加入WTO-中国保险业面临的挑战和对策(共6)

加入ＷＴＯ:中国保险业面临的挑战和对策1999年11月15日,历经13年的艰辛谈判,中美双方就加入ＷＴＯ问题达成协议。中国保险业的开放,是中美双方谈判的焦点之一。加入ＷＴＯ无疑会对中国保险业的进展产生深远的影响。本文分析了加入ＷＴＯ给我国保险业带来的挑战,并提出了相应的对策。一、加入ＷＴＯ对中国保险业带来的客观挑战加入ＷＴＯ,对我国保险业既会产生乐观影响,制造很多新的机遇,也会有很多不利影响,带来客观挑战。据中美商会供应的文件显示,作为中美ＷＴＯ协议的内容之一,中国将在将来五年内取消全部外资保险公司的地域限制。同时,将来2至3年间,中国将开放主要城市,并允许外资财产险和意外险保险公司为全国的大规模风险承保。中国同意仅基于审慎原则授予营业执照,不在数量上予以限制。中国将在5年内逐步扩展外资保险机构的业务范围至团体险、健康险和养老险。中国同意外资可在中外合资的寿险公司中拥有50%的全部权等。由于中国保险业尚处于不发达阶段,一旦全面开放,中国保险市场将可能面临着外资保险公司涌入的挑战。挑战之一:保险市场的竞争将更加激烈。从总体上来说,国外保险公司从资金实力、产品开发技术、展业方式、业务管理水公平方面都大大强于国内保险公司。中国人民银行规定,申请设立外资保险机构的外国保险公司应具备下列基本条件:最少具有30年以上的经营历史,递交申请前一年年末的资产总额不得少于50亿美元,在中国境内设立代表机构2年以上。而事实上,已在中国开业的20家外国保险公司,以及目前在中国设有202个代表机构、申请等待营业执照的外国保险公司,其经营历史和资产总额条件均大大超过人民银行的这一基本要求,很多公司的经营历史都在百年以上,资产总额大都在几百亿美元,甚至几千亿美元以上。与外国几百年的保险进展历史相比较,中国的保险业仍格外幼嫩。1998年底中国的保险深度为1.57%,居世界第五十五位;保险密度为12美元,居世界第六十位。就保险公司而言,中国保费最高的是中国人寿保险公司,1998年其保费收入为人民币530亿元,最少的公司年保费收入不到1亿元①。由此可见,当前中国保险业的整体水平与外国公司相比差距较大。此外,中国保险业的差距还在于缺乏一个完整的代理人、经纪人、公估行等中介机构体系。各保险公司在保险种类设计、精算水平、核保技术、经营手段、售后服务等方面也存在不足。一旦中国入关会暴露出国内保险公司在营运上与国际水平的差距,特殊是管理水平、风险处理技术、科技运用水平、资金运用力量、产品创新等方面的差距。挑战之二:民族保险业将受到肯定的冲击。具有雄厚资金实力,先进保险技术和丰富管理阅历的外国保险公司与尚不成熟的中国保险公司同台竞争,这无疑给中国保险业带来竞争压力。在税收方面,外国保险公司享受着“三减两免”(三年减税,两年免税)的优待条件,所得税为15%,而中资保险公司需要缴纳33%的所得税。在资金运用方面,外资保险公司的投资可涉足股票,房地产、贷款等,资金运用率普遍在85%以上,而中资保险公司的保险基金运用渠道相对来说格外狭窄,资金运用率只有10%。这样外国保险公司可以凭借其雄厚的经济实力和低税收的优势,通过降低保险费率,提高保险代理佣金抢占市场,对中国保险公司构成肯定的威逼,造成业务流失,市场份额下降。此外,现已进入中国市场的外资保险公司,在组织形式、经营区域、业务范围上受到严格限制。地域上,只能在上海、广州两地。业务上,服务的对象为外国人和三资企业不能涉及团体业务。