BWBCS-KN-ALL-1003ERP数据质量控制

BWBCS-KN-ALL-1003

ERP数据质量控制版本：2013V1课时：2课时课程概述课程内容：主数据质量管理控制业务数据的质量控制

业务流程规范

相关检查平台/程序介绍培训对象：本课程适用中国石化BW/BCS模块初级支持人员。软件信息：本课程基于SAPR/34.6C和ECC6.0课程要求先期课程要求：ALL-KN-ALL-1001SAP系统简介FI-KN-ALL-1001财务模块简介及基本概念FI-KN-ALL-1002总帐模块操作指南FI-KN-ALL-1003应收应付模块操作指南FI-KN-ALL-1004固定资产模块操作指南

课程目标通过完成本课程的学习，你将可以做到：理解ERP主数据及业务数据质量管理的内容，掌握管理主数据及业务数据质量的方法，了解其对报表的影响。理解ERP业务核算规范的内容，掌握实现业务核算规范的方法，了解其对报表的影响。掌握ERP端检查程序和BW端检查平台的使用方法课程内容主数据质量控制业务数据质量控制业务流程核算规范相关检查平台/程序介绍课程内容主数据质量控制业务数据质量控制业务流程核算控制相关检查平台/程序介绍主数据控制点主数据控制点正确维护会计科目及对应的集团科目适用范围：所有企业控制要求：会计科目是所有凭证、财务账务处理的基础。企业不得在ERP系统中自建未经审批的会计科目；总部已冻结的会计科目企业必须同步冻结；控制方法：会计科目及其对应的集团科目应与MDM主数据管理平台系统中的会计科目清单保持一致，如果不一致，需要做出调整。报表影响：涉及科目取数及BCS合并准确维护股份公司内部客户供应商的贸易伙伴适用范围：所有企业控制要求：贸易伙伴通常是企业内部单位公司代码，一般为4位编码。

