UV全产品实施培训应收款管理

U811.0产品培训-应收款管理用友软件股份有限公司U8实施客开部2012年XX月XX日课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口应用准备基础数据期初数据业务介绍应收业务管理（信用管理）收款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限课程提纲四、关键报表五、其他六、上机练习课程提纲课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口一、产品综述应收款管理系统，主要用于核算和管理客户应收款项。系统通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。系统对应收账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。1.1产品综述—应用框架应收应收单录入应收单审核对账/催款收款收款单录入收款单审核票据管理核销/转账收款核销应收冲应收预收冲应收应收冲应付红票对冲坏账处理计提坏账坏账发生坏账收回应收款分析账龄分析业务总账业务余额表业务明细账收款预测1.1产品综述—主要业务介绍课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口1.2术语说明应收账款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。预收账款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。其他应收款：是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口1.3应用用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能收付主管1.按照会计制度的规定，设置会计账簿，审核应收账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。2.审核会计凭证。3.编制月份应付款计划。

4.应收应付账龄分析及收付款预测。

5出具资金相关报表。系统选项、初始设置，制单、报表查询等应收会计1.负责客人的挂账、结算工作，控制应收账款余额，并与相关部门进行工作的协调。2.客商发票签收和审核

3.对有挂账协议的客户，按照规定设立对应收账户，记账时注意审核检查、防止串户、错记现象发生。

4.应收账款的收款员，应及时按协议签定，及时到协议单位进行收款，减少资金的占用、加速资金的回收。

5.收账过程中发现问题及时汇报，并与相关部门协调解决。单据录入、单据处理、核销转账、生成凭证等课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色产品接口1.4产产品接口——核算模式式根据对客户户往来款项项核算和管管理的程度度不同，提提供了应收收账款核算算模型“详详细核算””和“简单单核算”。。详细核算适用于销售售业务以及及应收款核核算业务比比较复杂；；或者需要要追踪每一一笔业务的的应收款、、收款等情情况；或者者需要将应应收款核算算到产品一一级；那么么可以选择择这种核算算模型。简单核算适用于销售售业务以及及应收账款款业务比较较简单，或或者现结业业务很多，，则可以选选择此核算算模型。1.4产产品接口——详细核算算模式应用场景：：销售业务以以及应收款款核算业务务比较复杂杂；需要追踪每每一笔业务务的应收款款、收款等等情况；需要将应收收款核算到到产品一级级。1.4产产品接口——简单核算算模式应用场景：：适用于销售售业务以及及应收账款款业务比较较简单现结业务多多1.4产产品接口——未启用销销售业务模模式主要应用：：以应收款核核算业务为为主；发票从应收收系统录入入；可追踪每一笔笔业务的应应收款、收收款等情况况；支持应收款核算算到产品一一级。应用准备基础数据期初数据课程提纲2.1基础础设置初始设置设置科目：：基本科目、、控制科目目、对方科科目、结算算科目坏账准备设设置账期内账龄龄区间设置置逾期账龄区区间设置报警级别设设置单据类型设设置中间币种设设置基本档案：：客户、结算算方式、付付款条件、、银行档案案、本单位位开户银行行、收付款款协议2.2选项项设置2.3期期初余额录录入期初手工录入的单据：销售发票、应收单、收付款单、应收票据业务介绍应收业务管管理（信用用管理）收款业务管管理票据管理账期管理核销转账等等业务处理理生成凭证审批流数据权限课程提纲3.1应收收款业务应收单据应收单、销售发票结算单主要业务销售发票出口发票合同结算单单代垫费用单单服务结算单单应收账款手工录入出口业务销售业务合同业务发票应收单结算单审核报表查询结汇单售后服务客户发票催款/对账调拨单销售日报应收单据包包括：应收收单和销售售发票两种种。