第七章 人身保险

会计学1第七章人身保险第一节人身保险概述一、人身保险的定义◆对于因自然灾害、意外事故、生命的自然规律及约定事故或事件的发生而引起的生、老、病、死、伤残及收入的减少，由保险人按照合同约定给付保险金的行为称为人身保险。

保险标的：人的生命(生存和死亡)和身体(人的健康、生理机能、劳动能力)

保险责任：生、老、病、死、残等生命风险。人身保险金的给付条件具有多样性：死亡、伤残、期满生存等约定条件。人身保险金的给付大多是定额给付第1页/共94页（一）保险金的定额给付性财产保险属于补偿性保险，最高损失赔付以实际损失为限，不能因此而获利，因第三者的责任，赔付后可代位追偿。人身无价，人身保险是定额给付性保险，除医疗费用外不适用代位追偿原则。如果被保险人有数份保单，保险事故发生后，可同时向数家保险公司索赔。如果被保险人出险是由于第三者造成的，保险公司向被保险人赔付后，也不能向第三者追偿。二、人身保险的特征第2页/共94页年龄死亡率（二）人身风险的特殊性1、变动性和相对稳定性第3页/共94页年龄保费第4页/共94页2、风险具有分散性财险风险较为集中，有较大的再保险需求；人身保险风险相对分散于不同家庭和地区，对再保险需求小，一般不需要分保。第5页/共94页（四）人身保险期限较长人身保险多为长期性业务，采取均衡费率，所形成的资金可进行长期投资

（五）保障性和储蓄性人身保险具有储蓄性质---现金价值第6页/共94页（六）享有纳税方面的优惠◆税法规定：指定受益人领取的保险金可以免缴遗产税；保单持有人获得的所有给付，包括退保金、红利两全保险期满生存给付等免缴所得税，只对年金的利息收入部分征税。◆合法避税工具第7页/共94页（一）按有无分红划分1、不分红保险2、分红保险分红保险是指保险公司某险种的实际经营成果优于定价假设的盈余，保险公司按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险新产品。

分红保险的红利来源于利差益、死差益和费差益（反之称为利差损、死差损或费差损）所产生的可分配盈余。三、人身保险的分类第8页/共94页10万本金时间每年投资收益稳健进取型第9页/共94页红利派发方式大致有以下几种：1）现金红利--客户将所得红利直接以现金方式领取；2）累积生息--红利留存于保险公司，按保险公司每年确定的红利累积利率，以复利方式储存生息，并于本合同终止或投保人申请时给付；3）抵交保费--红利用于抵交下一期的应交保险费，若抵交后仍有余额，则用于抵交以后各期的应交保险费；4）购买交清增额保险--依据被保险人的当时年龄，以红利作为一次交清保险费，按相同的合同条件增加保险金额。第10页/共94页（二）按保险保障的范围划分1、人寿保险：死亡保险、生存保险、生死两全保险2、意外伤害保险3、健康保险（三）按投保方式来划分1、个人人身保险2、团体人身保险第11页/共94页（三）按风险程度来划分1、标准体保险健康体、强体2、次健康体保险弱体、非标准体保险方法：（1）增龄法：适用于超过的风险呈递增型（2）定额特别保费法：适用于超过的风险呈均衡型（3）保额削减法：一定期限内的削减；适用于递减型的超过风险。第12页/共94页第二节人寿保险的形态一、人寿保险概念人寿保险是以人的生命为保险标的，以被保险人的死亡或生存作为保险金给付条件的人身保险业务。人寿保险又称生命保险。二、人寿保险的基本形态死亡保险生存保险生死两全保险（生死混合保险）第13页/共94页（一）死亡保险死亡保险，是以被保险人在约定期间内发生死亡为保险事故而由保险人给付保险金的保险。包括定期死亡保险和终身死亡保险。第14页/共94页1、定期死亡保险

特定的期限、特定的年龄内特点：（1）保险期限一定。1年或1年以内、5年、10年、15年或20年、25年不等，有的达到特定年龄（如65岁、70岁）为保险期满。（2）保费不退还，无储蓄性。如果保险期满，被保险人生存，保险人不承担给付责任，同时不退还投保人已缴纳的保险费和现金价值。（3）保费低廉。由于保障期限是一定的，在相同保险金额、相同投保条件下，其保险费低于任何一种人寿保险。这是定期人寿险的最大优点。（4）定期死亡保险的低价和高保障，使得被保险人的逆选择增加，也易诱发道德危险。因此，需要严格控制；（5）保障的是他人的利益。（6）定期保险的保险期限和保险金额可以考虑投保人的经济状况进行变更，以灵活地满足不同需要；

