银行中间业务及相关知识、资料

中间业务商业银行中间业务定义商业银行中间业务广义上讲“是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成〔年7月4日人民银行公布《商业银行中间业务。它包括两大类：不形成或有资产、或有负债的中间业务〔即一般意义上的金融效劳类业务〕和形成或有资产、或有负债的中间业务〔即一般意义上的表外业务。我国的中间业务等同于广义上的表外业务，它可以分为两大类，金融效劳类业务和表外业务。金融效劳类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了猎取手续费收入。主要包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管类业务和询问参谋类业务。表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系亲热，并在肯定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。中间业务与表外业务区分广义的中间业务等同于广义上的表外业务，它可以分为两大类，狭义的金融效劳类业务和狭义的表外业务。日常工作中我们所说的中间业务是依据人民银行的规定的广义的中间业务，而表外业务又是指从会计准则的角度反映的狭义的表外业务。因此依据商业银行的传统业务和进展状况，商业银行的业务大可以分为资产业务、负债业务和中间业务三大类，或可以分为资产业务、负债业务、中间业务和表外业务四大类。商业银行中间业务可分为以下九大类：一、支付结算类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。银行汇票是出票银行给收款人或者持票人的票据。商业汇票是出票人给收款人或持票人的票据。商业汇票分银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行本票是银行人或者持票人的票据。支票是出票人确定的金额给收款人或持票人的票据。〔二〕结算方式，主要包括同城结算方式和异地结算方式。汇款业务，是由付款人托付银行将款项汇给外地某收款人的一种结算业务。汇款结算分为电汇、信汇和票汇三种形式。债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并托付银行代为收取的一种结算方式。由银行依据申请人收益人开立的载有一定金额，在肯定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。〔三〕其他支付结算业务，包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。二、银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构〔主要指商业银行〕向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或局部功能的信用支付工具。银行卡业务的分类方式一般包括以下几类：〔一〕依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。〔二〕依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。〔三〕按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。〔四〕按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡〔IC。〔五〕按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和一般卡。〔六〕按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。〔七〕其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡/认同卡。三、代理类中间业务代理类中间业务指商业银行承受客户托付、代为办理客户指定的经济事务、供给金融效劳并收取肯定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。〔一〕代理政策性银行业务，指商业银行承受政策性银行托付，代为办理政策性银行因效劳功能和网点设置等方面的限制而无法办理的业务，包括代理贷款工程治理等。〔二〕代理中国人民银行业务，指依据政策、法规应由中心银行担当，但由于机构设置、专业优势等方面的缘由，由中心银行指定或托付商业银行担当的业务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务、金银代理业务。〔三〕代理商业银行业务，指商业银行之间相互代理的业务，例如为托付行办理支票托收等业务。〔四〕代收代付业务，是商业银行利用自身的结算便利，承受客户的托付代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。