若不与销售售系统集成成，则要录录入销售业业务中的各各类发票票，以及销销售业务之之外的应收收单。若与销售系系统集成，，则销售发发票及代垫垫费用产生生的应收单单据不在应应收系统中中录入，由由销售系统统传递。除除此之外的的应收单单在此录入入。3.1应收业务处处理—应收单据录入3.1应收业务处处理—应收单据录入设置单据审核日期依据为单据日期时，需要在该单据日期所在会计月内审核该单据审核后记明细账可进行单张或多张批量审核3.1应收收业务处理理—应收单单据审核3.1应收收业务处理理—单据弃弃审应用场景单据审核人和生成凭证的人在企业里往往不是同一人，如果弃审不加以控制，就会造成混乱单据弃审时需要删除凭证时，需要判断弃审人是否有删除凭证的权限关键特性未启用操作员员权限启用操作员员权限3.1应收收业务处理理—单据弃弃审未启用操作员权限未启用操作作员权限3.1应收收业务处理理—单据弃弃审审核人和凭证制单人为同一人，弃审时，系统提示删除凭证未启用操作作员权限启用操作员权限3.1应收收业务处理理—单据弃弃审启用操作员员权限3.1应收收业务处理理—单据弃弃审启用操作员员权限审核人和凭证制单人不是同一人，无法自动删除凭证，不能弃审3.1应收收业务信用用控制收款单保存时，冲减信用额度。3.1应收收业务信用用控制未启用销售售系统选择此项，，当票面金金额+应收借方余余额-应收贷方余余额>信用额度，，系统会提提示您本张张单据不予予保存处理理。3.1信用用控制客户档案选择信用单单位控制信用额额度录入信用额额度录入需控制制的信用额额度，以此此数据判断断发票是否否可以保存存。此处录入按按那个客户户进行信用用控制选择此选项项后，该客客户在录入入发票时才才进行信用用控制3.1信用用控制单据业务超过额度，，发票或应应收单保存存时提示业务介绍应收业务管管理（信用用管理）收款业务管管理票据管理账期管理核销转账等等业务处理理生成凭证审批流数据权限课程提纲3.2收款款业务直接收款单单：收到现现金、银行行存款、票票据等对客户应收收业务的收收款预收款客户户款销售订单定定金收款现款款结结算算业业务务：：收收款款后后发发货货业业务务坏账账收收回回收收款款出纳纳人人员员录录入入收收款款针对对客客户户的的债债权权/债债务务转移移应收收冲冲应应收收预收收冲冲应应收收、、应应收收冲冲应应付付3.2收收款款业业务务——收收款款/审审核核手工工录录入入自动动生生成成银行行收收款款查旬旬审核核/核核销销发票票/应应收收单单/结结算算单单收款款出纳纳收款款单单生生成成方方式式手工工录录入入选择择生生成成汇票票转账账生生成成现结结生生成成押汇汇/结结汇汇生成成主要要业业务务预收收货货款款发货货现现款款结结算算代垫垫费费用用收收款款坏账账收收回回销售售订订单单收收款款销售售发发票票收收款款合同同收收款款质保保金金收收款款服务务结结算算收收款款承兑兑汇汇票票收收款款押汇汇/结结汇汇分析析报报告告客户退款，可录入红字收款单（付款单）3.2收收款款业业务务——收收款款单单录录入入/审审核核一张张收收款款单单只只针针对对一一个个客客户户，，可可以以代代付付。。销售售定定金金收收款款，参参照照的的是是未未审审核核的的销销售售订订单单现款款结结算算收收款款，参参照照的的是是一一张张发发货货单单出纳纳人人员员录录入入日日记记账账形形成成收收款款单单，可可补补充充修修改改非非关关键键信信息息。。3.2收收款款录录入入改改进进应用场景参照订单生成收款单，收款单上的合同号和订单号不是一笔业务的，造成混乱关键特性优选校验规则参照来源单据自动携带相关单据号上游单据对应的系统未启用，参照来源单据后可以录入上游单据号，保存时不做校验。3.2收收款款单单录录入入U811.0改进上游单据对应的系统已启用，参照来源单据需自动带出其上游单据号，对上游单据号不可修改编辑；修改或删除来源单据号需要自动更新其上游单据号。上下游单据依次为：合同—合同执行单—合同结算单—收款单；合同—订单—发货单—发票—收款单3.2收收款款单单录录入入参照照合合同同生生成成收收款款单单，，订订单单号号、、发发货货单单号号不不可可编编辑辑3.2收收款款单单录录入入参照照订订单单号号生生成成收收款款单单，，自自动动带带出出上上游游合合同同号号3.2收款款业业务务—支票票登登记记1.结算算方方式式有有票票据据管管理理标标示示2.付款款单单上上有有票票据据号号3.