第15页/共94页定期死亡保险的两个重要条款可续保条款：允许投保人按约定的保险费率在定期死亡保险期满时续保，并且在续保时不必提供被保险人的可保证明。(规定年龄前及续保次数)可转换条款：允许投保人将定期死亡保险转换为终身寿险或两全保险，而且在行使转换权时，不必提供被保险人的可保证明。第16页/共94页定期死亡保险的适用人群

在短期内担任一项有可能危及其生命的临时工作，或急需保障的人；家庭经济收入较低，子女尚未成年的人，其生命对家庭十分重要；定期死亡保险可以作为贷款担保的手段之一，债务人在获得贷款时投保，债权人为保险金的受益人；对于一些危险性较高的行业，也可以团体的形式投保定期死亡保险第17页/共94页2、终身死亡保险

定义：又称终身寿险，是指从保险合同生效之日起，被保险人在任何时间内死亡，保险人向受益人给付保险金，或被保险人生存到100岁，保险人向被保险人给付保险金。第18页/共94页终身死亡的特点给付的必然性均衡保费，费率适中，适合中等收入者购买有保单现金价值，退保时需支付退保金。趸缴保费、限期缴费、终身缴费第19页/共94页（二）生存保险是指以被保险人的生存作为保险事故的保险。生存保险可以分为单纯的生存保险和年金保险。1、单纯的生存保险是指以被保险人在规定期限内生存作为给付保险金条件的保险。常常附加死亡保险和意外伤害保险等。避免不幸的家庭更加不幸。第20页/共94页2、年金保险在现实中生存保险最主要的形式是年金保险。年金保险的含义是指被保险人生存期间，保险人按合同约定的金额、方式、期限，有规则并且定期向被保险人给付保险金的生存保险。即以年金的方式支付保险金的生存保险。第21页/共94页

年金保险的特点和作用1、

是生存保险的特殊形态。保险金采取年金支付方式，非一次性给付避免保险金使用不当或滥用。2、有现金价值，可在交费期内退保领取现金价值。（避税问题）3、必须缴清全部保费后，才能进入年金领取期。缴费期、等待期、年金领取期。第22页/共94页（三）两全保险又称生死合险，它要求保险公司不仅当被保险人在保险期内死亡时向其受益人给付死亡保险金，而且在被保险人生存至期满也向其本人给付生存保险金。纯保费=生存纯保费+死亡纯保费

保险金额保险期间死亡保险金保险费中的积存部分期满生存保险金风险保额第23页/共94页两全保险的特点：

1、

两全保险是人身保险业务中承保责任最全面的一个险种，是生存保险和死亡保险相结合的产物。

2、

两全保险的费率最高。

3、

两全保险的保费中，既有保障的因素，又有储蓄的因素，而且储蓄因素占相当的比重。第24页/共94页两全保险的作用作为一种储蓄手段作为养老保障的手段作为特殊目的积累一笔资金的手段第25页/共94页

创新型人寿保险，是保险公司为了有效抵御通货膨胀，增强与其他金融机构的竞争能力，降低寿险经营的利率风险而设计出的新型寿险产品。既具有保障功能又具有投资理财的功能的人身保险1、变额寿险（单位基金连接产品、权益连接产品、投资连接保险）是一种保险金额随其保费分离账户的投资收益的变化而变化的终身寿险三、创新人寿保险第26页/共94页变额人寿保险的特点：1、保费固定，最低限额条件下保额可变2、分离帐户：投资帐户3、最低死亡保障基础上，被保险人承担投资风险第27页/共94页投资连结保险与分红保险的区别归属类别收益来源收益率不同收益分配不同承担风险不同透明度分红保险虽比传统寿险增加分红，但仍属于传统险种死差益费差益利差益相对保守不低于当年可分配盈利的70%保险人和客户共享利益、风险共担透明度较低投资连结保险投资型人寿保险投资帐户的收益，风险与收益同归客户承担风险较大，收益率也相对较高每月保险公司提取一定管理费，其它利润全归客户投资风险全由保险持有人承担透明度很高第28页/共94页2、万能寿险万能寿险又称为综合人寿保险，它是一种缴费灵活、保险金额可以调整的终身寿险。特点：◆灵活性：缴费大小、时间灵活。◆有最低的保底收益：4-5%收益率◆死亡给付模式可选择性：均衡给付、可变给付第29页/共94页

