外汇局总局培训资本项目信息系统操作-数据迁移与补录

资本项目信息系统

数据迁移监测中心王鹏2013年3月数据迁移的目的保证延续性业务的顺利办理保证在资本系统中能够对历史数据进行查询、统计数据迁移的方式后台迁移补录根据不同业务的特点，采取不同的迁移方式数据迁移情况概述业务类别迁移方式完成情况直接投资FDI后台迁移基本完成ODI后台迁移+补录补录部分即将开始外债后台迁移已完成担保

市场境外上市补录即将开始财务公司结售汇资格准入

央企衍生业务

商业银行结构性存款资格准入

股权激励补录已完成QFII/RQFII/QDII后台迁移（交易）+补录（协议）已完成FDI迁移1、主要迁移方式：后台迁移2、协议信息迁移：（1）直投系统的协议信息的唯一标识是：企业代码+外汇登记次第；资本系统的协议信息的唯一标识是：业务编号。迁移过程中，根据直投系统的唯一标识生成了资本系统的业务编号。（2）资本系统中对出资义务变化的协议登记对应于直投系统中的新设、增资、减义务、增资并购业务。迁移过程中，这几类业务登记流水都在一个业务编号项下。FDI迁移（3）减资、四类转股、先行回收投资、注销、接收境内外汇再投资登记：每笔登记都生产一个单独的业务编号。（4）保证金登记、前期费用登记：直投系统中2012年12月17日以后的保证金和前期费用开户核准全部迁移为协议登记数据（5）对直投系统中生效的协议进行了迁移，作废的协议不做迁移。3、年检：只保留了资本系统年检报表中现有的数据要素。往年年检报表中存在但资本系统年检报表中没有的数据要素不再保留。如果要在资本系统中补办往年的年检，需要按照资本系统中的年检表样报送数据。FDI迁移4、核准件迁移：将直投系统的核准件全部归并到资本系统的八类核准件下：账户开立、账户变更、账户关闭、入账、原币划转、购付汇、结汇、其他。直投系统中的部分专有数据要素不再保留。直投系统中的通用核准件对应资本系统中的其他核准件。对直投系统中外汇局审批的核准件做迁移，作废的核准件不做迁移。5、交易数据迁移：包括对直投系统中银行备案数据和银行已反馈的核准件数据的迁移。根据国际收支申报标准对直投系统数据做了补全，增加了交易编码，构造了申报号等，根据直投系统中备案数据与协议数据的关联关系增加了业务编号信息。银行未反馈的核准件不做交易数据迁移。6、全貌数据迁移：根据直投系统中的额度信息生成最新的全貌信息。资本金入账额度等于直投系统中“资本金账户尚可流入额度核对登记”后的值。ODI迁移已完成迁移的数据：ODI前期费用ODI年检ODI重大事项备案ODI核准件境外放款特殊目的公司登记及融资ODI迁移未迁移的数据：ODI协议登记（新设、增资、减资、转股等）协议项下的交易信息（境外投资购付汇、撤资汇回等）这部分数据的迁移方式：数据补录ODI迁移补录原因：1、资本系统中ODI业务的数据体系是完备的：区分股权、债权；义务（包括股东各种出资形式的协议金额）的增减变化是完备的；实到值（货币、非货币的实际发生情况）的增减转也是完备的。2、直投系统中ODI业务数据不完备：新设、增资时登记出资形式，但是减实际和减义务不区分，使得义务和实到值的变化情况不明确，无法实现额度控制，通过“尚可汇出额度登记”记录额度，该功能影响因素无法确定。3、业务编号的生成：直投系统中ODI的并购成立不区分转股并购和增资并购，无法确认生产业务编号的个数。ODI迁移需要补录的ODI企业的范围：当前登记状态为“正常”的ODI企业；截至2012年底已清算但仍有资金尚未汇回的ODI企业。ODI迁移补录内容1补录内容1、ODI境外投资企业截止2012年12月31日的对外投资协议数据（新设、增资、外转中、减义务）：以金额累计的方式，合并为一笔出资义务协议登记，通过资本系统的“对外义务出资-登记”录入系统，记录所有中方、外方股东截至2012年底的协议投资情况。ODI迁移补录内容1例子1：序号业务操作协议的控制信息股权信息协议登记交易总额度累计发生尚可金额股权投资额累计汇出1新设，协议出资100万

100万0100万100万02

实际汇出35万100万35万65万100万35万3增资50万

150万35万115万150万35万2012年底2013年初标红的是要补录的内容注：此PPT中所列的例子仅涉及股权信息，出资方式的信息也省略。ODI迁移补录内容1补录原则：补录内容1的登记可以参考直投系统中的数据，但需要根据直投系统中的当前值采用倒推的方式获取去年底的信息，即：使用当前股权信息对2013年以来已经发生的协议变更登记做反向操作（如果发生了增资，则用当前股权信息减掉增资金额，减资及转股类推），得到截止2012年底的股权信息。直投系统去年底的信息中（1）如果既有投资总额也有注册资本，则二者差额为资本系统去年底的债权，注册资本为股权；（2）如果只有投资总额，无注册资本，则资本系统中默认全部为股权，债权为0；（3）债权出资方式默认为“境内货币出资(含跨境人民币)-债权”。如果实际出资形式还有其他非货币出资，则根据实际情况在货币出资之外，填补非货币出资形式及金额。ODI迁移补录内容2补录内容2、ODI境外投资企业截止2012年12月31日的各中方股东撤资（减资、中转外、清算）的协议数据：以金额累计的方式，合并为一笔协议。如果该ODI企业状态为“正常”，则通过资本系统的“对外实际出资减资-登记”录入系统；如果该ODI企业已进行清算登记，则通过资本系统的“ODI企业注销-登记”录入系统，记录所有中方股东截至2012年底的协议撤资总金额情况。ODI迁移补录内容2序号业务操作协议的控制信息股权信息协议登记交易总额度累计发生尚可金额股权投资额累计汇出1新设，协议出资100万

