财务电算化管理制度

———财务电算化管理制度

篇1:财务电算化管理制度

广西创新港湾财务电算化管理制度

二零零三年九月

某管理询问公司

依据公司财务工作的特点，结合公司实际状况,为了确保财务管理信息系统的正常运行，保证财务数据的正确性、准时性、平安性，特制订本制度。

本管理制度包括五个方面的内容:组织管理制度、操作使用管理制度、操作记录制度、帐务系统管理制度、系统维护制度。

第一部分财务电算化组织管理制度

为建立与日常运行相适应的组织结构，明确有关人员的职责、设备的配置及分工，明确人机关系、保证人机协作，制定本制度。

一、财务电算化管理职责

依据目前实际状况和实现电算化的需要，财务部需具备如下职责：系统管理、系统维护、数据录入、数据复核、数据管理。

二、岗位职责

财务部岗位和财务电算化职责对应关系如下:

1、系统管理(财务部经理)

(1)参加制定本公司财务电算化进展规划;

(2)依据财务软件的特点和本单位业务进展实际状况来建立本单位的财务电算化体系和核算方式。会计科目的设置必需符合会计制度与本单位核算管理的要求，报表数据格式必需符合财政部门和其他有关部门的要求;

(3)负责会计电算化系统的日常管理工作，并保证和监督系统的有效、平安和正常运转，发生故障时应准时查明缘由，尽快订正;

(4)协调系统内各类人员之间的关系;

(5)负责系统运行环境的建立、完善以及系统建立中的各项初始化工作;

(6)负责系统信息资源(包括设备、软件及文档资料等)的调用，提出更新软件的需求报告;

(7)对系统的平安性、正确性负责，并做好上机记录的整理工作和系统运行状况的总结，按规定准时归档;

(8)负责管理上机人员的使用权限。

2、系统维护(公司信息管理员)

(1)定期或不定期地检查硬件和软件的运行状况;

(2)负责监督系统的安装和调试工作;

(3)按规定的程序对实施软件的质量性、适应性和正确性进行维护;

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(4)除实施数据维护外，不允许随便打开系统数据库进行操作，实施数据维护时不准修改数据库结构。

3、数据录入(会计)

(1)执行财务部经理和信息管理员对数据录入的详细指挥和要求;

(2)按规定标准输入手工记帐凭证，以生成机制凭证及帐本;

(3)准时、精确     地为领导供应所需数据;

(4)严格执行财务电算化管理中有关操作、使用的各项规定;

(5)发觉问题，准时反映给财务部经理和信息管理员。

(6)依据有关财务规定，准时进行对帐、结帐、结转下年等工作

(7)对硬盘上的会计数据和作为正式备份软盘上的会计数据和作为正式备份软盘上的会计数据负责，不允许任何人进行非会计系统许可的任何操作;

(8)留意保管、查阅计算机操作记录，发觉问题准时向信息管理。

4、数据复核(财务部经理)

(1)对输入计算机的凭证负责质量把关，保证录入凭证与手工凭证的全都性;

(2)对已录入的凭证准时复核，最迟应在次日复核完毕;

(3)发觉凭证错误，分析责任缘由，通知有关人员进行修改，财务部经理不得擅自修改;

(4)复核后的凭证要加盖本人印章，并对审核结果负责。

员报告并负责操作记录的整理、装订及归档。

其次部分财务电算化操作使用管理制度

操作使用管理

为了避开因误操作而导致数据失真和丢失，保证发生故障时能准时发觉、订正，同时保证财务电算化信息资源正确性、完整性和连续性，现就操作使用制定以下规定：

1、财务部经理、信息管理员、会计以及其他财务部有关人员有权上机操作本系统。

2、上机操作人员必需使用其真实姓名，操作密码留意保密，一旦泄密，操作人员有权修改自己的口令，否则，消失问题，操作人员和信息管理员有不行推卸的责任;

3、上机人员必需根据各自的权限进行操作，不得越权，为防止此类状况的发生，上机人员操作完毕后，必需退出系统;

4、应准时作好各自的备份工作，以防止意外事故的发生;

5、不能使用来历不明的软盘和进行各种非法拷贝工作，以防病毒传入;

6、未经财务部经理和信息管理员批准，不能执行格式化和删除等命令;

7、严禁在微机内安装或运行嬉戏软件;

8、上机操作留意事项参见附录。

附录上机操作留意事项

一、开机步骤

1、打开电源开头;

2、打开UPS电源开关;

3、打开打印机开关;

4、打开显示器开关;

5、打开主机开关。

二、关机步骤

1、关上主机开关;

2、关上显示器开关;

3、关上打印机开关;

4、关上UPS电源开关;

5、关上电源开关。

三、每次关机后再一次开机要间隔一至二分钟。

四、停电后UPS不间断电源会发出警告声，要准时将数据存盘，通过ESC键退出。

五、使用键盘时要轻击，切记不行重打。

第三部分财务电算化操作记录制度

为更好地完成系统维护任务，准时、全面、精确     地了解故障发生缘由、地点、时间以及处理方法和处理结果等状况，为此规定如下：

一、全部上机操作人员必需具体登记上机操作状况，要求填写日期、操作人员姓名、操作内容、运行时间行运行状况。

二、操作过程中若没有问题则应在运行状况栏填写运行正常字样，若有问题则应准时登记记录，并向信息管理员报告。

三、信息管理员在维护过程中发觉的特别现象和处理方法，处理结果都应有明确记录。对于严峻或重大运行故障，除按规定登记外还须填写运行故障报告单，并向总经理汇报。

四、操作记录每月装订成册，日常由信息管理员妥当保管，年终整理归档。

五、要真实完整地填写操作记录。对发生问题不登记者，将依据问题的严峻程度，按有关制度予以处理。

第四部分帐务系统管理制度

本制度包括操作管理、帐务处理程序、业务标准等内容。

一、操作管理制度

1、日常业务管理

①必需以自己的真实姓名进入帐务系统，工作完毕后要准时退出系统，以免他人利用系统进行其他操作;

②不得将口令泄露给他人，并定期修改自己的口令;

③原始凭证的审核：数据录入人员在收到原始凭证后，应首先依据公司有关财务制度的规定审查其真实性