方式A均衡死亡给付：

均衡死亡给付

净风险保额现金价值年龄方式B均衡风险净值：递增死亡给付净风险保额现金价值年龄图8-1万能保险的死亡给付模式

第30页/共94页第31页/共94页

3、变额万能人寿保险

变额万能人寿保险，简称变额万能寿险，是一种终生寿险，将万能寿险的缴费灵活性和变额寿险的投资弹性相结合。

第32页/共94页第三节人寿保险的常用条款第33页/共94页一、宽限期条款对分期缴付的人寿保险合同，如果投保人未能按时缴纳续期保险费和以后各期保险费，保险人将给予一定时间宽限(通常是30天或60天)。在宽限期内，保单仍然有效，如果发生保险事故，保险人必须按保险合同规定承担给付保险金的责任，只是在赔款中应扣除所欠缴的保险费。如果过了宽限期投保人仍未缴付保险费，保险人有权中止保险合同。宽限期终了遇星期节假日或遇天灾地变，期限顺延。第34页/共94页二、复效条款对于分期缴费的人寿保险合同因投保人不按期缴纳保险费后失效，自失效之日起的一定时期内(通常为两年)，投保人可以向保险人申请复效，经过保险人审查同意后，投保人补缴失效期间的保费和利息，保险合同即恢复效力。第35页/共94页复效的条件1、复效时间2、复效时的告知义务3、复效时补交保费（停效期间保险人不承担责任）复效与重新投保复效适用年龄较大的被保险人和已经停售的保险险种。第36页/共94页三、贷款条款贷款条款又称保单质押贷款条款。基本内容：人寿保险合同生效满一定时期后，投保人可以以保险单为抵押向保险人申请贷款，贷款金额以保单累积的现金价值为限。投保人应按期归还贷款本息，如果在归还本息之前发生了保险事故或退保，保险人从保险金或退保金中扣除贷款本息给付。如果贷款本息达到了保单现金价值数额时，保险合同终止。第37页/共94页贷款条款的特点：1、保单上必须有现金价值2、贷款本息不能超过现金价值，超过后，保险人通知限期（31天）还贷，未还者，合同终止。3、贷款采用复利计息。4、贷款期内为有效合同。（赔付或退保要归还贷款本息）第38页/共94页四、自动垫缴保费条款基本内容：保险生效满一定时期(通常是2年)后，如果投保人过了宽限期仍没有缴纳保险费，保险人则自动以保单的现金价值垫缴保险费，在垫缴保险费期间发生了保险事故，保险人从应给付的保险金中扣除垫缴的保险费和利息。当垫缴的保险费和利息超过了保单的现金价值时，保险合同终止。第39页/共94页自动垫缴保费贷款条款注意：1、订约时需征得投保人书面同意2、垫缴前提是有保单现金价值3、垫缴期间合同有效，赔偿或退保要扣除垫缴本息。第40页/共94页五、不丧失现金价值任选条款基本内容：除定期寿险以外的长期人寿保险，在保险合同生效满二年后，投保人所缴保费中的储蓄保费会累积成现金价值，而且随着时间的推移，现金价值将不断递增。这部分现金价值为保单持有人所拥有，不会因为保险合同效力的终止而丧失，投保人可以按照有利于自己的方式处理这一部分现金价值。因此不丧失现金价值条款又称为不可没收的现金价值条款。第41页/共94页不丧失价值任选条款处置方式：1、解约退保，领取退保金2、减额缴清保险3、延展定期保险第42页/共94页六、保单转让条款人寿保险中，允许保单持有人在需要时转让保单，转让时，需书面通知保险人，否则不产生效力。绝对转让相对转让第43页/共94页七、共同灾难条款共同灾难条款共同灾难条款规定，只要第一受益人与被保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。该条款的产生使问题得以简化，避免了许多无谓的纠纷。第44页/共94页八、不可抗辩条款在被保险人生存期间，从人寿保险合同订立之日起满2年后，除非投保人停缴续期保险费，否则，保险人不得以投保人在投保时误告、漏告或隐瞒事实为理由主张合同无效或拒绝给付保险金。目的：维护被保险人利益，限制保险人权利，预防保险人的道德风险。国际上不可抗辩条款主要适用于健康方面，而我国只适用于年龄方面。<保险法>规定：投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并在扣除手续费后，向投保人退还保险费，但是自合同成立之日起逾二年的除外。第45页/共94页九、年龄误告条款