对于属于股份公司合并范围内部的往来单位，当其设置为客户和（或）供应商时（通常3开头的编码），需要在主数据中正确维护贸易伙伴、事业部属性。该字段区分内部往来业务，是合并抵消的基础。控制方法：与MDM保持一致，如果不一致，需做出调整。报表影响：BCS合并的抵消基础。主数据控制点准确维护客户、供应商的往来单位属性及事业部属性（内部）适用范围：所有企业控制要求：为了区分内、外部单位，不同合并组之间对于内部客户和供应商，往来单位属性的设定基于对方二级单位性质。控制方法：维护客户、供应商主数据公司代码层下的往来单位属性字段报表影响：ZB01正确维护在建工程资产主数据中的WBS适用范围：PS炼化、销售企业控制要求：在建工程主数据中维护“WBS元素”或“投资订单”字段。WBS元素字段中填写的WBS编码应当是相应的项目的首层WBS编码。控制方法：配置资产主数据的有效性检查，或者设置资产主数据中字段的必输项。也可通过通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查。影响报表：在建工程明细表，需要追踪每个项目的成本的去向，包括结转固定资产、无形资产、费用化等。主数据控制点WBS主数据中准确维护投资总额或相关含义字段适用范围：PS上线企业控制要求：需要企业针对每个项目维护“投资总额”。控制方法：炼化企业维护WBS主数据的USER06，油田企业使用带顶层WBS项目定义的统计指标，销售企业维护主数据的客制化字段批复投资总额字段。影响报表：在建工程明细表中的“投资总额”栏目投资内部订单主数据中准确维护投资总额或相关含义字段适用范围：PS未上线企业控制要求：未实施PS模块的企业需要针对每个项目维护“投资总额”。控制方法：维护内部订单主数据中的USER4-估算成本/预算费用”字段。影响报表：在建工程明细表“投资总额”栏目销售企业客户主数据的客户组4正确维护适用范围：销售企业控制要求：按报表维度细分分销渠道，明确区分商品销售的对象。控制方法：对于“客户组4”字段在客户主数据销售视图必须输入；报表影响：bx11bx13bx14课程内容主数据质量控制业务数据质量控制业务流程核算规范相关检查平台/程序介绍业务数据控制点业务数据控制点投资收益核算正确填列客户适用范围：所有企业控制要求：涉及股份公司合并范围内的单位的投资收益（5201*），核算中要求在获利能力段正确填列客户，用来区分客户的往来单位属性、贸易伙伴，是合并的基础。控制方法：通过ERP增强，强制要求涉及5201*的科目必输获利能力段中的客户。报表影响：BCS合并。应收应付款科目按照规定正确使用，避免出现非正常方向余额适用范围：所有企业控制原因：企业在R3中核算往来单位款项时，需要用明细科目同时核算不同类型的款项，例如不应使用应收账款的贷方核算预收客户的事项，否则期末可能存在非正常方向余额的情况，而需要在报表列示时进行判断和重分类。另外往来账款要及时清账处理，以确保账龄分析的正确性。控制方法：通过期末的ERP检查程序，查询是否有非正常方向的往来款项余额。影响报表：应收应付类报表。业务数据控制点专项应付款正确核算到期日适用范围：所有企业控制要求：做专项应付款时必须把到期日输入正确。控制方法：专项应付款2331*科目大部分科目已被冻结，目前有效的科目为：2331040000专项应付款-资本性拨款转入、2331990000专项应付款-其他。期末检查专项应付款的到期日输入。注意事项：系统中的“到期日“=“收付基准日期”=“净收付到期日”=“净价到期日”。报表影响：报表将通过专项应付款行项目上的到期日计算其在报表中的列示位置。正确使用现金流量原因代码适用范围：所有企业控制要求：在凭证录入时需要选择正确的原因代码。对于已经发生的业务，如果现金流量码错误，需要在当期R3中手工调整。控制方法：目前原因代码在系统作为必输项或有效性检查，所以不存在未输原因代码的情况，但由于业务判断或理解不同，录入现金原因代码质量仍需加强。报表影响：现金流量表需要通过现金、银行类行项目上的原因代码分列，业务数据控制点正确使用指定科目的合并事务类型适用范围：所有企业控制原因：目前共有291个科目需要在业务核算时填列合并事务类型。控制方法：通过ERP系统的增强实现291个科目在业务核算时必须输入业务类型。报表影响：业务类型是按报表维度，对会计科目核算的进一步细分；同时是对于投资、权益类的科目事项进行合并抵消的基础。注意ERP中总账科目的合并事务类型等于凭证中的业务类型字段，BW系统通称为“移动类型”正确维护收入、销售成本的获利能力段适用范围：所有企业控制要求：对于销售收入和成本类科目，需要在获利能力段里区分客户、物料等信息。主营业务收入（5101*）客户和物料必输。主营业务成本（除54015401040000/5401050000/5401060000/5401080000）物料必输，其他业务收入（5102*）输入客户，其他业务支出没有要求。控制方法：从SD和MM模块集成通过配置实现了CO-PA中特性的获取；通过ERP增强方式实现部分收入、成本类手工凭证录入时需要获利能力段相关字段的输入。