〔五〕代理证券业务是指银行承受托付办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括承受托付代办债券还本付息、代发股票红利、代理证国债、公司债券、金融债券、股票等。〔六〕代理保险业务是指商业银行承受保险公司托付代其办理保险业务的业务。商业银行代理保险业务，可以受托代个人或法人投保各险种的保险事宜，也可以作为保险公司的代表，与保险公司签订代理协议，代保险公司承接有关的保险业务。代理保险业务一般包括代售保单业务和代付保险金业务。〔七〕其他代理业务，包括代理财政托付业务、代理其他银行银行卡收单业务等。四、担保及承诺类中间业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿力量供给担保，担当客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。〔一〕银行承兑汇票，是由收款人或付款人〔或承兑申请人〕签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。〔二〕备用信用证，是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特别信用证，以保证在借款人破产或不能准时履行义务的状况下，由开证行向收益人准时支付本利。〔三〕各类保函业务，包括投标保函、承包保函、还款担保履、借款保函等。〔四〕其他担保业务。承诺类中间业务是指商业银行在将来某一日期依据事前商定的条件向客户两种。〔一〕可撤销承诺附有客户在取得贷款前必需履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。可撤销承诺包括透支额度等。〔二〕不行撤销承诺是银行不经客户允许不得随便取消的贷款承诺，具有法律约束力，包括备用信用额度、回购协议、票据发行便利等。五、交易类中间业务交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险治理等方面的需要，利用各种金融工具进展的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。〔一〕远期合约，是指交易双方商定在将来某个特定时间以商定价格买卖商定数量的资产，包括利率远期合约和远期外集合约。〔二〕金融期货，是指以金融工具或金融指标为标的的期货合约。〔三〕互换，是指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进展交换，一般分为利率互换和货币互换。〔四〕期权，是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进展商定数量的特定标的的交易。按交易标的分，期权可分为股票指数期权、外汇期权、利率期权、期货期权、债券期权等。六、投资银行业务投资银行业务主要包括证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、工程融资等业务。七、基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行承受基金治理公司托付，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。八、询问参谋类业务询问参谋类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，供给应客户，以满足其业务经营治理或进展的需要的效劳活动。〔一〕企业信息询问业务，包括工程评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业治理询问等。〔二〕资产治理参谋业务，指为机构投资者或个人投资者供给全面的资产治理效劳，包括等。〔三〕财务参谋业务，包括大型建设工程财务参谋业务和企业并购参谋业务。大型建设工程财务参谋业务指商业银行为大型建设工程的融资构造、融资安排提出专业性方案。企业并购参谋业务指商业银行为企业的兼并和收购双方供给的财务参谋业务，银行不仅参与企业兼并与收购的过程，而且作为企业的持续进展参谋，参与公司构造调整、资本充实和重核定、破产和逆境公司的重组等筹划和操作过程。〔四〕现金治理业务，指商业银行帮助企业，科学合理地治理现金账户头寸及活期存款余额，以到达提高资金流淌性和使用效益的目的。九、其他类中间业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。中间业务收入中间业务是指商业银行为客户办理收付及其他托付代理事项、供给各种金融效劳的业务。在办理这类业务时，银行既不是债务人也不是债权人，而是处于受托付代理地位，以中间人身份进展各项业务活动。银行中间业务根本上都是效劳性质的，它既满足了经济社会对商业银行金融效劳的需求，又能为商业银行吸引更多顾客，增加其经营利润。中间业务主要包括结算业务、信托业务、租赁业务、代理融通业务、询问业务、银行卡业务以及汇兑、承兑、信用证及电子计算机效劳等多种业务。与国外银行相比，我国商业银行中间业务进展相对较晚，在产品种类上也比较单一，仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品。