银行监管指标

商业银行风险监管核心指标指标类别一级指标二级指标指标值流淌性风险1.流淌性比例25%2.核心负债依存度60%3.流淌性缺口率大于等于-10%信用风险4.不良资产率4%风险水4.1不良贷款率5%平5.单一集团客户授信15%集中度5.1单一客户贷款集中度10%6.全部关联度50%市场风险 7.累计外汇敞口头寸比例

20%

利率风险敏感度操作风险损失率正常类贷款风险迁徙

正常贷款迁徙率

率率不良贷款 11.不良贷款迁徙率

次级贷款迁徙率可疑贷款迁徙率盈利力量风险抵补

本钱收入比资产利润率资本利润率

35%0.6%11%预备金充分 15. 资产损失预备充程度 足率资本充分程 16.资本充分率度

15.1贷款预备充分率16.1核心资本充分率

100%100%8%4%附件二《商业银行风险监管核心指标》口径说明一、风险水平〔一〕流淌性风险1、流淌性比例计算公式：＝流淌性资产／流淌性负债×100%指标释义：月内到期可变现的资产〔剔除其中的不良资产。流淌性负债包括：活期存款〔不含财政性存款、一个月内到期的定期存款〔不含财政性存款、一个月内到期的同业往来其他一个月内到期的负债。2、核心负债依存度本指标分别计算本币和外币口径数据。计算公式：＝核心负债／总负债×100%指标释义：〔含定期存款和发行债50%。债总计的余额。3、流淌性缺口率本指标计算本外币口径数据。计算公式：流淌性缺口率=流淌性缺口/90天内到期表内外资产×100%指标释义：流淌性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。〔二〕信用风险、不良资产率本指标计算本外币口径数据。计算公式：＝不良信用风险资产／信用风险资产×100%指标释义：信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外担当信用风或有负债等。不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类将由中国银行业监视治理委员会(简称银监会，下同)另行制定。4.1不良贷款率本指标计算本外币口径数据。计算公式：不良贷款率次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款各项贷款×100%指标释义：贷款五级分类标准依据《贷款风险分类指导原则》 (银发[2023]416监发[2023]22后三类贷款合计为不良贷款。各项贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的融机构买入返售资产、透支、各项垫款等。5、单一集团客户授信集中度本指标计算本外币口径数据。计算公式：＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×100%指标释义：一家集团客户的授信总额。包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不行撤销的贷款承诺等表外业务。20235号令)及相关法规要求执行。资本净额定义与资本充分率指标中定义全都。5.1单一客户贷款集中度本指标计算本外币口径数据。计算公式：单一客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额／资本净额×100%指标释义：一家客户的各项贷款的总额。客户是指取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。资本净额定义与资本充分率指标中定义全都。6、全部关联度计算公式：＝全部关联方授信总额／资本净额×100%指标释义：扣除授信时关联方供给的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。20233授信定义及集团客户定义均与单一客户授信集中度中定义全都。资本净额定义与资本充分率指标中定义全都。〔三〕市场风险7、累计外汇敞口头寸比例本指标计算外币口径数据。计算公式：累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额×100%指标释义：感性外汇负债的余额。资本净额定义与资本充分率指标中定义全都。8、利率风险敏感度本指标计算本外币口径数据。计算公式：利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×100%。指标释义：本指标在假定利率平行上升200个基点状况下，计量利率全部生息资产和付息负债依据重定价的期限划分到不同的时再加上表外业务头寸，得到该时间段内的重定价“缺口”。对各经济价值产生的影响。利率上升200个基点对银行净值影响是指在给定利率变动为上升200个基点的条件下，计算得到的对经济价值产生的影会《利率风险治理与监管原则》标准框架确定。资本净额定义与资本充分率指标中定义全都。二、风险迁徙9、正常贷款迁徙率本指标计算本外币口径数据。计算公式：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间削减金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间削减金额)×100%指标释义：损失类的贷款余额之和。损失类的贷款余额之和。而削减的贷款。而削减的贷款。标中定义全都。、正常类贷款迁徙率本指标计算本外币口径数据。计算公式：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间削减金额)×100%指标释义：报告期末分类为关注类/次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。期初正常类贷款期间削减金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义全都。正常类贷款的定义与不良贷款率指标中定义全都。、关注类贷款迁徙率本指标计算本外币口径数据。计算公式：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间削减金额)×100%指标释义：报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。中定义全都。关注类贷款定义与不良贷款率指标中定义全都。10、次级类贷款迁徙率本指标计算本外币口径数据。计算公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初100%指标释义：报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。而削减的贷款。次级类贷款的定义与不良贷款率指标中定义全都。11、可疑类贷款迁徙率本指标计算本外币口径数据。计算公式：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间削减金额)×100%指标释义：报告期末分类为损失类的贷款余额。而削减的贷款。可疑类贷款的定义与不良贷款率指标中定义全都。三、风险抵补(一)盈利力量12、本钱收入比率本指标计算本外币口径数据。计算公式：100%指标释义：业费用。息净收入与其他各项营业收入之和。13、资产利润率本指标计算本外币口径数据。计算公式：100%指标释义：总计余额。14、资本利润率本指标计算本外币口径数据。计算公式：100%指标释义：中全部者权益余额。净利润定义与资产利润率指标中定义全都。(二)预备金充分程度15、资产损失预备充分率本指标计算本外币口径数据。计算公式：＝信用风险资产实际计提预备／信用风险资产应提预备×100%指标释义：损失而实际计提的预备。信用风险资产应提预备是指依据信用风险资产的风险分类失预备计提指引》(银发［2023］98号)及相关法规确定；贷款以外信用风险资产的应提预备标准将由银监会另行制定。信用风险资产定义与不良资产率指标中定义全都。15.1、贷款损失预备充分率本指标计算本外币口径数据。计算公式：贷款损失预备充分率＝贷款实际计提预备／贷款应提预备×100%指标释义：预备。［2023］98(三)资本充分程度16、资本充分率本指标计算本外币口径数据。计算公式：12.5倍的市场风险资本〕×100%指标释义：扣减项的值。核心资本、附属资本、扣减项、风险加权资产和市场风险资本的定义和计算方法依据《商业银行资本充分率治理方法》