组织形式上,从1996年以来,在华经营人寿保险业务的外资保险人,只能与中方组建合资公司,不行以独资形式经营。而中国国内的保险公司,即使是区域性公司,经营地点也通常不限于一城一地,而能辐射周边地区。业务范围只分人寿保险或财产保险,并无销售对象的限制。由于中外保险人并不处在同一起跑线上,中国保险公司因而能分得部分保险市场。中国加入ＷＴＯ后,落实国民待遇原则,这些限制都将烟消云散。可以预见,随着保险业开放程度的提高,外资保险公司对国内保险市场的冲击必定会逐步升级,并压缩民族保险业的生存空间。挑战之三:保险监管面临改革。外资保险公司的进入,使我国保险市场上竞争主体不断增加,成份愈益简单,给政府部门对保险业的监管造成肯定的困难。依据国民待遇原则,在保险市场管理上对内资和外资的保险机构必需一视同仁,不得薄此厚彼,这不仅包括业务范围的全都,而且还包括管理法规的统一。从而要求保险监管尽快与国际通行惯例接轨,实行以偿付力量为中心的松散监管。这就给保险监管机构带来了较大的监管难度,提出了更高的工作要求和标准。挑战之四:要求现行的有关保险的法律法规作出修订并予以完善。现行的《保险法》对合资、外资保险公司的经营并未作出细致的规定,如应如何评价其偿付力量,在华境内保留多少额度的保证金,20%法定分保比例是否适用等实际问题都应明确。此外,现行《保险代理人管理规定(试行)》和《保险经纪人管理规定(试行)》也应对中介机构的组织形式作出调整,以适应保险市场组织制度的需求。挑战之五:资金外流面临潜在可能危急。保险业特殊是人寿保险,聚集了大量的长期资金,对资本市场具有举足轻重的作用,因而具有较强的金融特征。外国保险公司带来的外资数额是相当有限的,相反却可以在中国国内保险市场上通过收缴保费的形式聚集资金。依照我国目前的监管力量和水平,根本无法把握外国保险公司的资金运用,也无法限制其投资收益转移出境,从而影响我国宏观经济中的货币政策和财政政策的调控,对国家的经济平安构成肯定威逼。挑战之六:造成保险人才的流失。由于外资保险公司有较高的收入水平,较优厚的福利待遇,较强的流淌性和较为机敏的安排制度等优点,对国内优秀的保险人才具有肯定的吸引力。并且,为了弥补对国内市场了解不足的弱点,外资保险公司经常以较高待遇吸引当地高层管理人员。这使国内保险公司感到了人才流失的压力,其用人机制、安排机制和人才流淌机制等受到了肯定的冲击。二、加入ＷＴＯ,中国保险业应有的对策就目前中国保险市场的现状而言:中国的保险市场是一个进展历史很短,但具有很多有利进展条件的市场;是一个进展速度很快,但与潜在的市场需求相比,市场的有效供应规模还格外小的市场;是一个有了肯定的竞争,但垄断程度还很高,竞争处于低级层次的市场;是一个有了基本的法律制度,但相关的配套制度还很不健全的市场。加入ＷＴＯ对我国保险业既会产生乐观影响,也会有一些不利因素。但总的来看,机遇要大于挑战。因此,当前民族保险业如何把外来压力变为动力,抓住机遇,迎接挑战,如何有效运用金融保险服务贸易条款,提高国内保险企业自身的竞争力量,依据世贸组织的有关规章制定相应的防范和竞争策略,以及相关的配套措施,在开放的区域、开放的数量、组织形式、调控机制、开放的险种、税收政策、费率的执行、保险的监管等具体问题上加以考虑争辩,做到量力而行,循序渐进,是中国保险市场加入ＷＴＯ的当务之急。对策之一:充分利用服务贸易总协定的有关条款,爱护民族保险业。《服务贸易总协定》为进展中国家确定了一些特殊优待待遇,允许进展中国家依据本国特点,制订进展本国保险业的政策目标。在市场准入方面,允许依据其经济进展水平,适度开放行业和市场,逐步实现保险服务自由化。