表头头结结算算科科目目为为银银行行科科目目3.2收款款业业务务—支票票登登记记3.2收收款款业业务务——选选择择收收款款可针针对对客客户户合合同同、、项项目目、、订订单单、、发发货货单单等等进进行行收收款款自动动后后台台生生成成审审核核收收款款单单收款款后后自自动动核核销销发发票票等等应应收收业业务务3.2收收款款业业务务——结结汇汇业业务务自动动后后台台生生成成审审核核收收款款单单支持持选选择择是是否否自自动动核核销销押汇汇或或结结汇汇金金额额大大于于结结汇汇单单余余额额,可支支持持继继续续押押汇汇或或结结汇汇操操作作3.2收收款款业业务务——出出纳纳/银银行行收收款款下载生成银行对账单银行收款单业务收款银行日记账导出生成银行通知单3.2收收款款业业务务——出出纳纳收收款款3.2收收款款业业务务——出出纳纳收收款款3.2收收款款业业务务——出出纳纳收收款款应用场景出纳根据日记账记录可以选择批量生成收付款单在收款操作-出纳收款中选择日记账记录，可以一对一生成收款单在付款操作-出纳付款中，选择日记账记录，可以一对一生成付款单。关键特性业务务规规则则：：收款款单单表表体体款款项项类类型型增增加加““现现款款结结算算””，，不不启启用用销销售售管管理理，，款款项项类类型型中中不不显显示示““现现款款结结算算，，且且“现款款结结算算””的的收收款款单单只只支支持持表表体体录录入入一一行行参照照发发货货单单生生成成现现款款结结算算的的收收款款单单必必须须先先审审核核,发货货单单才才能能审审核核。。现款款结结算算的的收收款款单单弃弃审审时时，，系系统统检检查查对对应应发发货货单单是是否否已已审审核核，，如如果果已已审审核核，，不不允允许许弃弃审审；；如如发发货货单单没没有有被被审审核核，，弃弃审审之之后后的的修修改改或或删删除除操操作作，，同同步步更更新新发发货货单单上上的的收收款款信信息息。。现款款结结算算的的收收款款单单发发生生退退款款,录入入红红字字的的现现款款结结算算收收款款单单后后核核销销。。现款款结结算算的的发发货货单单参参照照生生成成销销售售发发票票，，应应收收中中打打开开发发票票审审核核，，审审核核成成功功提提示示：：此此为为现现款款结结算算业业务务，，审审核核时时已已同同步步核核销销了了收收款款单单（（单单据据号号）），，若若在在应应收收单单据据审审核核列列表表界界面面审审核核发发票票，，系系统统不不会会提提示示。。弃审销售售发票同同时取消消核销，，要求该该发票非非现款现现结部分分的核销销先要取取消。。手工增加加的“现现款结算算”收款款单不参参与核销销、转账账等后续续处理，，不参与与信用额额度计算算3.2收款业务务—现款结算算3.2收收款业务务—现款款结算3.2收收款业务务—现款款结算3.2收收款业务务—现款款结算3.2收收款业务务—销售售定金管管理特性描述述目前针对销售售订单实实现每张张订单都都能够进进行定金金管理，，企业根根据定金金进行订订单审核核和发货货，实现现严格的的货款管管理。3.2收收款业务务—销售售定金管管理流程图根据定金比例、整单价税合计计算定金原币、本币金额3.2收收款业务务—销售售定金收收款3.2收收款业务务—销售售定金收收款3.2收收款业务务—销售售定金收收款业务介绍绍应收业务务管理（（信用管管理）收款业务务管理票据管理理账期管理理核销转账账等业务务处理生成凭证证审批流数据权限限课程提纲纲相对于应应收账款款而言，，商业汇汇票特别别是银行行承兑汇汇票，具具有较高高的信用用，更易易及时收收回资金金，加强强票据管管理的重重要性日日益显著著。票据管理理实现从从收到票票据、计计息、背背书、退退票、结结算、转转出、贴贴现、锁锁定等全全方面的的功能。。3.3票据管理理–功能介绍绍3.3票据管理理–名词解释释银行承兑兑汇票：：指银行作作为付款款人,根据承兑兑申请人人(出票人)的申请,承诺对有有效商业业汇票按按约定的的日期向向收款人人或被背背书人无无条件支支付汇票票款的行行为。商业承兑兑汇票：：出票人签签发的，，委托付付款人在在指定日日期无条条件支付付确定的的金额给给收款人人或持票票人的票票据，由由银行以以外的付付款人承承兑的即即为商业业承兑汇汇票。在在信用等等级和流流通性上上低于银银行承兑兑汇票。。结算：即票据兑兑现，从从承兑单单位或承承兑银行行处收取取相应款款项。带带息票据据若尚未未计息，，应直接接结算界界面输入入利息。。在进行行结算单单据时所所发生的的相关费费用，可可以直接接在结算算界面输输入，票票据结算算后不能能进行其其他处理理转出：票据长期期未结算算，重新新恢复为为应收账账款。票票据转出出后，系系统会自自动生成成应收单单。