第八讲保险市场

会计学1第八讲保险市场2023/1/192第1页/共49页2023/1/193第一节保险市场概述

一、保险市场的概念

（一）含义保险市场是市场的一种形式，有广义和狭义之分。狭义的保险市场是指保险商品交换的场所；广义的保险市场是指保险商品交换关系的总和。第2页/共49页2023/1/194

（二）保险市场的类型按保险业务承保的程序不同来分类按照保险业务性质不同来分类按保险业务活动的空间不同来分类按保险市场的竞争程度不同来分类第3页/共49页2023/1/195

1、按保险业务承保的程序不同可分为原保险市场和再保险市场原保险市场：亦称直接业务市场，是保险人与投保人之间通过订立保险合同而直接建立保险关系的市场。再保险市场：亦称分保市场，是原保险人将已经承保的直接业务通过再保险合同转分给再保险人的方式形成保险关系的市场。第4页/共49页2023/1/196

2、按照保险业务性质不同可分为人身保险市场和财产保险市场人身保险市场：是专门为社会公民提供各种人身保险商品的市场。财产保险市场：是从事各种财产保险商品交易的市场。第5页/共49页2023/1/1973、按保险业务活动的空间不同可分为国内业务市场和国际保险市场国内业务市场：是专门为本国境内提供各种保险商品的市场，按经营区域范围又可分为全国性保险市场和区域性保险市场。国际保险市场：是国内保险人经营国外保险业务的保险市场。

第6页/共49页2023/1/1984、按保险市场的竞争程度不同可分为垄断型保险市场、自由竞争型保险市场、垄断竞争型保险市场自由竞争型保险市场：是保险市场上存在数量众多的保险人、保险商品交易完全自由、价值规律和市场供求规律充分发挥作用的保险市场。

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垄断型保险市场：是由一家或几家保险人独占市场份额的保险市场，包括完全垄断和寡头垄断型保险市场。垄断竞争型保险市场：是大小保险公司在自由竞争中并存，少数大公司在保险市场中分别具有某种业务的局部垄断地位的保险市场。第8页/共49页2023/1/1910

二、保险市场的构成要素一般由以下三个要素构成：保险主体保险商品保险价格第9页/共49页2023/1/1911一个完整的保险市场，其主体一般由投保人、保险人和保险中介人三方构成。保险商品是保险市场的客体，它是保险人向被保险人提供的在保险事故发生时给予经济保障的承诺。保险费率是保险商品的价格，它是被保险人为取得保险保障而由投保人向保险人支付的价金。

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第二节保险市场的组织形式

一、保险组织的一般形式保险经营组织的形式是指依法设立、登记，并以经营保险为业的机构。

第11页/共49页2023/1/1913各国保险业的组织形式一般有以下诸种：国有保险公司股份保险公司相互保险组织个人保险组织保险合作社行业自保组织第12页/共49页2023/1/1914国有保险公司：是由国家或政府投资设立的保险经营组织，由政府或其他公共团体所经营，其经营可能以营利为目的作为增加财政收入的手段，组织形式为举办商业保险的保险组织；也可能以政策的实施为宗旨，并无营利的动机，组织形式为举办社会保险的保险组织等。

第13页/共49页2023/1/1915相互保险组织：相互保险是为参加保险的成员之间相互提供保险的一种组织。其组织形式有：相互保险公司、相互保险社、交互保险社等。第14页/共49页2023/1/1916个人保险组织：是个人为保险人的组织。该组织主要存在于英国，英国的劳合社（Lloyd’s）是世界上最大的、历史最悠久的个人保险组织。第15页/共49页2023/1/1917保险合作社：是由一些对某种风险具有同一保障要求的人，自愿集股设立的保险组织。它依合作的原则从事保险业务，是同股份有限公司与相互保险公司并存的一种保险组织。它一般属于社团法人，是非盈利机构，以较低的保费来满足社员的保险需求，社员与投保人基本上是一体的。

第16页/共49页2023/1/1918股份保险公司：是将全部资本分成等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司则以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。又称保险股份有限公司。其性质为组织资合性、资本股份性。股东以领取股息的办法分配公司所取得的利润。

第17页/共49页2023/1/1919行业自保组织：是指某一行业或企业为本企业或本系统提供保险保障的组织形式，常以公司命名。欧美国家的许多大型企业集团，都有自己的自保保险公司。行业自保公司是在第一次和第二次世界大战期间首先在英国兴起的，到２０世纪５０年代美国也开始出现了这种专业性自保公司。

第18页/共49页2023/1/1920二、我国现行的保险公司组织形式国有独资保险公司股份保险公司第19页/共49页2023/1/1921国有独资保险公司：是国家授权的投资机构或国家授权的部门单独投资设立的保险有限责任公司，它是国家以投资者的身份参与保险业经营的重要手段，并担负着经营政策性保险业务的重要职能。

第20页/共49页2023/1/1922国有独资保险公司的特殊性：它是一种特殊的有限责任公司其组织机构有特色它是一种特殊的国有企业第21页/共49页2023/1/1923股份保险公司：又称保险股份有限公司，是将全部资本分成等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司则以其全部资产为限对公司债务承担责任的企业法人。第22页/共49页2023/1/1924股份保险公司的内部组织机构：主要由决策机构、执行机构和监督机构三部分组成。股东会是公司的权力机构；董事会是公司的经营机构；监事会是公司的监督机构。为了保证股份保险公司的稳定经营，各国保险法律法规对其资本金的最低限额、高级管理人员，一般都有明确的规定。第23页/共49页2023/1/1925