而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类业务在我国才刚刚起步，260余个品种的中间业务，但其中相当一局部仍是不收费的。如邮寄对账单、代发工资、银证转账等业务都是免费的。在收入构成上，我国商业银行与国外同业相比差距较大。目前，我国商业116％左右，而国外同业30％70—80％。商业银行中间业务暂行规定中国人民银行令〔2023〕第5号行 长 戴相龙2022年六月二十一日商业银行中间业务暂行规定第一条 为进一步促进商业银行进展中间业务，标准与完善银行效劳，提高竞争力量，同时有效防范金融风险，依据《中华人民共和国中国人民银行法、《中华人民共和国商业银行法其次条 本暂行规定所称的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的银行机构。第三条 本暂行规定所称中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。第四条 商业银行开办中间业务，应经中国人民银行审查同意，并承受中国人民银行的监视检查。第五条 商业银行申请开办中间业务，应符合以下要求：(一)符合金融市场进展的客观需要；(二)不损害客户的经济利益；(三)有利于完善银行的效劳功能，有利于提高银行的盈利力量；(四)制定了相应的业务规章制度和操作规程；(五)具备合格的治理人员和业务人员；(六)具备适合开展业务的支持系统；(七)中国人民银行要求的其他条件。第六条 中国人民银行依据商业银行开办中间业务的风险和简单程度，分别实施审批制和备案制。适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的局部中间业务；适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。第七条 适用审批制的中间业务品种包括：(一)票据承兑；(二)开出信用证；(三)担保类业务，包括备用信用证业务；(四)贷款承诺；(五)金融衍生业务；(六)各类投资基金托管；(七)各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；(八)代理证券业务；(九)代理保险业务；(十)中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。第八条 适用备案制的中间业务品种包括：(一)各类汇兑业务；(二)出口托收及进口代收；(三)代理发行、承销、兑付政府债券；(四)代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费(如代收水电费)；(五)托付贷款业务；(六)代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；(七)代理资金清算；(八)代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务；(九)各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务；(十)各类见证业务，包括存款证明业务；(十一)信息询问业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息询问；(十二)企业、个人财务参谋业务；企业投融资参谋业务，包括融资参谋、国际银团贷款安排；(十四)保管箱业务；(十五)中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。第九条中国人民银行受理商业银行开办中间业务的申报材料后，对适用3015书的形式答复申请银行。第十条中国人民银行审查商业银行开办中间业务的申请，可以对商业银行开办中间业务的适用对象和适用范围作出特别限定。第十一条商业银行开办本规定第七条、第八条未列出的中间业务，按审批制报中国人民银行审查。由中国人民银行依据业务性质及风险特征确定适用审批制或备案制。第十二条对中国人民银行已经公布特地业务治理方法的中间业务品种，假设方法已规定了相应的审批或备案制度，按特地业务治理方法执行。第十三条国有独资商业银行、股份制商业银行开办中间业务，应由其总行统一向中国人民银行总行申请，经中国人民银行总行审查同意后，由其总行统一授权其分支机构开展业务。商业银行分支机构开办中间业务之前，应就开办业务的品种及其属性向中国人民银行当地管辖行报告。第十四条 城市商业银行开办中间业务品种，应由其总行统一向中国人民银行分行、营业治理部申请，经中国人民银行分行、营业治理部审查同意后，由其总行统一授权其分支机构开展业务。城市商业银行分支机构开办中间业务之前，应由其总行于开办前就开办业务的品种及其属性向中国人民银行当地管辖行报告。第十五条 商业银行分支机构开办中间业务品种，不应超出其总行经中国人民银行审查同意开办的业务品种范围。第十六条 商业银行总行申请开办适用审批制的业务品种，应提交以下文件和资料(一式三份)：(一)开办申请；(二)可行性争论报告。报告应至少包括如下内容：1、拟开办业务品种的定义；2、拟开办业务品种的风险特征和防范措施；3、拟开办业务品种本钱和收益推测；4、拟开办业务品种的治理人员和业务人员配备状况；5、拟开办业务品种的支持系统；6、开发和实施拟开办业务品种的方案。