《商业银行内部控制问题研究开题报告》

论文（设计）题目：论商业银行内部控制一、研究的现状及其意义我国学者对于银行的内部监督也开始了相关的研究，这些研究成果为平安银行提升内部管理能力提供了一定的理论基础。刘颖（2010）对于商业银行的贷款业务进行针对性的研究，认为对于中小企业而言，股权融资可以在短时间内为其解决资金问题，然而银行的信贷则不利于中小企业进行贷款，造成该现象的原因在于商业银行缺乏内部的风险把控制度，进而仅将合作对象定位为规模较大的企业。孙陆军（2011）针对私企的资金募集难度大问题进行相关研究，并且指出商业银行不能对私企提供及时有效的资金支持是因为商业银行存在制度上的缺陷，因此商业银行应当完善自身的内部风险管理体系，改变自己的经营战略，使其业务的受众更加广泛。邹佳琦（2012）认为对于商业银行而言，其若想增强其风险防范能力，则必须完善其内部管理体系，提升其内部简单管理能力。邓家姝、刘建青（2013）将中小型企业作为自己的研究对象，认为其具备较高的财务风险，归根结底在于其管理体系不够完善，无法应对较强的风险环境，进而使其危险程度加剧。耿欣（2015）将内部控制作为自己研究的切入点，指出平安银行提升风险管理能力的重中之重在于加强其背部监督管理的力度。李涛（2016）对于某银行的会计信息进行研究，将该银行的内部监督管理作为其主要研究问题，其发现该问题若想解决，则应当简历见钱银行的风险管理和风险把控体系，从根本上加强银行的内部监管力度。由于商业银行的发展前景极为良好，因此国外银行看好我国现有经济环境，便加大对我国市场的投资力度，纷纷在我国建设分行，蚕食我国银行业的市场。对于我国的商业银行而言，面对国外银行的竞争压力，其应当怎样做才能定位自身的发展优势，提升自身的风险管理能力俨然已经成为平安银行叩需解决的难题。对于商业银行而言，一个较为完善的内部管理体系，行之有效的风险管理举措是其文件发展的良药。面对如此激烈的竞争市场，平安银行应当完善自身的内部监管体系，提升自身的风险管理意识进而增强其风险管理能力，使平安银行即使在如此激烈的竞争压力的大背景下，仍然可以稳健发展。二、研究目标、研究内容和拟解决的关键问题本论文经过对商业银行的经营模式以及管理体系进行研究，提出应当加强银行的管理环境的监管力度，增强信息披露，实现银行核心业务的顺利转型，进而达到平安银行长远发展的目的。本文首先探讨我国银行内部控制的研究背景、目的以及研究意义等；接着向大家介绍内部控制的相关概念以及理论知识，如内部控制的方法：定量法以及定性法等相关概念；随后以平安银行为例，探究我国银行内部控制的现状以及存在的主要问题，如：平安银行内部控制存在的问题有银行内部控制风险以及出现的问题具体研究；在最后的部分就是向大家提出平安银行内部控制的完善措施。拟解决的关键问题有：1.内部控制环境现状2.内部控制措施3.信息交流与反馈。三、研究的基本思路和方法、技术路线、实验方案及可行性分析采用文献分析法及理论分析法作为全文理论依据以此来对商业银行内部控制问题提供参考。研究背景研究背景问题提出问题提出研究意义研究意义文献查阅文献查阅理论基础理论基础商业银行内部控制商业银行内部控制现状分析商业银行内部控制商业银行内部控制存在的问题和问题商业银行内部控制商业银行内部控制的解决措施结论结论四、研究计划及进度安排一、2021-2022年第1学期1.第1-2周：完成开题报告，2.第3周：开题报告答辩，3.第4-20周：查询相关资料，撰写论文初稿。二、2021-2022学年第2学期1.第1-2周：提交论文初稿，2.第3-4周：初稿修订完成二稿，3.第5-7周：完成三稿修订，进行论文检测和最后定稿，4.第8-9周：毕业论文答辩，5.第10-11周：论文成绩评定。五、参考文献[1]邹家春.农商行加强内部控制建设研究[J].财会学习,2020(27):193-194.[2]陈澍,李慧,朱巍.新时代中小商业银行内部审计职能定位探析[J].会计之友,2020(20):26-30.[3]汤攀宇,吴琴琴,陈良佳.从内部控制视角谈商业银行操作风险防范[J].大众投资指南,2020(18):97-98.[4]刘婧.风险管理视角下商业银行的内部控制研究[J].商讯,2020(25):87+89.[5]侯冬燕.关于商业银行内部控制的探讨[J].商讯,2020(25):88-89.[6]刘昕.浅谈商业银行内部控制现状及改进措施[J].商讯,2020(23):68-69.[7]程居祎,王红.中小商业银行内部控制研究[J].中小企业管理与科技(上旬刊),2020(08):103-104.[8]张林妹.商业银行的内部控制强化措施研究[J].商讯,2020(21):79-80.[9]刘俊萍,陈丹.上市商业银行内部控制缺陷信息披露研究[J].企业科技与发展,2020(07):233-234.[10]陆义敏.商业银行税务风险的内部控制机制分析[J].财会学习,2020(18):188-189.学生签名：年月日指导教师意见：1．同意开题（）2．修改后开题（）3．重新开题（）