第三节保险市场的供求结构

一、保险市场的需求保险需求的概念影响保险市场需求的主要因素第24页/共49页2023/1/1926

1、保险需求的概念：保险需求是全社会在一定时期内购买保险商品的货币支付能力。它包括保险商品的总量需求和结构需求。第25页/共49页2023/1/19272、影响保险市场需求的主要因素：风险因素社会经济与收入水平保险商品价格人口因素商品经济的发展程度强制保险的实施第26页/共49页2023/1/1928风险因素：保险需求总量与风险因素存在的程度成正比。风险因素存在的程度越高、范围越广，保险需求的总量也就越大；反之，保险需求量就越小。第27页/共49页2023/1/1929社会经济与收入水平：经济发展带来保险需求的增加；收入水平的提高也会带来保险商品需求总量和结构的变化。衡量保险需求量变化对收入变化反映程度的指标是保险需求收入弹性。第28页/共49页2023/1/1930保险商品价格：保险商品的价格是保险费率。保险需求主要取决于可支付保险费的数量。保险费率与保险需求一般成反比例关系，保险费率愈高，则保险需求量愈小；反之，则愈大。

第29页/共49页2023/1/1931人口因素：人口因素包括人口总量和人口结构。人口总量与人身保险的需求成正比，人口总量越大，对保险需求的总量也就越多，反之就越少。人口结构主要包括年龄结构、职业结构、文化结构、民族结构。由于年龄风险、职业风险、文化程度和民族习惯不同，对保险商品需求也就不同。第30页/共49页2023/1/1932商品经济的发展程度：商品经济的发展程度与保险需求成正比，商品经济越发达，则保险需求越大；反之，则越小。第31页/共49页2023/1/1933强制保险的实施：强制保险是政府以法律或行政的手段强制实施的保险保障方式，凡在规定范围内的被保险人都必须投保。因此，强制保险的实施，人为地扩大了保险需求。第32页/共49页2023/1/1934

二、保险市场的供给保险供给的概念影响保险市场供给的主要因素第33页/共49页2023/1/1935

1、保险供给的概念保险供给是保险人在一定时期内通过保险市场可能提供给全社会的保险商品数量。保险供给包括供给总量和供给结构。第34页/共49页2023/1/1936保险供给结构体现为险种结构，即某种保险品种所提供的经济保障的额度。保险供给总量是指全社会所提供的保险供给的总量，即全社会的所有保险人对社会经济所担负的危险责任的总量，即所有承保的保险金额之和。第35页/共49页2023/1/19372、影响保险市场供给的主要因素保险资本量保险供给者的数量和素质经营管理水平保险价格保险成本保险市场竞争政府的政策第36页/共49页2023/1/1938保险资本量：保险供给是由全社会的保险公司和其他保险组织所提供的，而保险公司经营保险业务必须有一定数量的经营资本。在一般情况下，可用于经营保险业的资本量与保险经营供给成正比关系。

第37页/共49页2023/1/1939保险供给者的数量和素质：通常保险供给者的数量越多，意味着保险供给量越大；保险供给者素质高，许多新险种就容易开发出来，推广得出去，从而扩大保险供给。第38页/共49页2023/1/1940经营管理水平：由于保险业本身的特点，在经营管理上要有相当的专业水平和技术水平，即以风险管理、险种设计、业务选择、再保险分出分入、准备金的提存、费率厘订，以及人事管理和法律知识等方面均要具有一定的水平，其中任何一项水平的高低，都会影响保险的供给，因而这些水平高低与保险供给成正比关系。第39页/共49页2023/1/1941保险价格：保险价格越高，则保险营业利润率越高，从理论上讲，保险商品价格与保险供给成正比比。保险商品价格愈高，则保险商品供给量愈大；反之，则愈小。第40页/共49页2023/1/1942保险成本：保险成本一般包括赔款、佣金、工资、房屋和租金、管理费用等。保险成本与保险供给成反比例关系，保险成本高，保险供给就少；反之，保险供给就大。第41页/共49页2023/1/1943保险市场竞争：保险市场竞争对保险供给的影响是多方面的，保险竞争的结果，会引起保险公司数量上的增加或减少，从总的方面来看会增加保险供给；同时，保险竞争使保险人改善经营管理，提高服务质量，开辟新险种，从而扩大保险供给。第42页/共49页2023/1/1944政府的政策：政府的政策在很大程度上决定保险业的发展，决定保险经营的性质，决定保险市场竞争的性质，也决定了保险业的发展方向。如果政府的政策对保险业采用扶持政策，则保险供给增加；反之，若采取限制发展的政策，则保险供给减少。第43页/共49页2023/1/1945三、保险市场的供求平衡

保险市场的供求状况一般分为三种状况：

保险市场供求平衡保险供给大于保险需求保险需求大于保险供给第44页/共49页2023/1/19461、保险供给等于保险需求即为保险市场供求平衡，是在一定的保险价格条件下，保险供给恰好等于保险需求，即保险供给与保险需求达到均衡点。保险市场供求平衡应包括供求的总量平衡与结构平衡两个方面，而且平衡还是相对的。第45页/共49页2023/1/1947保险供求的总