《湖南某珍珠开发有限公司珍珠产业化经营项目商业计划书》(doc)管理资料

湖南某珍珠开发有限公司珍珠产业化经营项目商业计划书第一篇 公司基本情况一、公司概况2000720034出口业务。湖南省某市从70年代就开始珍珠人工养殖，经历了由小到大，由弱到强，1997200612432006000公司集育种、养殖、加工、销售于一体，技术力量强，物质基础雄厚，带动作用大，已成为洞庭湖区退田还湖，平垸行洪，发挥湖乡优势，带动农民致富的主导力量。2006年国家农业综合开发办公室拟将珍珠公司作为农业综合开发产效益，增加农民收入。珍珠养殖业的开发有利于国家产业政策的调整。养殖业是湖南农村经济的支柱。湖南全省可供珍珠养殖面积450万亩，退田还湖200万亩，淡水珍珠养殖面积可达650万亩。%，%，水产品总产量达140万吨，%的速度递增。为促进全省农业产业结构战略性调整，实现农业高产、高效、优质、可持续发展目标，省委、省政府已把养殖业发展作为调整农业产业结构的突破口，省政府颁发了《关于加快发展养殖业的通知》，为湖南水产养殖业跨越式发展带来了机遇。各级政府积极引导，精心组织，政策鼓励，支持珍珠公司作为珍珠养殖加工龙头企业示范带头，科技部门成为强大技术后盾，使公司初步形成了以孵化、培育、养殖、加工、销售为一体的珍珠产业化经营规模，并带动了周边县市水域珍珠养殖业的高速发展。60公司注册地址：湖南某市经济开发区公司办公地址：某市工业科技园（国际珍珠工贸城)公司邮箱：info@公司网址：二、公司股权结构1、20007表一： 单位万元股东姓名股东姓名出资方式出资金额占%甘松柏现金168王清明现金30合 计198100220034验字(2003)88表二： 单位万元股东姓名出资金额占%股东姓名出资金额占%甘松柏85085祝迪生303王清明303卞伟303段光泽303张宇益303合计1000100320057(2005311表三： 单位万元股东姓名出资金额占%股东姓名出资金额占%甘松柏150075彭金良603段光泽603王林先603祝迪生603合 计2000100卞伟603北京久富华辉投资20010有限公司420062(200666表四： 单位万元股东姓名出资金额占%股东姓名出资金额占%甘松柏323085彭金良1143段光泽1143王林先1143祝迪生1143合 计3800100卞伟1143520077第268号“验资报告”书，股权结构是：表五： 单位万元股东姓名出资金额占%股东姓名出资金额占%甘松柏3230袁立辉1142甘松明1142王林先1142段光泽1142常德港湘联合珍珠养殖1880有限公司姚艳平1142合 计5680100三、公司管理架构公司实行董事会领导下的总经理负责制，设总经理一名，副总经理一名，财务总监一名，行政总监一名，营销总监一名。内部机构设四部一室一厂(养殖部、采购部、财务部、营销部、办公室、珍珠加工厂)。公司现有养殖基地654812年不等。公司现有员工60015020岗位职责，建立了完善的企业内部控制制度。公司组织机构图示：股东会股东会董事会董事长总经理副总经理行政总监财务总监营销总监养殖工程部加工厂拓展部采购部财务部营销部养殖基地人力资源部办行公政室部国内销售网国际销售网四、公司法人简介45199620007甘松柏一心扑在珍珠事业上，为实现洞庭湖区珍珠养殖产业化付出了艰辛的劳动，取得了令人瞩目的成绩。2004年被授予第五届“全国乡镇企业家”称号，720052005五、公司主要竞争优势1、得天独厚的养殖条件23个县市，面积46600275200提供充足的采蚌种源和水域资源。2、优良的产品品质和养殖的初具规模洞庭湖养殖的淡水珍珠，具有表层厚，自然亮度强，颗粒壮实，正圆型珠比重大，产量高等特点，深受市场欢迎。3200期以来，对养殖农户采取“三供一包”的经营方式(供蚌苗、供手术、供养殖技术、包珍珠收购)，发展了一大批珍珠养殖专业户，每年出水销售的珍珠蚌可达6401603、先进的养殖技术和经验工技术和日本的漂洗技术，所加工的产品质量已基本达到了国内同行业先进水5284、在市场竞争中取胜的价格优势5、能获得各级党和政府的大力支持励。