贴现：将未到期期的票据据转让给给银行，，需贴给给银行一一定利息息后收取取剩余票票款的业业务行为为。计息：对于带息息的票据据，应于于期末（（中期期期末或年年度终了了）按票票面面值值和利率率计提利利息，增增加应收收票据的的账面价价值。票据背书书：将收到的的票据冲冲抵应付付款或其其他款项项。转预付付账款款：供应商商无应应付账账款或或背书书金额额大于于应付付账款款在应付付系统统会形形成一一张预预付款款单（（已审审核状状态）），转转为预预付账账款后后制单单操作作是在在应收收系统统进行行的背书冲冲销应应付账账款剩剩余金金额记记为供供应商商的预预付款款，并并结清清该张张票据据。冲销应应付账账款：：供应商商有应应付账账款针对该该供应应商单单据，，录入入背书书金额额。对冲总总金额额不能能超过过票据据的背背书金金额。。如背书书方式式为““其他他”时时，对对应科科目应应选择择非应应收系系统受受控科科目。。退票：：已背书书票据据的退退票业业务。。票据退退回后后，系系统会会自动动生成成应付付单退回后后的票票据可可以进进行贴贴现、、背书书、转转出、、结算算等业业务操操作。。3.3票据管管理–名词解解释3.3票据管管理流流程3.3票据管管理–票票据录入如果未未选择择直接接生成成收款款单，，需要要点击击【收款】手工形形成收收款单单3.3票据管管理–票票据贴现票据交交给银银行后后，银银行若若干个个工作作日返返回信信息，，财务务才能能根据据银行行返回回的信信息进进行利利息与与费用用的输输入在在此此期间间可以以进行行票据据的锁锁定如果贴现净额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息反之，作为费用处理3.3票据管管理–票票据计息票据分分为带带息票票据和和不带带息票票据。。利息＝＝票据据计息息金额额*年年利率率/360*（计息息截止止日期期-开始计计息日日期））。3.3票据管管理–票票据背书应收票票据未未到期期，持持票人人无法法承兑兑，会会退票票。退票后后系统统会自自动形形成一一张其其他应应付单单，票票据恢恢复未未背书书前状状态，，可以以继续续处理理。如果背背书金金额大大于票票据余余额，，系统统自动动将其其差额额作为为利息息，，反之之为费费用。。如果背背书金金额大大于对对冲金金额，，则形形成预预付款款。当应付付系统统启用用付款款申请请业务务，且且进行行预算算控制制时，，背书书冲销销应付付款只只能进进行等等额冲冲销应应付款款对应应的付付款申申请单单。。3.3票据管管理–票票据结算票据到到期兑兑现就就进行行结算算操作作。如果应应收票票据为为带息息票据据，可可以直直接输输入利利息。。在进进行结结算单单据时时发生生了相相关费费用，，可以以直接接输入入费用用3.3票据管管理–票票据转出票据到到期无无法结结算，，就需需要做做转出出。转出后后，系系统自自动生生成一一张其其他应应收单单，该该票据据将不不能进进行其其他处处理。。如果转转出金金额大大于票票据余余额，，系统统自动动将其其差额额作为为利息息；；反之之作为为费用用业务介介绍应收业业务管管理（（信用用管理理）收款业业务管管理票据管管理账期管管理核销转转账等等业务务处理理生成凭凭证审批流流数据权权限课程提提纲3.4应收收立账账—收收付款款协议议设置置出口押押汇是是出口口商将将全套套出口口单据据交到到业务务银行行，银银行按按照票票面金金额扣扣除从从押汇汇日到到预计计收汇汇日的的利息息及相相关费费用，，将净净额预预先付付给出出口商商的一一种短短期资资金融融通。。出口口押汇汇分信信用证证项下下押汇汇、D／P项下押押汇和和D／A项下押押汇。。立账单单据：：发货货单、、发票票、应应收单单、结结算单单等立账日日：业业务日日、月月结、、固定定立账账日，，支持持偏移移日期期立账期期：统统一固固定账账期或或依客客户设设置到期日日：支支持自动设设置天天数或或者设设置为为固定定天数数3.4应收立立账—收付付款协协议设设置出口押押汇是是出口口商将将全套套出口口单据据交到到业务务银行行，银银行按按照票票面金金额扣扣除从从押汇汇日到到预计计收汇汇日的的利息息及相相关费费用，，将净净额预预先付付给出出口商商的一一种短短期资资金融融通。。出口口押汇汇分信信用证证项下下押汇汇、D／P项下押押汇和和D／A项下押押汇。。客户档档案里里设置置销售售发票票、出出口发发票、、合同同、其其他应应收单单默认认的收收付款款协议议，录录入单单据时时自动动带到到相应应单据据上3.4应收立账—立账日、到到期日确定定单据立账日确定到期日确定无付款条件，无收付款协议立账日=单据日期到期日=单据日期有付款条件，无收付款协议立账日=单据日期到期日=单据日期+付款条件最大信用天数