内容：如果投保人在投保时错误地申报了被保险人的年龄，保险合同并不因此而无效，保险事故发生时，保险人可以按照投保人实际缴纳的保险费和被保险人的真实年龄调整给付保险金的数额。如果被保险人的年龄超过了保险公司规定的保单最高年龄限制，保险人有权解除保险合同，保费在扣除手续费后退还。实际给付的保险金=约定的保险金额*实缴保险费应缴保险费第46页/共94页十、自杀条款基本内容：在保险合同生效后的一定时期内(通常为2年)，被保险人因自杀死亡，属于保险人的法定责任免除，保险人不给付死亡保险金，对于投保人所缴的保险费，保险人按照保险单退还其现金价值。保险合同生效满2年后被保险人因自杀死亡，保险人要承担保险责任，按照约定的保险金额给付保险金。目的：既要预防投保人和被保险人的道德风险，又要保护受益人的利益。第47页/共94页案例：女工李某因失恋痛苦不堪，乘家人不备悬梁自尽。三年前，李某投保了人寿保险，保险金额十万元。案发后，其父以受益人身份向保险公司申请给付保险金，保险公司应该如何处理？第48页/共94页案例2003年4月，香港影星张国荣自杀，负责他生前人寿保险的香港某保险公司正式开具了一张价值四千多万港币的人寿保险理赔单，但没有理赔自2002年1月自杀未遂后签属下的一张千万(美金)保额的保险。第49页/共94页第四节人身意外伤害保险

一、人身意外伤害保险的含义和特征

（一）意外伤害保险的含义是指在保险合同有效期内，被保险人由于遭受意外伤害造成死亡或残疾时，由保险人按照保险合同规定给付保险金的人身保险。意外伤害应满足下列三个条件：非本意的：不具有预见性（不可抗因素和法律规范、职业道德约束除外）外来原因引起的突然的：瞬间，继发第50页/共94页

（二）人身意外伤害保险的分类1、普通意外伤害保险。它是专门为被保险人因普通的一般风险导致的意外事故致身体蒙受损伤而提供的保险保障2、特种意外伤害保险。它的保险范围仅限于特定时间、特定地点、特定原因造成的伤害第51页/共94页（三）意外伤害保险的特征1、意外和伤害。非本意的、外来的、突然的事故对人体造成的伤害2、与人寿保险相比较，被保险人所面临的风险程度并不因被保险人的年龄、性别不同而有太大的差异。3、期限短、季节性明显、灵活性强4、保费计算基础意外伤害保险的纯保险费是根据保险金额损失率计算的，这种方法认为被保险人遭受意外伤害的概率取决于其职业、工种或从事的活动，在其他条件都相同时，被保险人的职业、工种、所从事活动的危险程度越高，应交的保险费就越多5、责任准备金年末末到期责任准备金按当年保险费收入的一定百分比（如40%、50%）计算，与财产保险相同。第52页/共94页

二、人身意外伤害保险的保险责任和给付方式（一）保险责任1.被保险人遭受了意外伤害（1）被保险人遭受意外伤害必须是客观发生的事实，而不是臆想的或推测的。（2）被保险人遭受意外伤害的客观事实必须发生在保险期限之内。第53页/共94页2.被保险人在责任期限内死亡或残废（1）被保险人死亡死亡即机体生命活动和新陈代谢的终止。在法律上发生效力的死亡包括两种情况，一是生理死亡，即已被证实的死亡；二是宣告死亡，即按照法律程序推定的死亡。对于宣告死亡的情况，可以在意外伤害保险条款中订有失踪条款或在保险单上签注关于失踪的特别约定，规定被保险人确因意外伤害事故下落不明超过一定期限(如三个月、六个月等)时，视同被保险人死亡，保险人给付死亡保险金，但如果被保险人以后生还，受领保险金的人应把保险金返还给保险人。第54页/共94页（2）被保险人残废残废包括两种情况，一是人体组织的永处性残缺(或称缺损)；二是人体器官正常机能的永久丧失。责任期限对于意外伤害造成的残废实际上是确定残废程度的期限。

责任期限内治疗结束：责任期限内治疗未结束：确定为残废第55页/共94页责任期限人身意外伤害保险的给付前提是保险期限内的意外事故所致死亡残疾应发生在责任期限之内。责任期限在意外伤害保险中是指自被保险人从可保意外伤害发生之日开始的一段时间里（通常为90天或180天）如果发生了死亡或残疾等保险事故的，保险人才承担保险责任。