6、公司长期积累的产品市场渠道和客户应的营销网络。2200027、已经形成的育苗、生产、加工基础大大降低了该项目的风险公司的珍珠养殖生产，从种蚌选择、幼蚌繁殖、稚蚌采集和培养、插植(手45已拥有稳定的技术人员群体和面积达5600平方米的生产加工车间，年设计加工能180200624431356第二篇 珍珠产品行业概况及技术特点一、珍珠行业概况及现状全球珍珠产业按产出水域可分为淡水珍珠业和海水珍珠业两大类。从产603—5二、淡水珍珠行业的主要特征1、养殖规模大，养殖结构多元化。式养殖并存的局面。2、以粗加工为主，产品附加值不高。大国，但珍珠业总销售额不高，约占世界珍珠业总销售的8%。在珍珠产品精加综合开发利用等精加工产品的产业化程度及产品附加值不高。3、规模较大企业销售主要依靠出口、国内市场有待开拓。目前，我国珍珠20051400约占销售总额的3%，其中境内企业生产的珍珠类产品销售额不到市场销售总额1%，尚处于起步阶段。三、珍珠产品的主要用途珍珠从原材料到产成品的流转过程示意如下：统统货珍珠串散珠珍珠饰品下层珠珍珠工艺品珍珠保健品直接销售直接销售统货(或称统珠、原珠)指从育珠蚌中取出的经简单清理但未经挑选的珍珠，是公司主要的原材料。统珠经过清洗、人工挑选、分拣后形成下层珠和散珠。散珠指品质较好可以进一步加工为珠宝、饰品、工艺品的珍珠。下层珠指挑选剩下的品质较差的珍珠。长期以来，珍珠在首饰业中占有重要的地位。珍珠可以用来作项链、耳环、手链、戒指、别针、袖扣、吊坠、掛件等。随着加工技术的进步，珍珠还可与各种宝石、水晶、贵金属匹配镶嵌成各式各样的名贵饰品和工艺品。下层珠可作珍珠粉。珍珠粉可用作药品、美容品、保健品的原料。珍珠粉容等功效。1、珍珠养殖与加工过程公司主营业务是淡水珍珠的养殖与加工，其生产模式如下：选择亲蚌采 苗寄苗鱼的饲养珍脱 苗珠养稚蚌培养 殖幼蚌培养选择育珠蚌

选择制片蚌 制手 术 插片插片后育珠蚌养殖(3年以上)采购育珠蚌，剖蚌取珠清洗筛选分类漂白或染色

珍清洗 打孔珠加增 光 筛选分类 定级或排版、串链检验成品2、珍珠饰品的生产过程配件订购配件订购已加工珍珠质量检验质量细分退货修理原料仓库生产车间修理装配生产质量检验标签打印成品仓库33加工过程筛选分类下层珠包装入库细粉碎粗粉碎清毒处理五、珍珠养殖及加工技术公司目前已掌握拥有涵盖淡水育珠蚌的育苗、养殖和淡水珍珠的加工及综国内科研机构、高等院校合作开发取得。1、珍珠养殖技术切成多个小块，中国最大的资料库下载，使育珠蚌孕育珍珠。蚌培育等工艺。蚌病防治技术。在育珠蚌疾病高发季节，通过水体消毒等措施进行疾病断和治疗。2—3定量石灰进行全池泼洒和曝晒。2、珍珠产品加工技术子结构或溶出部分有机物质，增强光线透过率和反射率。色染料的类型、浓度、温度等因素，生产出高光泽度的彩色珍珠。六、所采用技术的先进性、可靠性和经济性1、公司采用的珍珠养殖技术，从亲蚌选择到插片、育蚌、取珠，其技术水平目前在国内尚处先进行列。其加工生产技术，也处国内领先水平。2、公司长期与湖南省水产科学研究所合作，在生产过程中能及时得到该所2—3术逐渐推广，45—63第三篇 珍珠产品市场分析一、市场供求分析852006150095%以上，每40%50%。珍珠的主要消费地在日本、欧美等国，其市场规模约90%以上。近两年，我国各种珍珠及其制品年出口额约2(9200320%，40%。我省珍珠养殖在国内占有较大份额，全国1二、市场前景分析据有关部门统计，全球对淡水珍珠的需求量每年约2000至2500吨，而全球年产量却只有1500吨，远不能满足市场需求。日本原为珍珠主产国，由于改善水质增加了成本，产量逐年萎缩，韩国、越南、泰国也因地域制约，珍珠生产逐年下降。我国由于拥有资源、技术、市场等优势，珍珠产量年年上升，而且发展潜力巨大，市场前景十分乐观。