2015年-nc633产品手册财务会计-ncv

1....................................................................................................................................................................5第一 概 产品概 产品价 第二 应用场 功能......................................................................................................................................... 产品解决方 2.3.1..........................................................................................................................................跨行业...................................................................................................................................... 二级核 功能......................................................................................................................................... 功能......................................................................................................................................... 功能......................................................................................................................................... 往来核 功能......................................................................................................................................... 期末处 功能......................................................................................................................................... 功能......................................................................................................................................... 第三章初始准 管控模 财务管 财务会计基本...........................................................................................................................总 第四章操作指 附 33导此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和提供指导。手册围绕 提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导 44周期性凭证RecurringEntry：源自SAP、Oracle等国外软件中的概念，指在一定有效期范围内，按一定周期内部交易协同Internaltransactioncollaboration：指的是根据协同业务设置的内部各成员单位之间的协同凭证collaborationvoucher：各核算主体完成内部交易、内部往来业务时，与一笔内部交易、55第一章概总账作为财务会计系统的，除了满足企业日常基本财务核算工作中常用的凭证管理、往来核销管财务领域层次（领域模集（第口全面预 企业报 合并报财务分 分析报 合并账数据交换工商业分析平 财务分 应收管 应付管 费用管欧盟固定资 存货核 税务管 费用预UAP平报表平 分析平 计划平 会计平标准会科目 收项目 会计期间 银行账户币种 外币汇率 凭证类别 现流1.1-0166相同，以满足上市、设立分支机构企业核算要求。本币：记录满足报告要求的本位币金额全局本币：满足全局（跨所有）报告要求的全局本位币金额7788第二章应用场图2.1-1多组织机构图根据组织机构图，会计科目的多级管控如图2.1-2所示：99统统—母 科目下发B科目表-----------BA子子公司A2-----------跨下 下公司A1科目表-----------公司A1-----------公司A1-----------A科目表-----------

21-2 各财务组织（总部、子、公司等）通过不同的科目表来实现各自的核算要求；有时会跨级科目表设置的层级不同将形成不同级次的管控模式（统一管控、二级管控、多级管控目表的设计者不是使用者，多用于度高的企业。 发下约下发下约下约下约指定指建立核算账指定生成控制方生成控制方编制科目编制科目生成控制方约下设置根科目创建科目体全科目多级管控设定账簿类编制科目生成控制方母集中创建、根科目表领产品模功能节全局级、级、财务组织级的会计科目节点中，均可按层级设置多个科目表，但下级科目表的科2、只能在“y全局三级”表分给的末级科目基础上增加下级科目，但“y全局三级”自建且2.1-5科目控制规则确定各级科目表的管理颗粒度：级科目表的某个科目控制规则并受其约束。如图2.1-6所示：2.1-6的科目，如图图2.1-7所示。2.1-7示1123的二、三级科目全被预留。图2.1-9科目表与核算账簿的关系界面示科目控制规则、科目表反映核算的多级管控要求，不受组织结构变动的影响；组织机构调整说明：针对实际业务中子或者某个公司直接独立建立科目表的业务，NCV6.33产品仍采取自凭凭记科币金时记汇

制 是否现金/存 签 审 记 冲N 需出纳签字，需审核，先签字后审制 审 是否现金/存 字 记 冲N 需出纳签字，需审核，先审核后签制 记 冲 不需出纳签字，需审制 记 冲 需出纳签字，不需审