无付款条件，有收付款协议立账日=收付款协议设置日期

到期日=立账日+账期有付款条件，有收付款协议立账日=收付款协议设置日期

到期日=立账日+账期到期日取值值规则：如如果收付款款协议档案案到期日取取值设置为为空，则单单据的到期期日＝立账账日＋偏离离天数＋账账期；如果果设置了到到期日取值值，则单据据的到期日日按收付款款协议档案案中的到期期日计算。。最多可以以设置三个个收账日。。例如：某一一张应收单单,单据日期是是2009-11-10,有立账依据据,收付款协议议设置如下下,则单据的立立账日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）,如果收付款款协议中的的到期日设设置不为空空,固定收账日日为5日,则单据的到到期日是2009-12-05（不考虑偏偏离天数））3.4应收立账—到期日取值值3.4应收立账—付款条件单据上无收收付款协议议，则按付付款条件上上的信用天天数计算到到期日3.4应收立账—单据录入3.4应收立账—业务账表查查询业务介绍应收业务管管理（信用用管理）收款业务管管理票据管理账期管理核销转账等等业务处理理生成凭证审批流数据权限课程提纲3.5核销核销方式：：即时核销、手工核销销、自动核核销。关键应用收款单可以以和蓝字应应收单、蓝蓝字发票、、付款单核核销；付款款单可以和和红字应收收单、红字字发票、收收款单核销销核销可以进进行全额核核销或部分分金额核销销收款单的数数额如果部部分核销以以前的单据据，则余额额部分可以以再次核销销支持同币种种核销、异异币种核销销可以按合同同、项目、、部门、业业务员等对对应核销可以审核后后自动核销销3.5核核销业务3.6核销销业务现金折扣是指企业为为了鼓励客客户偿还贷贷款而允诺诺在一定期期限内给予予的规定的的折扣优待待3.5核核销业务一一现金折扣扣发票付款条件为10天内付款，给予现金折扣5%应收冲应收收指将一家客客户的应收收款转到另另一家客户户中。通过过应收冲应应收功能将将应收账款款在客商之之间、部门门之间、业业务员之间间进行转入入、转出，，实现应收收业务的调调整，解决决应收款业业务在不同同客商间或或部门间或或业务员间间入错户或或合并户问问题。预收冲应收收用某客户的的预收账款款，冲抵其其的应收款款项。应收冲应付付用某客户的的应收账款款，冲抵某某供应商的的应付款项项。系统通通过应收冲冲应付功能能将应收款款业务在客客户和供应应商之间进进行转账，，实现应收收业务的调调整，解决决应收债权权与应付债债务的冲抵抵。红票对冲用某客户的的红字应收收、收款单单据与其蓝蓝字应收、、收款进行行冲抵，便便于以后的的账龄分析析统计。3.5转转账业务3.5转账业务外部并账3.5应应收冲应收收内部并账3.5转账业务预收冲应收收3.5转账业务应收冲应付付3.5异币种转账账异币种转账账要求应应(预)收转账金额额=应(预)付转账金额额，如果不不等，其差差异应在中中间币种设设置的允差差范围内，，否则不能能冲销。坏账处理方方法:直接冲销法法就是不预先先计提坏账账准备，而而是发生坏坏账时，直直接记入当当期费用;在坏账金额额较小时使使用;一般企业不不用。备抵坏账法法是指企业按按期预估估坏账损失失预先记入入当期费用用，提取坏坏账准备金金。包括账账龄分析法法、应收款款项余额百百分比法、、销货百分分比法、个个别认定法法。坏账损失：：由于各种原原因而发生生应收账款款无法收回回而产生的的损失。坏账收回：：企业已确认认并已转销销的坏账损损失，又重重新收回。。3.5坏坏账处理3.5坏坏账处理––参数设设置坏账处理方方式：应收收余额、销销售收入百百分比法、、账龄分析析法、直接接转销法坏账准备：：计提比率率、计提科科目3.5坏坏账处理坏账收回：收收款单中录入入收回坏账金金额，单据不不审核，在《坏账收回》》中回冲。基本概念当应收单和收收款单的币种种不一致的时时，需要进行行异币种核销销操作。对于于由汇率不同同而产生的金金额差作为汇汇兑损益处理理汇兑损益计算算依据按币种计算，，是只考虑单单据上的币种种信息，而不不考虑其他数数据而进行计计算的按科目计算，，是只考虑您您单据上选择择的科目所属属的外币，而而不论您单据据上是何币种种。3.5汇兑兑损益汇兑损益计算算查询：按币种：按按币种+方向进行汇总总汇兑损益记记录。