1、有利因素作为农产品加工业，珍珠产业一直受到国家产业政策的支持。国家农业部《关于实施“九大行动”的意见》中提出发展珍珠产业符合可持续发展的理念。珍珠的养殖、加工不会对生态环境造成损害，属于绿色产业。珍珠养殖、加工过程中产生的大量蚌肉和蚌壳，可2、不利因素晚，规模化经营程度不高，产品出口附加值低，设计落后，无品牌优势。珍珠加工业税负偏重。现行税收政策中，珍珠加工除了增值税、企业所10%，场的发展。较弱。四、公司市场地位第四篇 发展战略营销策略和营销计划一、公司发展战略公司秉承“以人为本，以质求胜”的经营宗旨，贯彻“让客户放心、让消深加工方面的技术水平，努力把“某珍珠”打造成国际国内知名品牌。二、公司营销策略公司按照市场经济规律，坚持讲信誉、守信用。在养殖、收购上，做到有规划、有合同，完善“三供一包三、公司营销计划1、稳定外销渠道保持与香港等地外销渠道的长期合伙关系，并通过引进设计加工技术、扩化。2、完善国内营销网络逐步建成以自营专卖店、连锁店、授权店和商场专柜等为主体的、批发零营销目标，完善激励机制，充分调动营销人员的积极性。四、加强品牌建设加强“某珍珠”品牌建设，中国最大的资料库下载充分利用互联网、展第五篇 项目财务分一、公司当前资产负债情况1、负债情况分析2007619147478314364表六：资产负债表 单位：万元项目2005年末2006年末20076一：资产总额6654927319147（一）流动资产总额4377420913976其中：货币资金2853101012应收帐款净额1083其它应收款863247818存货3228365211063（二）长期投资33（三）固定资产总额133141174224其中：固定资产原值112838903956固定资产净值110138223881在建工程230295343（四）无形及递延资产946944944二：负债总额293027544783（一）流动负债160110351163其中：短期借款910250250应交税金应付帐款33223855其它应付款358513858（二）长期负债总额132917193620其中：长期借款90012903191长期应付款429429429三：所有者权益3725651914364实收资本200038005680资本公积22620297585盈余公积284283284未分配利润1215407815四：少数股东权益四：少数股东权益2、偿债能力分析50%表七：偿债能力分析表行业平均行业平均项目20052006行业良好值值资产负债率（%）流动比率（%）速动比率（%）总债务/EBITDA（%）现金债务总额比率（%）已获利息倍数3、现金流量分析20052006279352405921581981－105720052006万元，主要是公司归还了部分银行借款形成。表八：现金流量分析表 单位：万元项目2005年2006年一、经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金27935240收到的其它与经营活动有关的现金3617现金流入小计27965857购买商品，接受劳务支付现金21153890支付给职工以及为职工支付的现金56249支付的各项税费10支付的其它与经营活动有关的现金33127现金流入小计22044276经营活动产生的现金流量净额5921581二、投资活动产生的现金流量购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付9811054的现金投资所支付的现金3现金流出小计9811057投资活动产生的现金流量净额-981-1057三、筹资活动产生的现金流量取得借款所收到的现金93030收到的其它与筹资活动有关的现金14现金流入小计93044偿还债务所支付的现金180300分配股利、利润和偿付利息所支付的现金192243支付的其它与筹资活动有关的现金现金流出小计372543筹资活动产生的现金净流量558-499四、汇率变动对现金现金及现金等价物净增加额16925二、公司经营情况1、经营能力分析20052006200691%表九：经营能力分析表项 目项 目20052006行业平均值行业良好值（次）流动资产周转率（次）存货周转率（次）应收帐款周转率（次）----产销率（%）--91 -- --2、盈利能力分析从下表（表十）可看出，公司销售收入增长较快，200533845132200620051748说明公司销售渠道比较畅通，结算方式比较合理，货款回笼比较及时。