-->-->除业务外，凭证管理功能还包括凭证样式的定制，凭证定制指凭证表体各栏目的显示风格及领产品模功能节2.2-3制单-->审核-->签字-->记账：Gl001是否需出纳签字---设为“是”；Gl003---设为“是”；Gl091凭证流程控制方案---设为“先审核后签字”制单-->签字-->审核-->记账：Gl001是否需出纳签字---设为“是”；Gl003-->-->记账：Gl001是否需出纳签字---设为“否”；Gl003凭证审核后才能记账---设按Excel格式导入导出。成凭证、进行凭证折算（GL095是否立即生成折算凭证）；100%，为否，则报错不予保存。凭证填制完后，若有满足分摊规则的分录行，则可选择该行后点击〖分录-快速分摊〗实现周期性快速分 〖〗，在弹出窗口中选择已定义的周期凭证规则（可选“包含未记账凭证”）后点击〖确定〗，含未记账凭证”），选择已定义的周期凭证规则后点击〖生成凭证〗，并保存生成的凭币如图2.3-1币折 折 折折根据组织机构和财务考核要求的不同，多账簿应用通常可分为（分支机构、上市）应用、跨行业、内部管理和对外报告两套账、多责任中心、外币分账制等模式，其中尤以应分项跨行内外两套多责任中外币分账分标按责任中心分层会科不业账的科目各责任中心共各币种账共享参同一公司参数可能不一致同一公司一套权权限可能不凭记业务数据按责任中心形业务数据生成不同币种的凭证2.3-1业务描报告账报告账凭主账凭主账报告账…1(境内…1(境内2(境内凭总(境内B分支机构模式凭主账报凭主账报告账凭主账…(境内(境内总(境内凭凭

图2.3.1-1多账簿业 业务流多多账簿总体应会计科会计期币种汇会计科会计期币种汇参数设账簿类型设业务单元设财务核算账责任核算账簿设折算规则设各账簿期初余额录权限分 是否主账簿业切换账切换账凭证录即凭证录即时折凭证批量折会计平台生成凭凭证审核、期末转期末转期末处对

生成各账簿2.3.1-2跨财务组织间的不同币种账簿直接协同。例如A公司A1账簿设为记账本币，B公司B1账簿设美元为记账本币，B2账簿设为记账本币，则只能A1和B2协同，B2折算给B1。功领产品模功能节产品解决方会计平台生成凭证（相关内容可查阅《会计平台》手册内容填制主折账簿凭否否否是即算是手工指定规系是业务单主账财务折算规（即时/批量报告账账簿间直接折算的凭证传递方业务单会计平主账报告簿报告簿会计平台生成凭证的传递方业务单填制凭协同生凭主协同核算 A公司公有协设凭证协同传递方填制凭协同确(补充)凭被协同核算 B公司折算规则设置流程如图2.3.1-6所示：参数设折折算规则明细设分录条规则设给下级2.3.1-6选则不提供参选。如图2.3.1-7所示2.3.1-72.3.1-8Gl095业务描通通用账簿(主账簿内部业务明旅游业账簿(主账簿内部业务明旅游业账簿(主账簿内部业务明商旅游工总

图2.3.2-1跨行业的多账簿业跨行业的总部及其下属工业子、旅游业子商业子都是独立的法人主体前提，以管理为，以会计核算为基础，集中或考评子公司的财务；(或) 内部债权业务流功领产品模功能节产品解决方所有凭少所有凭少量凭算财务组记财务报同分管理会计 账管理报

总部从考核角度出发，对各子公司的收入、成本、费用进行划分，这种划分可能与会计制度业务流功领产品模功能节产品解决方业务描模式A：多责任中心-------事业部人，单独核算但不对外报送报财财务报公1公2公3公司2事 事部 部事业部2协同记事业部1模式B:财税分离模式B:财税分离财务报所有业折当地报税业税务报NBA总公

业务流功领产品模功能节产品解决方业务描账账(主账港币账分财务公司分财务公司财务公总账账(主账簿营业N营业B营业A

2.3.5-1按财务部规定，有外汇业务的金融企业(包括银行、保险公司、公司、投资公司、公务则通过设置一个过渡科目(如"货币兑换"或"外汇"科目)处理，各种货币之间的兑换及账务之货币兑换"或"外汇"科目中由于汇率变动所产生的余额则转为汇兑损益并计入当期损益。为此，金融企业除了账簿外，还需要为各主要外汇大币种设置不同的账簿进行核算并编制业务流全局、、组织本位，NCV6.3起建议采用前式。功能模领产品模功能节产品解决方组织组织架财务核核算账核算账核算账仓储公采购公销售公A组织架财务核A公司核算账销售公采购公仓储公仓储公采购公销售公A公