即根据据不同的币种种、不同的方方向的单据数数据分别进行行累加、显示示不同的记录录按科目目：根根据据当前前列表表中显显示的的所有有有选选择标标志的的单据据记录录，根根据科科目+方向进进行汇汇总汇汇兑损损益记记录。。即根根据不不同的的科目目、不不同的的方向向的单单据数数据分分别进进行累累加、、显示示不同同的记记录按单据据：根根据据当前前列表表中显显示的的所有有有选选择标标志单单据记记录，，按单单据+币种+方向进进行汇汇总汇汇兑损损益记记录。。即根根据不不同的的币种种、不不同的的方向向的单单据数数据分分别进进行累累加、、显示示不同同的记记录按客户户：根根据据当前前列表表中显显示的的所有有有选选择标标志的的单据据记录录，根根据客客户+币种+方向进进行汇汇总汇汇兑损损益记记录。。即根根据不不同的的客户户、不不同的的币种种、不不同的的方向向的单单据数数据分分别进进行累累加、、显示示不同同的记记录。。3.5汇兑损损益3.5汇兑兑损益益-系系统选选项外币结结清：：即仅仅当某某种外外币余余额结结清时时才计计算汇汇兑损损益，，在计计算汇汇兑损损益时时，界界面中中仅显显示外外币余余额为为0且本币币余额额不为为0的外币币单据据。月末处处理：：即每每个月月末计计算汇汇兑损损益，，在计计算汇汇兑损损益时时，界界面中中显示示所有有外币币余额额不为为0或者本本币余余额不不为0的外币币单据据。月末处处理3.5汇兑兑损益益外币结结清3.5汇兑兑损益益以下通通过一一个实实例介介绍异异币种种核销销及汇汇兑损损益产产生的的过程程：3.5汇兑损损益核销界界面中中的收收款单单和应应收单单本次次结算算（中中间币币种））金额额按汇汇率表表中外外币对对应中中间币币种计计算。。异币种种核销销本次次结算算（中中间币币种））金额额一般般情况况下都都会不不一致致，需需要录录入允允许的的误差差后进进行核核销处处理，，形成成汇兑兑收益益或损损失。。3.5汇兑损损益异币种种核销销界面面：706.5-700=6.5在允许许误差差范围围内3.5汇兑损损益785*0.9100*7进行异异币种种核销销后，，单据据原币币金额额已经经为0，但是是仍有有本币余额额，需需要进进行汇汇兑损损益处处理，，计算算汇兑兑收益益或损损失，，才可可将本本币余余额完完全冲冲完。。102.5=808.55-706.53.5汇兑损损益101=801-7003.5汇兑损益业务介介绍应收业业务管管理（（信用用管理理）收款业业务管管理票据管管理账期管管理核销转转账等等业务务处理理生成凭凭证审批流流数据权权限课程提提纲3.6选项明细到到客户户：将将一个个客户户的多多笔业业务合合并生生成一一张凭凭证时时，如如果核核算这这多笔笔业务务的控控制科科目相相同，，系统统将自自动将将其合合并成成一条条分录录。明细到到单据据：将将一个个客户户的多多笔业业务合合并生生成一一张凭凭证时时，系系统会会将每每一笔笔业务务形成成一条条分录录。汇总方方式：：将多多个客客户的的多笔笔业务务合并并生成成一张张凭证证时，，如果果核算算这多多笔业业务的的非控控制科科目相相同、、且其其所带带辅助助核算算项目目也相相同，，则系系统将将自动动将其其合并并成一一条分分录。。受控科科目明明细到到客户户3.6选项受控科科目明明细到到单据据3.6选项3.6选项非受控控科目目汇总总方式式凭证合合并规规则：：1.票据号号相同同，科科目合合并2.收付款款单制制单表表体科科目不不合并并非受控控科目目汇总总方式式3.6选项票据号不同，所以分录没合并收款单表体科目不合并3.6科科目多多维度度设置置应用场景支持按照多个维度设置科目，比如对方科目设置时，可按客户+销售类型，或者客户+存货分类进行设置科目关键特性多维度科目设置只针对控制科目和对方科目设置可以同时设置多个维度，分别为：销售类型编码及名称、客户分类编码及名称、客户编码及名称、存货分类编码及名称、地区编码及名称、存货编码及名称3.6科科目多多维度度设置置关键特性默认优先规则为：存货、存货分类、客户、客户分类、销售类型、地区。选取时先按系统默认的优先规则，再按按最明细的规则进行选取，最终确定优先级。如按存货设置科目比按存货分类+客户优先；而按存货+客户+销售类型比按存货优先。3.6科科目多多维度度设置置以应收收对方方科目目为例例可以同时设置多个维度，分别为：存货、存货分类、客户、客户分类、销售类型、地区。3.6科科目多多维度度取数数规则则3.6科科目多多维度度取数数规则则按存货+客户选取的科目

