XXXX无追保理业务流程介绍

无追索权保理业务流程介绍公司业务部DFI项目组2009年6月目录无追索权保理简介无追索权保理流程介绍涉及CLPM操作应收账款受让预付款支用应收账款回收系统操作要点什么是无追索权保理中国建设银行受让应收账款，如果因买方信用风险不能足额支付到期应收账款，由中国建设银行在其为买方核定的信用风险担保额度内，承担全额付款责任的保理业务。服务功能——提供应收账款管理融资功能——保理预付款担保功能——提供信用风险担保业务分类按银行提供的服务内容分：到期保理、封闭保理、全保理按信用风险担保服务是由卖方保理经办行单独提供还是由买方保理经办行提供单保理-信用风险担保服务是由卖方保理经办行单独提供双保理-信用风险担保服务是由买方保理经办行提供单保理：卖方经办行——保理预付款、应收账款管理、信用风险担保行内双保理：卖方经办行——保理预付款、应收账款管理买方经办行——信用风险担保业务分类卖方买方双方签订商务合同/卖方发货转让应收账款债权审核文件并发放预付款扣利息本金并拨付余款担保付款到期足额支付货款到期未足额付款建行无追索权单保理业务流程简介卖方买方买方经办行双方签订商务合同/卖方发货卖方经办行转让应收账款债权审核文件并发放预付款扣利息本金并拨付余款到期足额支付货款到期未足额付款担保付款买方付款无追索权行内双保理业务流程简介业务分类按应收账款转让是否预先通知买方，可分为：公开保理/隐蔽保理按支付保理预付款时银行是否先计收利息，可分为：应收账款预付（后收息）/应收账款贴现（先收息）按应收账款转让方式，可分为：全部转让/部分转让无追索权保理相关要素（一）额度占用方式：占用买方一般授信额度（二）预付款支用比例保理预付款比例最高可达100%无追索权保理相关要素（三）客户评级要求(原小企业评级办法)买方卖方AAAAAAAA√√AA/aaa√√A/aa√×无追索权保理理业务相关要要素（三）客户评评级要求———新旧客户信信用等级对应应表新小企业评级原A系列评级原小a系列评级小企业大中型企业小型企业aaaAAaaaaa+aaaa-a+Aaaaa-BBBabBBbBb级以下cCCCDCCCD无追索权保理理相关要素（四）期限从账款转让日日至合同项下下的付款到期期日不少于15日且不超超过6个月（（含），卖方方信用等级为为AA级（含含）以上、或或买方信用等等级为AAA级的原则上上不超过1年年（含）（五）买、卖卖双方客户具具有一年以上上的商务合作作且无拖欠货货款记录（六）买、卖卖双方客户不不互为总分公公司或母子公公司、或同为为控股公司的的成员、或为为同一总公司司下属的分支支机构（买买卖方任一方方达AAA可可适当放宽））业务申请/合合同申请无追索权保理理业务操作介介绍客户评级担保付款CLPM系统统CCBFS系系统自动联动CLPM系统及及CCBS系系统买方客户授信-额额度申报共用额度设置置基础资料维护护(客户信息息/内部账号号)客户评级应收账款受让让及发放预付付款基础资料维护护卖方买方付款无追索权保理理操作介绍———CLPM操作共用额度首先由买方行行客户经理进进行共用额度度维护，旨在在建立与不同同卖方之间的的关联信用风风险担保额度度。业务申请合同申请合同发至保理理系统CLPM中生生成的合同为为总额度合同同无追索权保理理操作介绍———CLPM操作共用额度设置置：前提：卖方经经办行向买方方经办行申请请买方“信用用风险担保额额度”并经买买方经办行同同意客户管理-对对公客户管理理-维护选中“买方””进行[修改改]共用额度维护护（对“特定定卖方”维护护一个关联担担保额度）授信品种：无无追索权国内内保理共用额度金额额、起始日、、到期日单证处理:卖方经办行向向买方经办行行申请共用额额度时需向买买方经办行提提交《信用风风险担保额度度申请书》买方经办行同同意后向卖方方经办行发送送《信用风险险担保额度通通知书》无追索权保理理操作介绍———CLPM操作业务申请：业务性质选择择“一般业务务”授信品种选择择“国内贸贸易融资额度度”－“国内内保理额度””－“无追索索权国内保理理”无追索权保理理操作介绍———CLPM操作业务申请：基本信息中：：担保方式选选择“担保-保证-其他他担保”合同明细中：：金额、期限、、币种、折算算系数注意：“正常常利率”与““费率”项不不需输入无追索权保理理操作介绍———CLPM操作合同申请，注注意不需进行行债项支用债项支用在CCBFS中中完成合同生效后发发送[数据维护]—[保理预预付款合同实实时交易]无追索权保理理合同发送前前提：需在CCBFS中中维护[卖卖方客户]信信息、[买方客户]信息、无追索权保理理操作介绍———CLPM操作合同金额占用用查询保理合同金额额查询：[台帐管理]—[信贷账账户台帐]保理预付款额额度核对：CLPM保理理合同预付款款金额=CCBFS[客客户额度]