100万0100万100万02

实际汇出35万100万35万65万100万35万3增资50万

150万35万115万150万35万

4中转外30万

30万030万120万5万5

实际汇回5万30万5万25万120万5万2012年底2013年初例子2：ODI迁移补录内容3补录内容3、2013年1月1日至补录日之间发生的逐笔协议数据：通过资本系统相应的协议登记功能录入系统。ODI迁移补录内容3序号业务操作协议的控制信息股权信息协议登记交易总额度累计发生尚可金额股权投资额累计汇出1新设，协议出资100万

100万0100万100万02

实际汇出35万100万35万65万100万35万3增资50万

150万35万115万150万35万

4中转外30万

30万030万120万5万5

实际汇回5万30万5万25万120万5万2012年底2013年初6外转中20万

20万020万140万5万7

汇出10万20万10万10万140万15万

8增资3万

153万35万118万143万15万9

汇出20万153万55万98万143万35万10增资6万

159万55万104万149万35万11

汇出20万159万75万84万149万55万例子3：ODI迁移补录内容4补录内容4、补录协议数据的录入时间和复核时间：即补录内容1、补录内容2和补录内容3的经办时间。通过填写《补录协议登记的录入时间、复核时间》并提交总局推广办刷新系统后台的协议信息，完成对协议数据的补录。其中，补录内容1和补录内容2的录入时间和复核时间应填写为“2012年12月31日”，以避免对2013年统计数据的影响。补录内容3的录入时间和复核时间按照业务实际的发生时间填写。ODI迁移补录内容5补录内容5、补录协议（补录内容1和补录内容2）截至2012年12月31日的累计交易发生情况。通过填写《补录协议截至2012年底的实际发生金额情况》并提交总局推广办刷新系统后台的控制信息，完成对补录协议（补录内容1和补录内容2）截至2012年底的累计发生金额的录入。ODI迁移补录内容5标的企业代码标的企业名称境内股东代码境内股东名称所属外汇局代码所属外汇局名称投资币种新设登记业务编号股权累计购汇累计购汇折美元累计自有外汇付汇累计自有外汇付汇折美元累计跨境人民币支付累计跨境人民币支付折美元债权累计购汇累计购汇折美元累计自有外汇付汇累计自有外汇付汇折美元累计跨境人民币支付累计跨境人民币支付折美元《补录协议截至2012年底的实际发生金额情况》——1_ODI对外实际出资累计金额填报单内容ODI迁移补录内容5《补录协议截至2012年底的实际发生金额情况》——2_ODI减资、清算汇回累计金额填报单标的企业代码标的企业名称境内股东代码境内股东名称所属外汇局代码所属外汇局名称投资币种减资、注销登记业务编号累计现汇流入累计现汇流入折美元累计跨境人民币流入累计跨境人民币折流入美元已流入资金累计付汇已流入资金累计付汇折美元已流入资金累计境内划转(划出)已流入资金累计境内划转(划出)折美元已流入资金累计结汇已流入资金累计结汇折美元ODI迁移补录内容6补录内容6、2013年1月1日至补录日之间发生的逐笔交易数据：通过填写《2013年以来的逐笔交易数据明细》，并提交总局推广办刷新系统后台的交易信息，完成对2013年来交易数据的补录。2012年底以前发生的交易数据无需补录。ODI迁移补录内容汇总1编号补录内容补录方式参考文档补录内容12012年底前对外投资协议合计业务人员在资本系统中通过“对外义务出资”登记办理

补录内容22012年底前ODI中方撤资协议合计业务人员在资本系统中通过“对外实际出资减资”登记办理

补录内容32013年逐笔协议明细业务人员在资本系统中通过协议登记功能办理

补录内容4所有补录协议的实际经办日期业务人员填写Excel文档，总局推广办刷新后台数据附表1补录内容5补录内容1和2截至2012年底的累计交易发生情况业务人员填写Excel文档，总局推广办刷新后台数据附表2补录内容62013年逐笔交易明细业务人员填写Excel文档，总局推广办刷新后台数据附表3ODI迁移补录内容汇总2对于2013年没有业务的ODI企业：补录如下内容：对外出资的协议累计额，累计汇出的发生额（补录内容1和补录内容5）撤资的协议累计额，累计汇入的发生额（补录内容2和补录内容5）对于2013年有业务的ODI企业，在上面的基础上，还要增加：2013年以来的逐笔协议和逐笔交易（补录内容3和补录内容6）ODI迁移补录企业范围需要补录的ODI企业的范围：当前登记状态为“正常”的ODI企业；截至2012年底已清算但仍有资金尚未汇回的ODI企业。直投系统所有现存的境内外机构个人主体信息已全部迁移至资本系统。对于ODI业务的补录工作，无需新建主体。ODI迁移补录分工各分局补录的ODI企业的分工见《各分局补录的ODI企业分工》（附表4）。原则上按照该境外投资项目的最后一次外汇登记的经办局进行分工。ODI迁移补录注意事项业务人员须完成各项补录内容，并报总局推广办后方可为企业办理新的ODI业务。未报推广办前，ODI企业不得办理新的协议登记、年检或交易。否则，会影响后续业务。如果存在非货币出资实际到位的情况，作为新发生业务，使用资本系统的“ODI非资金权益确认”功能