按客户+销售类型选取科目科目自自定义义对照照表应用场景科目设置为自定义项辅助核算时，制单时只能自动代入单据表头的自定义项，如果需要代入表体的自定义项，需要客户自己设置和表头自定义项的关系后才可使用，不够易用关键特性科目取取值规规则如果该该科目目设置置为自自定义义项辅辅助核核算，，未进进行科科目自自定义义项对对照关关系的的设置置，则则生成成凭证证时，，将按按目前前系统统规则则，取取单据据表头头对应应的自自定义义项，，生成成凭证证时自自动传传到科科目的的自定定义项项中。。当设设置对对照关关系时时，则则按设设置的的对照照关系系，取取对应应单据据表体体的自自定义义项，，生成成凭证证时自自动传传到科科目的的自定定义项项中。。科目定定义项项对照照表关键特性单据设置了科目自定义项对照表：单据类型表头科目表体科目应收单（应付单）取表头自定义项取表体自定义项收款单（付款单）取表头自定义项取表体自定义项单据类型借方科目贷方科目发票（合同结算单等）取表体自定义项取表体自定义项3.6选选项方向相相反的的分录录是否否合并并选择合合并：：则在在制单单时若若遇到到满足足合并并分录录的要要求，，且分分录的的情况况如上上所描描述的的，则则系统统自动动将这这些分分录合合并成成一条条，根根据在在那边边显示示为正正数的的原则则来显显示当当前合合并后后分录录的显显示方方向。。核销是是否生生成凭凭证选择是是，则则需要要判断断核销销双方方的单单据其其当时时的入入账科科目是是否相相同，，不相相同时时，需需要生生成一一张调调整凭凭证。。预收收冲冲应应收收是是否否生生成成凭凭证证选择择需需要要：：则则对对于于预预收收冲冲应应收收业业务务，，当当预预收收、、应应收收科科目目不不相相同同时时，，需需要要生生成成一一张张转转帐帐凭凭证证。。红票票对对冲冲是是否否生生成成凭凭证证若您您在在系系统统选选项项中中选选择择““红红票票对对冲冲需需要要生生成成凭凭证证””，，则则对对于于红红票票对对冲冲处处理理，，当当对对冲冲单单据据所所对对应应的的受受控控科科目目不不相相同同时时，，需需要要生生成成一一张张转转账账凭凭证证。。3.6选选项月末结账账前是否否全部生生成凭证证选择了月月末结账账前需要要将全部部的单据据和处理理生成凭凭证，则则在进行行月末结结账时，，将检查查截止到到结账月月是否有有未制单单的单据据和业务务处理。。若有，，系统将将提示不不能进行行本次月月结处理理，但可可以详细细查看这这些记录录；若没没有，才才可以继继续进行行本次月月结处理理。凭证是否否可编辑辑如果选择择可以编编辑，则则生成的的凭证总总账未做做处理前前，可以以修改：：科目、、金额、、辅助项项（项目目、部门门）、日日期等。。单据审核核后是否否立即制制单选择为是是，表示示所有单单据或业业务处理理后需要要提示是是否立即即生成凭凭证。3.6单单据生生成凭证证单据生成凭证规则会计分录销售发票1.根据控制科目设置取【控制科目】中对应的科目。