2.4-1

2.4-2领产品模功能节设置“GL120是否支持二级核算单位”，设为“是”，则：设置“GL121算平衡校验(如图2.4-3所示，其他节点界面类同)；设置“GL122取数公式设置及结果、取数后的联查追溯如图2.4-4---2.4.6所示：2.4-4 也要完成内对账，对符后方可结账，总账的对账结果可提供给合并报表使用。 明细对汇明细对汇总对自动对告确提供内部交数生成抵销分内内部交易对账及协易对账制期初初同中同确制内部交易

单据协同设协同单

协同确

协同单凭 自动对 凭自动对凭 凭证协 凭

设置对账规对对对合 查询内部交并

图2.5-2对账流 （全局 （制单/…/记账（全局)N协同规Y协同查Y确结生成凭返回状协同显协同显消凭证选制务发协同设记记信

协同协同生NY自协同领产品模功能节基础及规 辅助核算：可指定多个类型，每个类型可指定多个；但只能即参照级，全局参照全局级。对账规则中另一方的科目对范围内，对账时优先按照级内部交易对账规则执行。“是否已对符”系统自动置为“未对符”且不可修改；科目为所选对账规则上指定的科目(如图2.5-4所示)，若交易对账规则上设置的是非末级科 若内部交易对账规则设置的取数规则为余额，则把已对符余额（已对符余额=期初余额+节点设置协同规则，如图2.5-5所示，设置中应注意：同”为“是”，否则涉及内部交易的凭证不参与协同（如图2.5-6所示）。 协同的账簿类型：自动携带所内部交易对账规则中指定的账簿，可修改；未内部交易图〖生成抵销分录〗结账检查接受方的未确认凭证，应提前关账/记账，除非设为不控制。【总账】→【期末处理】→【关账】节点执行〖关账〗【总额对账查询】节点中执行〖确认〗进全局级节点，子进级节点）中执行“审核”操作，至此一个对账规则的对账从对账报告生成起，母/子即可在【财务会计】→【总账】→【内部交易对账】→【总额方余额时，差额=本方贷方-对方借方或=本方净发生-对方净发生。业务规则设业务规则设科目关系设现金流量查现金流量分即时分现金流量快速分财务主出出领产品模功能节选多个表体行点〖归集〗按科目展 数为0则不显示；指定现金流量项 手动分析：选定行记录进行指定，在弹出的现金流量表中人为指定现金流量的主、取消现金流量取消现金流量分析的结果，注意该操作仅能对本节点指定的项目执行，经由【制单】或【现金流量分析】节点完成现金流量分析的凭证分录不能取消；但【制单】或【现金流量分析】节点可撤消本节点指定的现金流量分析项。先查询出指定期间内的凭证，准备执行分析，查询时可按已指定/未指定/全部，包含未记账/项等组合查询所需凭证（如图2.6-2现金流量分析查询界面示意）；“自动分析”与“单张分析”均可在【制单】节点已执行〖现金流量分析〗的基础上重新分不允许再修改现金流量分析；若设为“否”则关账时查，关账后仍然可修改现金流量分总账凭总账凭证导无 YY即时核往来核销即即时核反核销即时核核销处批量核制核销情况查往来账龄分核销余