(三)拟开办业务品种的规章制度、操作规程和相关内部掌握制度；(四)中国人民银行要求供给的其他文件和资料。第十七条 商业银行申请开办适用备案制的业务品种，应提交以下文件和资料：(一)开办申请，开办申请应就以下内容进展说明：1、拟开办业务品种的定义；2、拟开办业务品种本钱和收益推测；3、拟开办业务品种的治理人员和业务人员配备状况；4、拟开办业务的支持系统。(二)申请开办业务品种的操作规程和相关内部掌握制度；(三)中国人民银行要求供给的其他文件和资料。第十八条商业银行开展中间业务，应加强与同业之间的沟通和协商，杜绝恶性竞争、垄断市场的不正值竞争行为。第十九条对国家有统一收费或定价标准的中间业务，商业银行按国家统一标准收费。对国家没有制定统一收费或定价标准的中间业务，由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公正原则确定收费或定价标准，商业银行应按中国银行业协会确定的标准收费。其次十条商业银行应健全内部经营治理机制，加强内部掌握，保证对中间业务的有效治理和标准进展。其次十一条商业银行应制定中间业务内部授权制度，并报中国人民银行备案。商业银行内部授权制度应明确商业银行各级分支机构对不同类别中间业务的授权权限，应明确各级分支机构可以从事的中间业务范围。其次十二条 商业银行应加强对中间业务风险的掌握和治理，并应依据有关法律、法规和监管规章，建立和实施有效的风险治理制度和措施。其次十三条商业银行应建立监控和报告各类中间业务的信息治理系统，准时、准确、全面反映各项中间业务的开展状况及风险状况，并准时向监管当局报告业务经营状况和存在的问题。其次十四条商业银行应留意对中间业务中或有资产、或有负债业务的风险掌握和治理，对或有资产业务实行统一的资本金治理；应留意对交易类业务的头寸治理和风险限额掌握；应对具有信用风险的或有资产业务实行统一授信治理。其次十五条商业银行应建立中间业务内部审计制度，对中间业务的风险状况、财务状况、遵守内部规章制度状况和合规合法状况进展定期或不定期的审计。其次十六条中国人民银行在对银行中间业务监视和检查过程中，觉察有任职资格治理方法》和有关法规进展惩罚，对情节特别严峻的，将强制停办相关业务，取消负直接领导责任的高级治理人员的任职资格。(一)未经中国人民银行批准或予以备案，擅自开办中间业务；(二)开办业务过程中，违反了国家法律法规，危害了国家和公众利益；(三)开办业务过程中，躲避中国人民银行监视检查；(四)开办业务过程中，存在不正值竞争行为；(五)业务经营过程中，未严格执行操作规程和内部掌握制度，内控混乱，造成严峻风险及实际重大资金损失；(六)中国人民银行认定需要进展处理的其他情形。其次十七条银行在业务经营过程中，存在本暂行规定其次十六条以外的其他违法违规行为，或者违反本暂行规定的其他条款，中国人民银行将依据有关法律、法规和规章进展处理。其次十八条本规定由中国人民银行负责解释。其次十九条 本规定自公布之日起实施。金融衍生产品的概述金融衍生产品(derivatives)是指其价值依靠于根底资产(underlyings)价值变动的合约(contracts)。这种合约可以是标准化的，也可以是非标准化的。标准化合约是指其标的物(根底资产)的交易价格、交易时间、资产特征、交易方式等都是事先标准化的，因此此类合约大多在交易所上市交易，如期货。非标准化合约是指以上各项由交易的双方自行商定， 因此具有很强的敏捷性，比方远期协议。金融衍生产品的共同特征是就可进展全额交易，不需实际上的本金转移，合约的了结一般也承受现金差价结算的方式进展，只有在满期日以实物交割方式履约的合约才需要买方交金融衍生产品交易具有杠杆效应。保证金越低，杠杆效应越大，风险也就越大。金融衍生产品的特点金融衍生产品具有以下几个特点：1即合约交易的双方(在标准化合约中由于可以交易是不确定的)盈亏完全负相关,并且净损益为零,因此称“零和“。2金融衍生工具是交易双方通过对利率、汇率、股价等因素变动的趋势的推测，商定在将来某一时间按肯定的条件进展交易或选择是否交易的合约。无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在将来一段时间内或将来某时间上的现金流，跨期交易的特点格外突出。这就要求交易的双方对利率、汇率、股价等价格因素的将来变动趋势作出推断，而推断的准确与否直接打算了交易者的交易盈亏。3这里指金融衍生工具的价值与根底产品或根底变量严密联系，规章变动。通常，金融衍生工具与根底变量相联系的支付特征有衍生工函数或者分段函数。4、不确定性或高风险性。金融衍生工具的交易后果取决于交易者对根底工具将来价格的推测和推断的准确程度。根底工具价格的变换莫测打算了金融衍生工具交易盈亏的不稳定行，这是金融衍生工具具有高风险的重要诱因。5衍生产品的交易承受保证金(margin)制度.即交易所需的最低资金只需满足根底资产价值的某个百分比 .保证金可以分为初始保证金(initial margin),维持保证金(maintains margin),并且在交易所交易时采取盯市(marking tomarket)制度,假设交易过程中的保证金比例低于维持保证金比例,那么将收到追加保证金通知 (margin call),假设投资者没有及时追加保证金,其将被强行平仓.可见,衍生品交易具有高风险高收益的特点 .