我国在保险业开放过程中,要充分利用缓冲阶段,将上述政策用足用好,参照国际上不同国家保险市场开放程度不同的阅历做法,分步骤对外开放,在肯定时间内设置若干必要的防线。如:———在设立资格上,要从严要求,好中选优,择优录用。对外资保险公司的进入,应设立较特殊的资格要求,如要求其达到肯定的经营年限,要求其具有经营国际保险业务的阅历,要求其具有较高数量的资产等等,切不能让某些外资保险抱着学习的态度到我国来经营。———在对象选择上,应考虑国别原则、对等原则、资金实力、知名度、信用度及历史上与我国合作状况等因素,作出合理选择。优先引进那些资本雄厚、技术先进、具有丰富管理阅历的保险机构。———在开放市场结构上,要依据我国保险市场结构的特点和各类保险市场开放的风险系数,坚持结构性地开放国内保险市场,即以非寿险为主,向非寿险公司倾斜,相对抑制寿险公司的引进。———在组织形式上,为了有效地转移保险技术和管理阅历,在当前引进外资保险分公司已经达到肯定数量的状况下,应当加强引进中外合资形式保险公司的工作。尤其是寿险业务,要接受合资的方式,而且目前应由中方控股,在条件成熟后再逐步放宽限制。———在经营区域上,特区及沿海城市应逐步开放,另一方面,应以政策为导向,鼓舞外资公司到中西部地区进行试点,把引进经营性外资保险机构的地域扩大到中西部地区,以协作我国赐予中西部地区关于引进外资的优待政策。———在业务范围上,应优先引进那些保险经营技术含量高,经营管理难度大的责任保险、信用保险、医疗保险、农业保险、再保险和新险种等保险业务。对进入我国保险市场的外资保险公司,严格限制其经营范围。———在保险费率执行上,遵守中国保险监管部门或保险同业公会有关费率的统一规定,确定保险费率的最低下限。对于纯保险费率的厘定,保险监管管理部门应依据以往的阅历确定一个统一的最低下限,对违反这一规定的外资保险公司赐予重罚或让其停止业务经营;对于附加保险费率,则可允许各保险企业依据自身的营业费用、投资收益、预期利润等因素自行确定,报监管部门批准后实行。———在税收政策上,要真正遵循国民待遇原则,不给外资、合资保险企业以优待税率,在适当的时候取消“三减两免”的优待政策,课以民族保险公司同样的税率。对策之二:加强监管体系建设,尽快向国际惯例靠拢。外资保险公司是一种经济资源,通过对这种经济资源的合理配置和有效利用,无疑有利于促进中资保险公司在技术、信息和管理阅历等方面的提高。而对于外资保险公司这种经济资源能否得到有效利用,很大程度上取决于保险监管机关能否进行有效监管和合理引导。其一,保险监管机关履行好这种职责需要有完善的法律规章。目前,外资保险机构已在上海、广州等地进行业务运作,然而尚缺乏法律约束,仅有一个《上海外资保险机构管理暂行方法》,《保险法》中涉及外资保险机构的法律条款也少得可怜。由于目前尚无全国性、特地针对外资保险机构的管理规章出台,制订一部全国性的、特地针对外资保险机构的管理规章及其实施细则已成为当务之急。要在总结《上海市外资保险机构暂行管理方法》实施阅历的基础上,颁布有关外资保险机构管理的法规。内容应包括设立条件、资本金、业务范围、保险费率、保险条款、保险预备金、再保险、最低偿付力量、保险投资、报表制度和精算制度等方面的规定以及惩罚细则,做到有法可依。其二,由于外资保险公司在经营管理、财务准则和法律意识等方面与国内存在着肯定的区分,对其监管还应遵循国际惯例,具体可归纳为三个方面:(1)组织监管。