第56页/共94页

(二）赔偿方式

人身意外伤害保险采用定额赔偿的方式。即按保险合同中约定的金额赔偿，而不管被保险人的实际损失的多少。基本给付责任是死亡给付和残疾给付。第57页/共94页1、死亡保险金给付约定的死亡保险金额或死亡保险给付占比2、伤残保险金给付残废保险金=保险金额*残废程度百分比第58页/共94页第四节

健康保险

一、健康保险的概念

健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。按照保险责任，健康保险分为医疗保险、疾病保险、收入保障保险等。构成健康保险所指的疾病必须有以下三个条件：第一，由于明显非外来原因所造成的。第二，非先天性的原因所造成的。第三，有病因，可治疗。第59页/共94页

二、健康保险的特点

（一）保险期限除重大疾病等保险以外，绝大多数健康保险尤其是医疗费用保险常为一年期的短期合同。（二）保险责任不同健康保险与意外伤害保险的区别。（三）健康保险合同性质大多适用补偿原则，如补偿型费用健康保险；而定额给付型健康险则不适用，保险金的给付与实际损失无关，只在某些特定保障项目中适用，如住院医疗费、手术费、护理费等

。第60页/共94页（四）经营风险的特殊性健康保险经营的是伤病发生的风险，其影响因素远较人寿保险复杂，不仅取决于被保险人的年龄，还到决于被保险人的性别、健康状况、职业与嗜好等因素。逆选择和道德风险都更严重。此外，健康保险的风险还来源于医疗服务提供者，医疗服务的质量和价格在很大程度上由他们决定，作为支付方的保险公司很难加以控制。（五）成本分摊由于健康保险有风险大、不易控制和难以预测的特性，因此，在健康保险中，保险人对所承担的疾病医疗保险金的给付责任往往带有很多限制或制约性条款。（免赔额、共保条款、保险限额）第61页/共94页（六）合同条款的特殊性健康保险无需指定受益人，且被保险人和受益人常为同一个人。健康保险合同中，还采用一些特有的条款，如体检条款、免赔额条款、等待期条款等。第62页/共94页

三、健康保险的种类（一）医疗保险医疗保险是指以约定的医疗费用为给付保险金条件的保险，即提供医疗费用保障的保险，它是健康保险的主要内容之一。医疗费用是病人为了治病而发生的各种费用，它不仅包括医生的医疗费和手术费用，还包括住院、护理、医院设备等的费用。医疗保险就是医疗费用保险的简称。第63页/共94页

1.医疗保险的主要类型（1）普通医疗保险：门诊费用、医药费用、检查费用等。成本较低，比较适用于一般公众，有免赔额和共保比例（2）住院保险：日给付额限制、免赔天数和最多给付天数及共保规定。保险公司只对超过免赔天数、未超过最多给付天数的住院期间给付保险金。（3）手术保险：给付限额、给付期间（4）总括(综合）医疗费用保险：不分项目，总的给付限额，保费较高，有免赔和共保比例（如15%）规定。（5）特种疾病保险：癌症、心脏疾病等，这种保险的保险金额能通常比较高，以足够支付其产生的各种费用。特种疾病的给付方式一般采取一经确诊立即一次性支付保险金额。

第64页/共94页2.医疗保险的常用条款和规定（1）免赔额条款

单一赔款免赔额，针对每次赔款的数额；全年免赔额，按全年赔款总计，超过一定数额后才赔付；多为绝对免赔额。第65页/共94页（2）比例给付条款或称共保比例条款。要求被保险人承担部分医疗费用，用以鼓励被保险人将医疗费用控制至最低，从而有助于保险人将医疗给付保险的成本控制在较低的水平上。

在大多数健康保险合同中，对于保险人医疗保险金的支出均有比例给付的规定，常与免赔额结合起来，即对超过免赔额以上的医疗费用部分采用保险人和被保险人共同分摊的比例给付办法。大多数医疗保险还规定了共保条款终止使用的条件，规定当被保险人支付的医疗费用超过一定限额后，保险人将全额支付超过部分的医疗费用。

第66页/共94页（3）给付限额条款一般对保险人医疗保险金的最高给付均有限额规定，以控制总支出水平。主要包括住院费、外科手术费、门诊医疗费、各种疾病等给付限额。（4）观察期的规定（试保期）为防止已患病的被保险人投保，长期医疗保单中常规定一年观察期（多为半年），被保险人在观察期内因疾病支出的医疗费，保险人不负责。（意外事故除外）第67页/共94页（二）疾病保险疾病保险指以疾病为给付保险金条件的保险，包含医疗费用、死亡、残废保险责任，通常这种保单的保险金额比较大，给付方式一般是在确诊为特种疾病后，立即一次性支付保险金额。

