险人向专业保险机构投保，当商业银行因破产发生支付危机不能向取款人兑付时，由保险人负赔偿责任。不少国家都有这种保险，但这种保险一般是政策性的。2/4/202335（5）贷款保证保险贷款保证保险。向银行借款的债务人，为保证其按时偿还借款，向保险人投保自己的信誉，如约定保险囊故发生不能履行还款责任使债务人（银行或其他金融机构）遭受损失时，由保险人负赔偿责任。如我国目前开办的住房贷款抵押保证保险就是其中一种。它承保借款人（被保证人）因意外事故死亡或丧失劳动能力无法归还贷款本息、或破产或倒闭、或非善意拖欠贷款本息而造成债权人（银行或其他金融机构）损失时，由保险人负责向其赔偿。条款宁波城乡小额贷款保证保险缓解小企业和农村种养户融资难问题

商业助学贷款履约保证保险条款

华安大学生助(就)学贷款保险

视频：国内首款住房抵押贷款保障保险面市

2/4/2023362/4/202337（二）诚实保证保险概念特点主要险种2/4/2023381、诚实保证保险的概念亦称雇员忠诚保险，是因被保证人（雇员）不诚实或不法行为而使权利人（雇主）遭受损失时，由保证人（保险人）承担赔偿责任的一种保证保险。在诚实保证保险中，雇主为权利人（被保险人），雇员为被保证人，以雇员的诚实信用为标的。2/4/2023392、诚实保证保险的特点保险合同涉及到雇主与雇员的关系。承保的危险只限于雇员的不诚实行为。

2/4/2023403、诚实保证保险的保险责任雇员在受雇期间盗窃财物而致的损失。雇员在受雇期间贪污财物而致的损失。雇员在受雇期间的欺许诈行为而致的损失有6个月发现期的规定。即在雇员退休、离职、死亡或保单终止后6个月内索赔，先发生为准。2/4/202341雇员忠诚保证保险拒赔案

1998年初，广州一家合资公司策划在上海某百货商场举办护肤用品专柜特卖活动月。为组织好这次特卖活动，该公司通过某人才市场的招聘，雇佣了5名小姐担任此次活动的推销员。有一天，该公司急需将20箱护肤用品，价值五万多人民币的货物从公司驻沪办事处运往商场。当时正值下午4时，公司专用送货车辆均已外出未归，活动现场又急等要货。为此，负责这次活动的业务员便安排推销员A叫一辆出租车送货，并再三吩咐其随车押货到指定的商场，同时联系商场专柜售货组派人在商场门口接货。但数小时过后，在商场门口接货的人员却始终未见随车押货的推销员A的踪影。2/4/202342雇员忠诚保证保险拒赔案

业务员根据公司提供的寻呼机号码与推销员A联系，可是一位回电话的男士声称是机主，却根本不认识业务员要找的推销员A。由于公司招聘资料只有推销员A的呼机号码及一般个人资料，该公司一时无法找到推销员A的下落。发现这批货物己遭不测后，该公司立即向当地派出所报了案。公安刑警人员根据该公司提供的情况和资料，通过向有关寻呼台查询，结果发现推销员A提供的寻呼号码与实际机主身份不符，同时，推销员A在人才市场所留下的身份证及姓名、地址也有不少疑点。对于此案，公安部门虽然对所有的线索作了进一步的追查，但终究没有明确的结果。该公司事后根据投保的雇员忠诚保证保险向保险公司提出了索赔申请。

2/4/202343保险公司拒赔保险公司接到受损公司的索赔申请后，立即向该公司的有关人员进行了调查取证，并根据保险单所列明的条款，要求被保险人提供雇佣推销员A对其受雇前情况进行查询所获得的证明资料。但事实表明，该公司在雇佣推销员A时，未对其受雇前情况作必要的查询。由于被保险人在使用其雇员前，未通过必要的查询来防范其雇员在忠诚信用方面所潜在的风险，因此，保险公司依据保单条款对此案作出了拒赔的决定。

2/4/202344案情分析雇员忠诚保证保险是以被保险人的雇员在受雇期间，因欺骗或不忠诚行为(贪污、挪用款项、伪造帐目、偷窃钱财等)而导致其直接经济损失为保障内容的一种保险。雇员的忠诚信用是保障的基础。被保险人转嫁给保险公司的是其雇员在被雇佣期间可能发生不忠诚行为的潜在风险。我国保险公司现行使用的雇员忠诚保证保险条款都列明，被保险人必须对其雇员受雇前的情况进行查询，并保存查询资料，在索赔时，如有必要应提供给保险公司。通过对其雇员受雇前情况的必要查询来防范被雇佣者在忠诚信用方面潜在的风险，这是被保险人的义务之一，也是保险公司提供雇员忠诚保证保障的前提。这一条款的制定，对保险双方都是十分有益的，也体现了权利与义务对等的保险基本原理。根据以上分析，该公司虽投保了雇员忠诚保证保险，也不应得到赔偿，保险公司的拒赔理由是充分的。

2/4/2023454、诚实保证保险的种类指名保证保险是以特定的雇员为被保证人，在雇主因被保证人的不诚实而遭受损失时，由保证人负责赔偿。职位保证保险是在保证合同中不列举各被保证人的姓名及保险金额，只列举各级职位名称、保证金额及每一职位的人数。总括保证保险是以雇主所有的正式雇员为保险对象的保险，只要认定损失由雇员不诚实造成，保险公司均应负责。2/4/202346（三）产品质量保证保险概念意义保险责任责任免除保险金额、保险费率与保险期限严品质量保证保险和产品责任保险的区别2/4/2023471、概念产品质量保证保险也称产品信誉保险，是以被保险人因制造、销售或修理的产品丧失或不能达到合同规定的效能而应对买主承担赔偿责任为保险标的的保险。它与产品责任保险的业务性质有根本区别。不过在保险实务中，产品保证保险经常同产品责任保险一起承保。2/4/2023482/4/2023492、意义开办产品质量保证保险能增强人们消费或使用产品的安全感，有利于维护用户或消费