严格开业审批制度,规定资本金和保证金最低限额,引进那些资金雄厚、技术先进、经营稳健的外资保险公司,在组织形式上,优先考虑实行合资方式进入的外资保险公司;(2)业务经营监管。限定外资保险公司经营范围、业务种类、保险条件及保险费率等,要求其定期提交业务进展方案,定期审查其营业方案的合法性,检查保险合同的履行状况,监管其偿付力量与违约行为;(3)财务监管。定期要求外资保险公司向主管机构报告财务状况,并于年终报送资产负债表、资产名目、资产运用明细表等。其三,应尽快建立健全全国性的和区域性的包括外资保险机构在内的保险同业公会,将保险条款、保险费率和市场竞争的监督权下放给保险协会去同业自律,充分发挥其自我管理、自我监督作用,使国家的保险监管和行业自律双管齐下,提高监管的成效。对策之三:进行保险创新,提高竞争力量。在我国保险业走向国际市场的过程中,我们对外资保险公司加以肯定限制,只是一种权宜之计。随着经济开放的进一步进展,各种爱护性措施将逐步取消,任何把期望寄予在爱护政策上的想法都是对自身生存力量的减弱。乐观的态度应当是把握机遇,进行保险创新,提高竞争力量。(1)以险种创新为核心,充分考虑需求结构变化和宏观经济因素的影响,乐观推出既适应需求又引导需求的新险种。针对消费者的不同特点,设计多层次、多品种的险种以满足社会不断增长的保险需求。(2)以技术创新为基础,运用电脑、网络等先进的信息传递技术进行信息收集、险种设计、费率厘定、风险识别和监督管理等。国内目前信息网络滞后,假如仍维持目前状况,在大量外资保险公司入市后将明显处于被动地位。因此我国应大力普及电子化和计算机系统,规划和开发网络保险。(3)乐观推动保险服务和保险组织创新,将保险公司由单纯的经济补偿机构进展为包括经济补偿、风险管理和信用投资等功能的综合型组织机构。当前要乐观筹措保险业与银行业的融合,以充分利用银行业的诸多优势进展民族保险业,培育具有国际竞争力的多元化保险企业和保险力气。(4)进行营销方式创新,进一步完善代理人制度,逐步建立经纪人制度,乐观进展市场化的展业方式。对策之四:建立和完善我国再保险市场,促进保险业健康进展。结合我国国情,借鉴国外的阅历,我国在制定保险产业政策时,应实行优先开放再保险市场,合理爱护直接保险市场的做法,这样既符合加入ＷＴＯ的开放要求,也有助于爱护与促进我国保险业。(1)有条件地引进1-2家外资再保险公司,以接受国内各保险公司的分入业务和向国际市场分出高风险业务。(2)由国内各家保险公司共同出资组建一家全国性的再保险公司,以接受国内外各保险公司的自愿分入业务和向国际市场分出业务。(3)改革现有中国再保险公司的经营体制和运作机制,使其由现在的国家再保险机构的角色逐步转化为商业性的再保险公司,从而形成再保险市场上公正竞争的局面。(4)加强再保险法律、法规建设。国家应尽快制订与保险法相匹配的法律、法规和产业政策,以便对再保险市场运行进行规范和引导。(5)乐观稳妥地进展再保险经纪人机构,在引入国际有名再保险经纪人公司的同时,逐步建立自己的再保险经纪人公司,以此增大国内再保险容量。对策之五:参照国际惯例,放宽保险资金的运用限制。当今保险市场,无论是在发达国家,还是在进展中国家,保险公司都把资金运用收益作为其一项重要的收入来源,通过此举猎取较高的收益来弥补承保的亏损,国外很多保险公司在赔付率高达100%甚至200%的状况下,仍保持正常进展。与外国公司相比,我国保险公司的投资渠道面窄,形式单一,现金及银行存款占总资产的比例超过40%,相应的投资业务仅占30%左右,且多数为各项贷款和直接投资。随着第七次降息及