1.疾病保险的基本特点（1）个人可以任意选择投保疾病保险，作为一种独立的险种，它不必附加于其他某个险种之上。（2）疾病保险条款一般都规定了一个观察期，观察期结束后保险单才正式生效。（3）为被保险人提供切实的疾病保障，且程度较高。（4）保险期限较长。（5）保险费可以分期交付，也可以一次交清。第68页/共94页2.重大疾病保险重大疾病保险保障的疾病一般有心肌梗塞、冠状动脉绕道手术、癌症、脑中风、尿毒症、严重烧伤、暴发性肝炎、瘫痪和重要器官移植手术、主动脉手术等。（1）按保险期间划分①定期重大疾病保险②终身重大疾病保险

第69页/共94页示例：梁女士，30周岁，购买《利如意女性重大疾病保险（C款）》，年缴保费5,271元，缴费25年

第70页/共94页享有利益：

·患重大疾病，立即获得10万元的重大疾病保险金，保证家庭生活不受影响；

·患女性重大疾病，在已获得10万元重大疾病保险金基础上，再获得5万元的女性重大疾病特别保险金，

更多量身定制的保障；

·发生重疾后将不用再缴纳保费，保险合同将继续有效；

·因疾病或意外导致身故或全残，可获得高达20万元的身故或全残保险金（如之前发生重大疾病给付，则为10万元），

缓解家人的痛苦以及生活上的困境；

·生存至85周岁，则可以获得20万元的满期保险金（如之前发生重大疾病给付，则为10万元），保障晚年生活吉祥如意。第71页/共94页保险利益：

1、重大疾病保险金

患保险合同中所列任何一种重大疾病，给付等同于保险金额的重大疾病保险金，保险合同继续有效，重大疾病保险金给付责任终止。

2、女性重大疾病特别保险金

患女性重大疾病，在已给付重大疾病保险金的基础上，再按保险金额的50%给付女性重大疾病特别保险金，女性重大疾病特别保险金给付责任终止。

3、身故保险金

因意外或疾病导致身故，给付等同于保险金额200%的身故保险金，但应扣除已给付的重大疾病保险金，保险合同终止。

4、全残保险金

因意外或疾病导致全残，给付等同于保险金额200%的全残保险金，但应扣除已给付的重大疾病保险金，保险合同终止。

5、满期保险金

生存至合同期满，给付等同于保险金额200%的满期保险金，但应扣除已给付的重大疾病保险金，保险合同终止。

6、保险费豁免

缴费期内患重大疾病，豁免重大疾病确诊日以后的各期保险费，保险合同继续有效。第72页/共94页重大疾病：

重大疾病：帕金森氏病、恶性肿瘤、急性心肌梗塞、脑中风、重要器官移植、骨髓移植、尿毒症、多发性硬化症、失明、肢体残缺、瘫痪、胰岛素依赖型糖尿病（Ⅰ型糖尿病）、肝病末期、肺源性心脏病、急性坏死性胰腺炎、深度昏迷、良性脑肿瘤、再生障碍性贫血、乙脑、暴发性肝炎、主动脉手术、冠状动脉搭桥手术、阿耳茨海姆氏病、失聪、严重烧伤、婴儿型进行性脊肌萎缩症、心脏瓣膜置换手术、脊髓灰质炎、运动神经元疾病、语言功能丧失、细菌性脑膜炎、终末期肺病、植物人状态、脑炎、象皮病、肾髓质囊性病、埃博拉病毒感染、坏死性筋膜炎、脐带血干细胞移植、重症肌无力、肝豆状核变性(Wilson病)、疾病末期

女性重大疾病：系统性红斑狼疮

第73页/共94页（三）收入损失保险

1.收入损失保险的含义提供被保险人在残废、疾病或意外受伤后不能继续工作时所发生的收入损失补偿的保险即是收入损失保险。收入保障保险一般可分为两种，一种是补偿因意外伤害而致残废的收入损失，另一种是补偿因疾病造成的残废而致的收入损失。第74页/共94页2、常见规定保险对象：正当职业、丧失工作能力、收入中断、年龄在18岁到55（60）之间。试保期（观察期）：保险人对该期间内所致的收入损失，不承担责任。免责期（等待期）：（7-365天内）又称等待期间或推迟期。是指在残疾失能开始后无保险金可领取的一段时间，即残废后的前一段时间，类似于医疗费用保险中的免责期或自负额，在这期间不给付任何补偿。给付期：90、180、360天不等第75页/共94页3、给付方式收入保障保险的给付一般是按月或按周进行补偿，每月或每周可提供金额相一致的收入补偿。