金融衍生产品的作用金融衍生产品的作用有躲避风险，价格觉察，它是对冲资产风险的好方法。但是,任何事情有好的一面也有坏的一面 ,风险躲避了肯定是有人去担当了,衍生产品的高杠杆性就是将巨大的风险转移给了情愿担当的人手中 ,这类交易者称为(speculator),而躲避风险的一方称为套期保值者(hedger),另外一类交易者被称为套利者(arbitrager)这三类交易者共同维护了金融衍生产品市场上述功能的发挥。金融衍生产品交易不当将导致巨大的风险,有的甚至是灾难性的,国外的有巴林银行大事,宝洁大事,LTCM大事,信孚银行,国内的有国储铜大事,中航油大事。金融衍生产品的种类依据产品形态，可以分为远期、期货、期权和掉期四大类。远期合约和期货合约都是交易双方商定在将来某一特定时间、 以某一特定价格、买卖某一特定数量和质量资产的交易形式。 期货合约是期货交易所制定的标准化合约，对合约到期日及其买卖的资产的种类、数量、质量作出了统一规定远期合约是依据买卖双方的特别需求由买卖双方自行签订的合约。因此，期货交易流淌性较高，远期交易流淌性较低。掉期合约是一种内交易双方签订的在将来某一时期相互交换某种资产互交换他们认为具有相等经济价值的现金流 (CashFlow)的合约。较为常见的是利率掉期合约和货币掉期合约。掉期合约中规定的交换货币是同种货币，则为利率掉期；是异种货币，则为货币掉期。期权交易是买卖权利的交易。期权合约规定了在某一特定时间、以某一特定价格买卖某一特定种类、数量、质量原生资产的权利。期权合同有在交易所上市的标准化合同，也有在柜台交易的非标准化合同。依据原生资产大致可以分为四类，即 股票、利率、汇率和商品。假设再加以细分，股票类中又包括具体的股票和由股票组合形成的股票率为代表的长期利率；货币类中包括各种不同币种之间的比值：商品类中包括各类大宗实物商品。具体见表 3—1表3—1依据原生资产对金融衍生产品的分类对象原生资产金融衍生产品利率股票股票股票指数利率期货、利率远期、利率期权、利率掉期合约等债券期货、债券期权合约等股票期货、股票期权合约等股票指数期货、股票指数期权合约等货币各类现汇货币远期、货币期、货币期权、货币掉期合约等商品各类实物商品商品远期、商品期货，商品期权、商品掉期合约等依据交易方法，可分为和。场内交易，又称交易所交易，指全部的供求方集中在交易所进展竞价交易的交易方式。这种交易方式具有交易所向交易参与者收取保证金、 同时负责进展清算和担当履约担保责任的特点。此外，由于每个投资者都有不同的需求，交易所事先设计出标准化的金融合同，由投资者选择与自身需求最接近的合同和数量进展交易。全部的交易者集中在一个场所进展交易， 这就增加了交易的密度，一般可以形成流淌性较高的市场。期货交易和局部标准化期权合同交易都属于这种交易方式。场外交易，又称柜台交易，指交易双方直接成为交易对手的交易方式。的产品。同时，为了满足客户的具体要求、出售衍生产品的金融机构需要有超群的金融技术和风险治理力量。场外交易不断产生金融创。但是，由于每个交易的清算是由交易双方相互负责进展的，交易参与者仅限于信用程度高的客户。掉期交易和远期交易是具有代表性的柜台交易的衍生产品。据统计，在金融衍生产品的持仓量中，按交易形态分类，远期交易的持仓量最大，占整体持仓量的 2％，以下依次是掉期〔7％、期货〔8和期权〔3％。按交易对象分类，以利率掉期、利率远期交易等为代表的有关利率的金融衍生产品交易占市场份额最大，为 62％，以下依次是货币衍生产品7％〕和股票、商品衍生产品〔1％，9年到5年的6年间，金融衍生产品市场规模扩大了 5.7倍。各种交易形态和各种交易对象之间的差距并不大，整体上呈高速扩大的趋势。到目前为止，国际金融领域中，流行的衍生产品有如下四种：互换、期货期权和远期利率协议。实行这些衍生产品的最主要目的均为保值或投机。但是这些衍生产品所以能存在与进展都有其前提条件， 那就是兴旺的远期市场。资产业务是指商业银行运用资金的业务，也就是商业银行将其吸取的资金贷放或投资出去赚取收益的活动，商业银行盈利状况如何经营是否成功，很大程度上取决于资金运用的结果 商业银行的资产业务一般有以下构成 其中以贷款和投资最为重要。资产业务主要包括：贷款，又称放款，是银行将其所吸取的资金，按肯定的利率贷给客户并约期归还的业务。投资，指购置有价证券的经营活动。一、信用放款，指单凭借款人的信誉，而不需供给任何抵押品的放款，是一种资本放款。1、一般借款限额企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过９０天内的贷款，利率是浮动的，与银行的优待利率挂钩。2、透支放款银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户供给贷款。 供给这种便利被视为银行对客户所担当的合同之外的“附加义务” 。备用贷款承诺备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。 银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业供给相应贷款，企业要为银行的承诺供给费用。消费者放款消费者放款是对消费个人发放的用于购置耐用消费品或支付其他费用的放款，商业银行向客户供给这种贷款时，要进展多方面的审查。