中中卖方客户户的“保理预预付款最高额额度”的“额额度上限”CLPM保理理合同预付款款余额=CCBFS[客客户额度]中中卖方客户户的“保理预预付款最高额额度”的“额额度已使用额额”信用风险担保保额度核对：：CLPM中买买方共用额度度金额=CCBFS[合合同信息]中中买卖方关关联“信用用风险担保额额度金额”CLPM中买买方共用额度度余额=CCBFS[合合同信息]中中买卖方关关联“信用用风险担保额额度金额”的的“额度已使使用额”无追索权保理理操作介绍———CLPM操作无追索权保理理操作介绍———受让前提提业务操作签订《无追索索权国内保理理合同》及《《应收帐款质质押及转让登登记协议》CLPM系统统已设置共用用额度单保理：卖方方经办行设置置双保理：买方方经办行设置置发送合同信息息到保理系统统业务操作（续续）发送买方通知知全部转让:《《应收账款转转让通知书（（全部）》交交卖方签字盖盖章部分转让:该该环节无需买买方通知无追索权保理理操作介绍———受让前提提保理类型业务操作送达方式公开保理买方确认《应收账款转让通知书（全部）》（1）获取买方签字盖章的通知书回执；（2）寄送通知书时办理公证；（3）符合行业惯例并能保证通知的法律效力的其他方式。隐蔽保理《应收账款转让通知书（全部）》备用，买方确认《账号变更通知书》（1）经办行客户经理与卖方一起实地送达；（2）获取买方签字盖章书面确认；（3）提交买方信息系统中回款账号查询打印结果；无追索权保理理操作介绍———受让前提提无追索权保理理操作介绍———受让前提提业务操作（续续）应收账款转让让登记人民银行应收收账款质押登登记公示系统统中查询，打打印《查询证证明》进行转让登记记并打印《登登记证明》登记有效期限限选择5年《应收账款质质押转让登记记协议》上传传系统操作业务资料管理理-客户信息息、额度、账账号、利率、、保理合同、商商务合同系统资料管理理-内部帐号号发票录入应收账款受让让预付款支用买方付款间接还款卖方回购卖方提前还款款争议（设定/解除）D1D2担保付款D3买方付款非应计垫款核销买方付款卖方回购=无追索权单保保理业务操作作流程发票到期日=发票日/提提单日＋约定付款期限限(天)D1担保付款日＝＝发票到期日日＋担保付款款期限(天)D3D2预付款到期日日＝发票到期期日业务完结D1D1发票录入应收账款受让让预付款支用买方付款间接还款卖方回购卖方提前还款款争议（设定/解除）D1D2担保付款D3买方付款非应计垫款核销买方付款卖方回购=卖方经办行买方经办行无追索权行内内双保理业务务操作流程发票到期日=发票日/提提单日＋约定付款期限限(天)D1D3担保保付付款款日日＝＝发发票票到到期期日日＋＋担担保保付付款款期期限限(天天)预付付款款到到期期日日＝＝发发票票到到期期日日D2业务务完完结结D1D1无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————应应收收账账款款受受让让业务务操操作作受理理客户户提提交交《《应应收收账账款款转转让让申申请请书书及及清清单单》》及及相相关关单单据据资料料审审查查客户户经经理理负负责责材材料料的的真真实实性性和和完完整整性性审审查查保理理操操作作岗岗负负责责材材料料的的合合规规性性审审查查《应应收收账账款款转转让让确确认认书书》》及及清清单单的的内内容容申请请人人提提交交的的应应收收账账款款证证明明材材料料应收收账账款款转转让让补补充充登登记记无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————应应收收账账款款受受让让系统统操操作作保理理操操作作岗岗“发发票票录录入入””或或““批批量量导导入入””“受受让让””操操作作复核核岗岗复复核核放放行行主管管岗岗审审核核放放行行注意意点点：：操作作岗岗提提交交时时系系统统自自动动校校验验所所需需内内部部账账户户主管管岗岗放放行行后后联联动动扣扣费费无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————应应收收账账款款受受让让单证证处处理理保理理操操作作岗岗打打印印《《保保理理业业务务收收费费表表》》、、《《应应收收账账款款转转让让通通知知书书》》、、《《应应收收账账款款受受让让通通知知书书及及应应收收账账款款受受让让清清单单》》，，交交由由经经办办行行加加盖盖附附件件章章后后，，送送达达卖卖方方经办办行行客客户户经经理理通通知知会会计计部部门门交交易易当当日日或或次次日日工工前前，，通通过过CCBS的的““电电子子转转帐帐凭凭证证打打印印””操操作作打打印印会会计计凭凭证证，，送送达达卖卖方方客客户户公开开保保理理————《《应应收收账账款款转转让让通通知知书书》》经经买买方方确确认认后