（1）定额给付（2）比例给付：丧失工作能力前收入的一定比例全残：原正常收入*比例部分：收入损失/原正常收入*全残给付标准第76页/共94页案例讨论1案情介绍

某公司职工熊某，通过保险公司业务员陈某为其59岁母亲王某投保8份重大疾病终身险。陈某未对王某的身体状况进行询问就填写了保单。事后陈某也未要求王某做身体检查。1998年7月，王某不幸病逝，熊某要求保险公司理赔。保险公司以投保时未如实告知被保险人在投保前因"帕金森综合症"住院治疗的事实为由，拒绝理赔。熊某遂上诉法院，要求给付保险金24万元。第77页/共94页案例分析本案焦点在于"如实告知"。根据保险法第16条的规定：投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的，保险人有权解除合同。投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或给付的责任，并不退还保险费。但同样是该条规定：订立保险合同，保险人应向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。分析上述条文可以认为：如实告知并不是主动告知。本案中业务员陈某未对被保险人、投保人进行任何询问，就填写了保单中有关被保险人病史内容。事后陈某也未要求被保险人王某做身体检查。不能认定被保险人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务。所以保险公司应予赔付。投保人是否履行如实告知义务，关系到保险公司的理赔决定。尽管本案中保险公司最后赔付了保险金，但对广大投保人来讲，投保时，千万不要抱侥幸心理。应尽量如实告知。当然如果保险公司没有询问，也没有必要主动告知。第78页/共94页案例讨论2某国居民投保了意外伤害险。他在森林中打猎时从树上跌下受伤。他爬到公路边等待救助，夜间天冷，染上肺炎死亡。问保险人是否承担给付责任？第79页/共94页案例分析本案例中，导致被保险人死亡的原因有两个：一个是从树上跌下，另一个是染上肺炎。前者是意外伤害，属于保险责任；后者是疾病，属除外责任。从树上跌下引发肺炎疾病并最终导致死亡。所以，死亡的近因是意外伤害而非肺炎，保险人应负赔付责任。第80页/共94页案例讨论3某人在行走时因心脏病突然发作跌倒死亡，生前他投保了意外伤害险10000元，单位为他投保了团体人身险（既保意外，也保疾病）3000元。问其受益人可获得多少保险金？

第81页/共94页案例分析被保险人死亡的近因是心脏病发作，即疾病。意外伤害保险只保意外伤害不保疾病，所以其受益人不能获得意外伤害保险的10000元保险金，而只能获得团体人身险的3000元。第82页/共94页案例讨论4

1997年3月，张女士的丈夫孙先生为张女士投保了保险金额为10万元的人寿保险，年缴保费3100元，受益人为孙先生。1999年2月，张女土与丈夫孙先生离婚。此时，该保单已经缴纳了2年保费，共计6200元。离婚后，张女土持有保单并继续为该份保险缴纳保险费。

不过，由于离婚时双方未就保单的有关权益达成协议，离婚后张女士虽然已缴纳了1年的保费，但保单上的投保人仍然是孙先生。1999年6月，张女士要求变更投保人和受益人，双方就该保单的权益问题发生争执，孙先生认为该保单应属夫妻共有财产，如果变更投保人和受益人，张女士应补偿其一半保费和一半保险金。张女土不同意，遂向律师咨询，丈夫孙先生是否有权要求获得一半保费和一半保险金?第83页/共94页案例分析本案中，张女土咨询的问题涉及到寿险保单中的财产权问题。

财产权，从严格的法律意义上讲，指占有、使用、收益和处分的权利，即所有权。财产主要分两类：不动产和动产，不动产是指土地及任何依附于土地上的物、除此之外的为动产。保单即属于动产类。保单项下的财产权有包括保单已缴纳的保费和保单所载明的保险金。