2.然后根据对方科目设置取【对方科目】中对应的科目。

3.如果前2个都没有设置，则取【基本科目】中设置的应收科目和销售科目，

4.如果前3个都没有，则手工输入。借：应收账款

贷：销售收入

税金应收单1.借方取应收单表头科目，贷方取销售科目。

2.若应收单上没有科目，则需要手工输入。

3.受控科目取法同销售发票制单。借：应收账款

贷：其他科目合同结算单借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。

借：应收账款

贷：合同收入科目单据生成凭证规则会计分录出口发票1.借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取出口销售收入科目。

2.出口销售收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。

借：应收账款

贷：出口销售收入

税金服务结算单1.借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取服务收入科目。

2.服务收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级科目。

借：应收账款

贷：服务收入

税金收付款单

借方科目为表头结算科目。表体款项类型为应收款，则贷方科目为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则需要手工输入。

借：结算科目

贷：应收账款

3.6单据生成成凭证3.6生生成凭凭证业务处理生成凭证规则会计分录核销1.核销生成凭证受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。

2..当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销生成凭证。

票据处理1.各票据处理，分别取基本科目中对应的科目，如票据科目、票据利息科目、票据费用科目。

2.如果没有设置，则需手工录入

汇兑损益汇兑损益科目取【基本科目】设置中的汇兑损益科目

现结对现结/部分现结的销售发票生成凭证时，贷方取【对方科目】中对应的销售科目和应交增值税科目。借方取【结算科目】设置中的结算方式对应的科目。完全现结

借：银行存款

贷：产品销售收入

应交增值税-销项税

部分现结

借：应收账款

银行存款

贷：产品销售收入

应交增值税-销项税

3.6生生成凭凭证业务处理生成凭证会计分录应收冲应收借：应收账款A转入户

贷：应收账款B转出户预收冲应收借：预收账款

贷：应收账款红票对冲（同方向一正一负）应收冲应付借：应付账款预付账款

贷：应收账款

或者

借：应付账款

贷：应收账款

预收账款坏账发生借：坏账准备

贷：应收账款

坏账计提借：管理费用

贷：坏账准备坏账收回借：应收账款

贷：坏账准备

借：结算科目

贷：应收账款

3.6查查询凭证证1.总账未处处理的凭凭证可以以删除，，删除后后总账打打作废标标志；2.总账未处处理的凭凭证可以以修改，，仅限摘摘要，项项目等非非关键信信息的修修改3.跨月的凭凭证提供供红字冲冲销功能能，冲销销后可以以在应收收对该单单据重新新生成凭凭证。业务介绍绍应收业务务管理（（信用管管理）收款业务务管理票据管理理账期管理理核销转账账等业务务处理生成凭证证审批流数据权限限课程提纲纲3.7应应收付付款单的的工作流流应收应付付系统支支持工作作流单据据：应收付款款单应付付款款单应付付款款申请单单3.7应应收付付款单的的工作流流可按金额额，客户户，部门门等字段段设置审审批流程程按金额进进行审批批，大于于1000的，需要要2级审批3.7应应收付付款单的的工作流流审批金额额小于1000的应用效效果金额小于1000，不经过二级审批直接终审。3.7应应收付付款单的的工作流流审批金额额小于1000的应用效效果终审后填写审核人3.7应应收付付款单的的工作流流审批金额额大于1000的应用效效果金额大于1000，提交二级审批。3.7应应收付付款单的的工作流流审批金额额大于1000的应用效效果审核成功！业务介绍绍应收业务务管理（（信用管管理）收款业务务管理票据管理理账期管理理核销转账账等业务务处理生成凭证证审批流数据权限限课程提纲纲3.8数数据权权限客户权限限部门权限限业务员权权限操作员权权限数据权限限控制设设置中勾勾选了按按用户和和客户控控制权限限，应收收选项才才可选3.8数数据权权限设置张三只拥有客户分类02的录入权限没有客户户权限控控制的操操作员，，录入单单据时，，可以看看到全部部客户分分类3.8数数据权权限控制客户户权限进行客户权限控制的操作员，在录入单据参照客户档案时只能看到有权限的客户分类下的档案1.录入单据据时输入入无客户户权限的的客户编编码，会会提示没有使用用权限；；2.单据卡片片、列表表及账表表相关查查询时，，同理控控制。3.8数数据权权限控制操作作员权限限设置张三对红框中的操作员有权限，表示张三可以查询、删改、审核、弃审、撤销、关闭这些操作员的单据张三修改业务1录入的单据，提示没权限四、关键键报表五、其他他六、上机机练习课程提纲纲4关键报表表-应收账龄龄分析应收账龄龄分析：：分析客户户、存货货、业务务员、部部门或单单据的应应收款余余额的账账龄区间间分布。。您同时时可以设设置不同同的账龄龄区间进进行分析析。您既既可以进进行应收收款的账账龄分析析，也可可以进行行预收款款的账龄龄分析。。4关键报表-应收账龄龄分析查询对象象：包括括客户分分类、客客户、地地区分类类、部门门、业务务员、存存货、存存货分类类、客户户总公司司、主管管业务员员、主管管部门、、项目大大类、项项目、科科目、合合同类型型、合同同、订单单类型、、订单、、信用单单位提供两种种分析方方式：点点余额、、最终余余额，一一次分析析必须选选择一种种分析方方式。该该选项只只有当分分析应收收款项的的账龄时时才有效效。可选择按按应收款款、预收收款，及及余额（（应收款款-预收款））进行分分析。分析单据据：可选择多多种单据据作为立立账依据据，单据据录入时时选择相相应的收收付款协协议档案案。如果有生生单关系系，只能能有一种种单据作作为立账账单据，，所以当当我们查查询账龄龄分析时，同同一业务务不会反反映两次次！账期管理理：对于单据据进行账账期管理理的，以以立账单单据作为为分析的的基础，，以立账账单据上上的到期日或或立账日日进行账账龄分析析；对于不进进行账期期管理的的单据，，可以按按照原来来的方法法进行分分析，即即到期日日=单据日期期+付款条件件中的信信用天数数。4关键报表-应收账龄龄分析截止日期期：是指截止止到某一一日期为为止，应应收款项项的账龄龄情况。。截止日日期应同同时满满足ABCD四个条件：：a小于当前前业务日日期b大于所要要分析的的单据日日期，c大于账套套的启用用日期d小于等于于本年度度的最后后一天。。分析类型型：可选选按应收收款、预预收款、、余额三三个类型型进行分分析按应收款款分析该该对象所所有应收收款情况况；按预收款款只分析析该对象象的所有有预收款款情况；；选择余额额分析类类型时同同时分析析该对象象的应收收款预收收款余额额，即为为应收款款-预收款，，此选项只只在显示示类型为为帐龄时时才有效效，且不不体现已已核销单单据。分析方式式：包包括点余余额与最最终余额额两个选选项。点余额是是指到截截止日期期为止，，某笔应应收款的的余额情情况，也也就是截截至时点点的那个个余额。。最终余额额是反映映某笔应应收款的的最后的的余额是是多少，，余额大大小并不不受截止止日期的的影响。。4关键报表-应收账龄龄分析分析日