报表影响：BB42递延收益科目字段状态组“文本”字段必输适用范围：所有企业控制要求：递延收益总帐科目记账的凭证行项目文本必输。控制方法：通过递延收益科目的字段状态组控制行项目文本必输，也可以通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查报表影响：递延收益明细表（变动行）根据递延收益总帐科目长文本分类填列课程内容主数据质量控制业务数据质量控制业务流程核算规范相关检查平台/程序介绍业务流程核算规范业务流程核算规范特殊用途分类账的正确年结适用范围：R/346C所有企业控制要求：46C企业需要正确对特殊用途分类账进行年结。控制方法：年结执行GVTR,同时年结后检查GLFUNCT透明表中新年度的期初数是否正确报表影响：资产负债表其他业务支出/营业外支出的期末科目结转适用范围：所有企业控制要求：目前R3中已采用了专用的会计科目“其他业务支出”来支持有关的业务核算和报表的出具。因此企业在日常核算中如果启用其他业务支出的功能范围（成本中心）+成本要素进行核算，期末将有关发生额结转入其他业务支出专用科目。控制方法：期末记账的其他业务支出对方科目可以参考使用“4100190000生产成本结转”或类似的成本费用转出科目。月末通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查相关业务核算是否规范。报表影响：资产负债表和利润表业务流程核算规范交易性金融负债业务核算为客户管理适用范围：所有企业控制要求：会计科目规定，如企业启用交易性金融负债科目2102*，科目主数据中“统驭科目的科目类型”应为客户。控制方法：FS00检查交易性金融负债科目。报表影响：在BB28_交易性金融负债变动表中可以按照往来单位属性区分。正确使用反记账事项适用范围：所有企业控制原因：在实际的业务中，如果需要对凭证做冲销或者调整，需要正确使用系统的冲销和反记账功能。否则，即便账户余额正确，账户借贷方发生额也会虚增。在处理交易时需要注意两方面内容，如果是对错误的交易做冲销，需要选择正确的红字冲销原因；其他原因的交易调整，为了避免科目发生额虚增问题，在记账时需要勾选“反记账”选项。业务流程核算控制正确使用业务范围处理事项适用范围：R/346C所有企业控制要求：业务范围用于区分事业部归属，对于单体事业部月底可以不执行F.5D和F.5E业务范围调整操作，BW系统中可以不做业务范围限制或业务范围统一赋值（BW层技术实现）。多业务范围企业，必须执行业务范围调整。控制方法：月末执行FS10N，分事业部查询余额是否正常。也可通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查。影响报表：事业部报表。PS转资结算采用标准功能，不得手工进行总账凭证的结转适用范围：油田企业控制要求：已实施PS模块的油田企业，项目成本转资结算（结转固定资产、无形资产、以及结转费用科目等）必须采用标准功能。控制方法：使用事务代码CJ88或CJ8G的标准功能，从而确保结转凭证的凭证类型为ZC，结转凭证行项目中文本为默认的WBS号，不得手工进行总账凭证的结转，否则报表无法进行正确取数。影响报表：在建工程明细表。业务流程核算控制油田企业月末正确结转未完工项目成本适用范围：油田企业控制要求：油田企业建立虚拟项目并创建虚拟WBS，为该项目设定特殊的项目类型，专门用以执行月底的项目成本结转。控制方法：1）月底记账总账凭证，凭证类型使用手工凭证默认的SA凭证类型：借：“油气勘探支出”科目借：“油气开发支出”科目借：“在建工程-暂估”科目

贷：“项目成本-结转”科目（对应虚拟WBS）2）次月初冲回上述凭证经过上述操作后，在每个月底的所有“项目成本”科目的余额为零，实现未完工项目成本的结转。当项目完工时，项目成本直接从WBS向固定资产、无形资产、以及费用科目等进行结转。业务流程核算控制正确使用功能范围适用范围：油田企业控制要求：检查油田企业功能范围后是否完整，特别注意“油区维护费”功能范围的使用。控制方法：检查成本中心和功能范围对应关系输入是否正确。影响报表：成本类报表燃料油消耗要按照受益原则向受益成本中心直接发料适用范围：油田企业控制要求：油田企业的燃料油消耗要具体到汽油、柴油等，即MM模块按照受益原则向受益成本中心直接发料，保证物料消耗的信息完整。控制方法：通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查燃料油消耗是否符合业务规范。业务流程核算控制修理费按过程分析的办法适用范围：油田企业控制要求：企业需要先建立用于修理费结转的成本要素，按照油气提升、驱油物注入等过程分析修理费，选取恰当的成本中心范围后，根据分摊循环中包括的成本要素内容选择成本要素范围，保证修理费分摊能够正确执行。控制方法：检查关于修理费的分摊是否按照要求进行设置。报表影响：BB46装置的主要物料投入应严格通过物料核算适用范围：炼化企业控制要求：报表从物投模型取数，装置的主要物料投料必须通过从MM/MRO通过物料移动来实现，不允许总账核算。控制方法：通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查主要物料的投料是否都是集成凭证。报表影响：成本类报表。业务流程核算控制对于主要物料和作业类型以外的投入，不允许直接进入生产订单适用范围：炼化企业控制要求：根据财务模版的要求，所有非物料和作业类型的费用首先归集在装置成本中心中。在工艺路线中，根据成本构成分析的需要设置作业类型，从而将归集在成本中心的费用，结转到生产订单中，这样既实现了费用按成本中心进行财务预算的考核，也实现了从生产订单中分析成本构成的需要。控制方法：通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查生产订单中是否有非集成凭证。报表影响：成本类报表生产工厂主物料的成本控制级别设定到生产版本适用范围：炼化企业控制要求：根据装置成本报表的明细需求，对于向不同装置投入或产出的物料，需要按照装置分别列示成本，这就要求必须将物料的成本控制级别设置为生产版本（装置）。控制方法：通过ERP端检查程序ZBWBCS_CHECK检查是否将将物料的成本控制级别设置为生产版本。报表影响：成本类报表业务流程核算控制正确应用条件类型反映明细采购费用适用范围：炼化企业控