保单已缴纳的保险费，所有权属于投保人，在保险事故发生之前，投保人可以随时要求退保，按保险条款的约定获得保险公司退还的保险费。不过一旦发生保险事故，投保人的该项权利就消失了，保单项下的财产权就是保单所载明的保险金，保险金的请求权属于被保险人或受益人。但是，这种权利只有当保险事故发生或者满期给付发生时才成为既得的权利，而在此之前，它只是期待权而不是既得权，它有可能因保单失效、受益人撤换、受益人先于被保险人死亡或受益人杀害被保险人等各种原因变更或消失。

像张女士咨询的这种情况，应该按保险费和保险金各自分析。首先，对于保单已缴纳保费，从目前保单情况来看，该权利属于保单的投保人孙先生，但由于其中一部分保费即6200元是在夫妻关系续存期间缴纳的，这部分保费应当属于夫妻共有财产。因此，作为投保人的一方，应当给予对方相当于该部分已缴纳保费的权利，但其前夫孙先生有权获得3100元的补偿。不过，张女士在离异后所缴纳的一部分保费即3100元应属其个人财产，对此孙先生无权要求一半的补偿。

第84页/共94页案例分析其次，对于保单所载明的保险金，在保单持续有效的情况下，如果发生保险事故时，保单的受益人仍是孙先生。那么，该笔保险金就属于孙先生所有。如果发生保险事故前，投保人或者被保险人已申请变更了受益人，那么，该笔保险金就归变更后的受益人享有。

根据我国目前的法律规定，保单所载明的受益人对保险金的权利是预期的、不确定的，保险金能否成为受益人的既得权益，取决于保单是否持续有效或受益人是否变更等各种因素，因此，夫妻离异时，这种预期利益不应属于夫妻关系续存期间的财产，不应按照夫妻共有财产处理。所以，张女士的前夫孙先生无权要求获得一半的保险金。

通过以上分析可以看出，投保人孙先生可以取得3100元保险费的补偿，但无权要求张女士变更受益人后获得一半的保险金。第85页/共94页案例讨论5

王某，25岁，未婚，某印刷厂工人，早年父母离异，他与父亲生活在一起。其后王父再婚，且王某生母尚在。1998年2月，王某所在单位为每一位员工投保了一份意外伤害保险，保险金额为1万元，王某在保单受益人栏填写的是父亲姓名。同年6月2日，王某在家中阳台修理雨篷时失足坠楼死亡。祸不单行，王某家人还没来得及将此消息通知在外地出差的生父，王父却在外地遇车祸不幸身亡，其死亡时间仅比王某迟半天。据悉，王父生前因见其前妻即王某生母张某生活拮据，念在往日情分，故于1998年4月与张某订立书面协议，将受益权转让给张某，这一情况王某并不知情。事故发生后，张某与王某继母李某同时向保险公司申请要求给付保险金。

第86页/共94页给付争议：

保险公司接到申请后，经过仔细调查，一致认为这笔保险金应该给付，但到底给付给谁，两位申请人都阐述了自己的理由：

一、李某认为自己是王某法律上的母亲，也是王父的法定妻子，现在儿子和丈夫双双去世，自己应该有权获得这笔保险金。

二、张某的理由看上去更为充分，首先她出示了王父的书面转让协议，声称自己才是唯一的合法受益人。同时，她认为虽然她和王父已经离婚，但王某仍是她的亲生儿子。根据《婚姻法》第29条规定：“父母与子女的关系，不因父母离婚而消除。”自己的亲子作为被保险人，在受益人死亡的前提下，这笔保险金应该作为被保险人即王某的遗产来处理，而王某未婚，根据《继承法》的规定：继承的第一顺序为配偶、子女和父母。在配偶、子女和生父不存在或死亡的前提下，这笔保险金应该由王某生母即张某来继承。第87页/共94页

首先的问题是这笔保险金是否可以作为被保险人的遗产来处理。

《保险法》第63条规定：“被保险人死亡后，遇有下列情况之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务：(1)没有指定受益人；(2)受益人先于被保险人死亡，没有指定其他受益人；(3)受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人。”从规定中不难看出，受益人受领保险金时必须以受益人生存为条件，如果受益人先于被保险人死亡，受益人的权利自行消失。当受益人先于被保险人死亡，也只有如此，才能将保险金作为被保险人的遗产来处理。本案的实际情况却是，被保险人死亡后，受益人没来得及受领保险金就死亡了。但这时受益人的保障权(即在被保险人死亡前的一种与其身份相联系的受领保险金的权利)已转化为实质性权利。实质性权利属于财产权利，是可以继承的。所以受益人的继承人可以向保险公司请求给付保险金。按《继承法》规定，第一顺序的继承人