表十：盈利能力指标表项目项目20052006行业平均值行业良好值净资产收益率（%）销售利润率（%）总资产报酬率（%）成本费用利润率（%）销售现金比率（%）3、发展能力分析景很好。表十一：发展能力指标表项目项目20052006行业平均值行业良好值销售增长率（%）资本积累率（%）总资产增长率（%）利润增长率（%）三、销售收入、销售税金和附加估算1、项目销售收入来源主要有珍珠蚌幼苗销售收入、珍珠加工产品销售收入以及副产品销售收入。2008年，项目销售收入估算为3亿元(见下表十五)。表十五 该项目年销售收入估算序号1产品名称高档珍珠单位吨/年年销量销售单价750销售金额144002中档吨/年965855703低档吨/年2653304珍珠蚌幼苗万只80004005蚌肉吨/年8002006蚌壳吨/年3000607插植蚌万只1600104088珍珠蚌万只2003000合 计1488300002、销售税金和附加：该项目属于养殖初加工项目，根据有关规定，不需交纳销售税金和附加。四、总成本经营成本估算项目总成本费用包括产品制造成本、管理费用、财务费用、销售费用等序表十六号总成本费用估算表项目金额(万元)1产品制造成本(2+3+4+5)221902直接材料20330原材料18520辅助材料740备品备件80外购半成品310外购燃料动力80包装物130其他直接材料4903直接工资12004其它直接支出1005制造费用560折旧费340维筒费租赁费修理费140其它制造费用806管理费用600无形资产摊销50开办费摊销50其它管理费用5007财务费用1200短期负债利息净支出800长期负债利息净支出350其它财务费用508销售费用9309总成本费用(1+6+7+8)2492010经营成本(9－－－－7)11固定成本(3+4+5+6)246012可变成本(2+7+8)22460五、投资效益分析1(i=10%11956i=10%)7241高于同行业基准收益率，说明本项目盈利能力达到并超过了行业基准要求。24-51000320020083万元(%计算)。3、社会效益分析。公司可充分发挥基地优势，辐射周边地区农户从事珍珠养殖，并帮助其解决销售问题，使湖南、湖北、江西三省的珍珠养殖农户增收，充分发挥产业化龙头企业的带头作用，引导农民致富。以上效益分析，本笔融资投入后，出资方每年可获得丰厚的投资效益回报。六、财务结论和盈利能力。公司将以融资为契机，加大国内市场的开拓力度，抓住我国年举办奥运会，2010年举办世博会对中国特色产品需求的带动作用，扩大公司产品的市场影响力和市场占用率，使公司业务规模、利润水平迈上新台阶。第六篇 融资与退出一、融资方案1公司通过融资引入新的战略性投资者，扩大公司的产品及服2、融资原则。在保障公司现有股东利益及尊重公司无形资产等条件下，使新引进的资金实现利润最大化。34，400080002008亿元。二、投资退出方案逐步健全投资退出机制，建立有效顺畅的股东投资退出渠道，以保障投资人的合法权益。其退出方式：现金还款、中国最大的资料库下载债权转股权、3三、投资风险防范措施1、投资面临的主要风险即市场风险。经测算盈亏平衡点表明，在价格不变的情况下，，在量不变的情况下，珍珠销售价格平均为85万元/吨，年销售额达2500盈利的空间很大。2、风险防范措施金周转。加强回笼资金监管，防止挤占挪用或盲目扩张。题及时采取有效措施。提高经营管理水平，提升产品附加值和