领产品模功能节将按所设条件执行坏账设置（如图2.7-2所示）：月末结月末结关折旧计提与提前关(部分科目资产增\减\变\调\存货出应收/付发生、收/付总成本管应收/应付/存货期末处(损益类结转结转凭凭证管对关关领产品模功能节自定义结转方案定【财务会计】→【总账】→【自定义转账】→【自定义转账分类定义-】/【自定义转账分类定义-自定义转账定义时，可选择“重分类”转账属性，以便涉及债权的报表业务数据处理，定CE函数的计算方向。借：用 借：主营业务收入－存货A 贷：主营业务税金及附加－消费 借：主营业务收入－存货A 主营业务收入－存货B FS(,,,存货B,贷)*T％ 借：主营业务收入－存货A FS(,,,存货A,贷)*T％*0.07 借：主营业务收入－存货A FS(,,,存货A,贷)*T％*0.015 CE函数与本CE函数之间的借贷差额CE（）函数搭配使用，选其他金额公式将不能保存。设为选空且与CE（）函数搭配使用时，生成凭证时CE（）函数分录方向自动选如图2.8-3所示，【自定义转账定义】中的“前台/生成凭证”用于控制用户是否希望在执行转账时查（提前101（提前关账、记账、不控制）”约束，若设为“不允许（提前）益类结转凭证的转出、转入科目及币种，已定义的转账凭证可在本内的各核算账簿间复业务单元级参数“GL032结账检查损益结平”，若置为否，则损益不平也可通过结账设为查，则不仅关账时不查，结账时也可查而直接结账通过。本月未记账凭证数（共多少张，哪些凭证）本月损益类(或收入、支出类)未结转为零的一级科目（哪些科目）本月账面试算平衡结果（同试算平衡）本月账账核对结果（XXXX账是否平衡）中断号凭证多少张、分别是哪些断号)；本月若有需执行但还未执行的期末结转（分按自定义结转、汇兑损益结转列出）本月其他相关系统是否已进行月末处理（哪些系统未结账）GL030企业在实际业务中对于ERP基础调整会是一项经常性工作，尤其对于跨公司、跨年度和处理ERP系统，诸如组织机构、部门和科目的调整等更加频繁。业务单元的变动包括组织的编码、名称NC领产品模功能节版本问题，单元一行数据；组织编码名称等按照该时段内截止日期对应版本显第三章初始准备 会计期间方案外币汇率方 币 用户 角色 用 分

组织管理-组织结构定业务单核算账功能节点与主组织对路功能节NC6x主组-财务组织台基础对基础设1.参数设注意：该参NCV6.3起取消公共信会计期币外币汇会计信会计辅助核算凭证类和凭证类别-核算账簿”三个节点，分别用来定义全局级、级和核算账簿级的凭证类别科目体系编码唯一。Vx预置有“基准科目体系”，允许客户自。会计科现金流量项按管控模式设置的不同，NCV6.33的现金流量项目可分为“全局、和财务组织”三个节点，分别用来定义全局级、级和财务组织级的现金流量项目，默认现金流量项目编码为唯一性规则对收支项收支项目作为会计科目影响因一，用于做不同业务时的参照取值，NCV6.33中对收支项目的管控模式多样；依据管控模式的不同，收支项目可分为“全局、和财务组织”三个节点进行反映；同样地，内部交易对账规则用于确定全局或中参与对账的对账内容、科目范围，甚至包括辅助核算。设置常区间设置；日常凭证处理时也可即时将当前保存为常用。账龄区间设节点分别所在区域范围内的账龄区间。基础对用于建立在两个不同财务组织间除会计科目外的，其他基本间的对照关系，以解决同一下因业务、管理的需要，各财务组织之间发生横向（例如内部交易发生，责任中心考核等）时因基 交叉校验规当不同的之间原有的固定对应关系（比如某个业务员负责具体某类存货的销售等）在基本里段时的差错，减轻录入凭证单据的工作量。交叉校验规则的主组织是业务单元。基础设期初余用户在开始启用总账系统时，要将各账户的余额录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之前的准自NCV6.3起，支持用户在导出期初余额的输入格式后，在EXCEL中进行编辑操作，方便地填完期初余额EXCEL的形式导入到总账中，导入后自动进行检查，检查项包括：根据辅助项输入控制规则检查辅助项；试算平衡检查；交叉校验规则检查；若遇断电或导入中途出错等异常，可根据错误提示重原币对本（完全本币对本币（不完全原组织本算本全局本1货币期初余额科 原 组织本货币 组织本货币 组织本货币 ；第四章