票据贴现放款起至到期日止的利息而取得现款。二、抵押放款抵押贷款有以下几种类型(１)．存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。(３)．证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。(４)．不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。三、保证书担保放款证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。所以，保证书是银行可以承受的最简洁的担保形式。四、贷款证券化贷款证券化是指商业银行通过肯定程序将贷款转化为证券发行的总理资过程。具体做法是：商业银行将所持有的各种流淌性较差的贷款，组合成假设干个资产库〔s l，出售给专业性的融资公司〔 l poseCorporation，再由融资公司以这些资产库为担保，发行资产抵押放其它贷款。〔二〕投资业务商业银行的投资业务是指银行购置有价证券的活动。投资是商业银行一项重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。国家政府发行的证券，依据销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。商业银行购置的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。１．国库券。国库券是政府短期债券，期限在一年以下。２．中长期债券。中长期债券是国家为了基建投资的资金需要而发行的一种债券，其利率一般较高，期限也较长，是商业银行较好的投资对象负债业务负债业务是商业银行通过对外负债方式筹措日常工作所需资金的活动，构成，其中存款和借款属于吸取的外来资金，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。负债是银行由于受信而担当的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的 80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。商业银行负债业务介绍活期存款活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。 活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行制造信用的重要条件。但本钱较高。商业银行只向客户免费或低费供给效劳，一般不支付或较少支付利息。定期存款定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先商定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。由于定期存款固定而且比较长，从而为商业银行供给了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。储蓄存款储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户， 蓄存款又可分为活期和定期。 储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无肯定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。可转让定期存单〔CDs〕可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又有所区分。可转让存单存款的明显特点是：存单面额固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期为３个月、６个月、９个月和 12个月不等。存单能够流通转让，以能够满足流淌性和盈利性的双重要求。可转让支付命令存款帐户它实际上是一种不使用支票的支票帐户。它以支付命令书取代了支票。通过此帐户，商业银行既可以供给支付上的便利，又可以支付利息，从而吸引储户，扩大存款。开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接提现，或直求，同时也满足了收益上的要求。自动转帐效劳存款帐户这一帐户与可转让支付命令存款帐户类似，是在转帐效劳根底上进展而来。进展到自动转帐效劳时，存户可以同时在银行开立两个帐户：储蓄帐户和活期存款帐户。银行收到存户所开出的支票需要付款时，可随马上支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上， 自动转帐，即时支付支票上的款项。掉期存款掉期存款指的是顾客在存款时把手上的本币由名义上兑换成其所选择的外币，作为外币定期存款存入银行。到期满时顾客先将外币存款连本带息兑回本币后才提取。存款期限由一个月至一年不等。债券的种类和特点目前我国的债券主要有国债、金融债券、公司债券和可转换公司债券。(1)、国债国债是由财政部代表中心政府发行的债券，以国家信用作为归还的保证，因此国债在全部债券品种中信用等级最高，