后我我行行归归档档隐蔽蔽保保理理部部分分转转让让————保保理理操操作作岗岗打打印印《《账账号号更更改改通通知知书书》》，，由卖卖方方签签字字盖盖章章后后以以我我行行认认可可的的方方式式送送达达买买方方客客户户；；《《应应收收账账款款转转让让通通知知书书》》由由客客户户签签字字盖盖章章后后归归档档无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————预预付付款款支支用用注意意点点：：部部分分转转让让方方式式下下，，必必须须遵遵循循先先受受让让应应收收账账款款、、再再向向买买方方发发送送转转让让通通知知，，最最后后支支用用保保理理预预付付款款的的顺顺序序业务务操操作作受理理客户户提提交交《《保保理理预预付付款款支支用用单单》》资料料审审查查客户户经经理理初初审审信贷贷政政策策及及提提款款条条件件、、可可用用额额度度、、核核对对印印鉴鉴保理理操操作作岗岗复复审审申请请人人在在我我行行是是否否存存在在应应收收未未收收利利息息、、已已到到期期应应收收账账款款等等不不允允许许继继续续支支用用保保理理预预付付款款的的情情况况无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————预预付付款款支支用用系统统操操作作保理理操操作作岗岗在在系系统统中中执执行行““预预付付款款支支用用””操操作作预付付款款金金额额录录入入正正确确；；执行行利利率率与与合合同同约约定定一一致致；；客户户结结算算账账号号与与《《保保理理预预付付款款支支用用单单》》上上填填写写的的一一致致。。复核核岗岗复复核核放放行行主管管岗岗审审核核放放行行无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————预预付付款款支支用用单证证处处理理保理理操操作作岗岗在在系系统统中中打打印印《《保保理理预预付付款款回回单单》》，，加加盖盖附附件件章章交交卖卖方方客客户户经办办行行客客户户经经理理通通知知会会计计部部门门交交易易当当日日或或次次日日工工前前，，通通过过CCBS的的““电电子子转转帐帐凭凭证证打打印印””操操作作打打印印会会计计凭凭证证无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————应应收收账账款款回回收收应收收账账款款回回收收买方方付付款款买方方间间接接付付款款卖方方回回购购预付付款款偿偿付付卖方方还还款款主动动收收款款担保保付付款款无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————担担保保付付款款系统统操操作作:担保保付付款款单保保理理：：在在卖卖方方经经办办行行中中操操作作““国国内内保保理理交交易易-应应收收账账款款回回收收-担担保保付付款款””双保保理理：：在在由由买买方方经经办办行行操操作作““行行内内双双保保理理-担担保保付付款款””后后再再由由卖卖方方经经办办行行操操作作担担保保付付款款复核核岗岗复复核核放放行行主管管岗岗审审核核放放行行业务务操操作作及及单单证证处处理理卖方方经经办办行行向向卖卖方方收收回回全全套套债债权权单单据据文文件件原原件件*卖卖方方经经办办行行打打印印《《应应收收账账款款再再转转让让通通知知书书》》一一式式两两份份连连同同全全套套债债权权单单据据发发送送买买方方经经办办行行*买买方方经经办办行行将将《《应应收收账账款款再再转转让让通通知知书书》》送送达达买买方方，，进进行行转转让让通通知知。。*买买方方经经办办行行客客户户经经理理填填写写《《担担保保付付款款通通知知书书》》经经二二级级分分行行主主管管行行长长或或有有权权签签字字人人签签字字同同意意后后交交保保理理操操作作岗岗操操作作担担保保付付款款。。无追追索索权权保保理理操操作作介介绍绍————担担保保付付款款业务务操操作作及及单单证证处处理理（（续续））*买买方方经经办办行行操操作作岗岗必必须须通通知知会会计计人人员员于于当当日日进进行行线线下下汇汇划划跨跨行行账账务务。。卖方方经经办办行行（（单保保理理：：客客户户经经理理填填写写《《担担保保付付款款通通知知书书》》经经二二级级分分行行主主管管行行长长或或有有权权签签字字人人签签字字同同意意后后交交保保理理操操作作岗岗）进进行行担担保保付付款款操操作作，，归归还还预预付付款款本本息息，，冲冲销销债债权权。。打打印印《《担担保保付付款款后后回回单单》》加加盖盖附附件件交交卖卖方方卖方经经办行行进通通知会会计部部门交交易当当日或或次日日工前前，通通过CCBS的的“电电子转转帐凭凭证打打印””操作作打印印会计计凭证证。注：无无追单单业务务操作作执