某地产公司组建及项目实施方案上

重庆华洋产业集团有限公司

房地产事业部组建及项目实施方案二00四年六月目录工作职责………………….………..4管理计划………....5-6组织架构………..….7部门及岗职职能分解表……..…8-45管理制度业务流程及附表说明…….…..46-912004年工作计划和目标…….……….……….92-93项目实施计划……………...….94-99进度表成本控制计算表资金计划表经营思路……………3房地产事业部经营思路重庆华洋产业集团房地产事业部通过对重庆世纪文化大厦高水平、高质量、高效益的项目实施，将重庆世纪文化大厦建设成为沙区标志性建筑，并在此建设过程中，做好资本运营，完成集团资本的优良锐化。通过该项目开发，使企业品牌在地产行业得以拓展及深入，实现集团公司真正多元化发展的战略目标。组建房地产开发公司，吸纳一批善经营、懂管理、有专长并不断追求卓越的人才，建立一个富有理想、激情、创新意识以及有着良好合作精神的房地产专业团队。

随时掌握市场脉搏，提出项目投资分析预测，为集团对地产项目的投资提供决策依据。使集团对项目的投入与产出实现较高利润化。完善管理体制，增强房地产事业部对市场的灵活性、适应性。并通过高效、人性的管理模式，提高管理效能。面对激烈的房地产竞争环境，坚持创新经营、品牌与资本相结合、可持续发展的经营思路，争取集团在5年内进入“重庆市五十强企业”、“重庆市房地产行业五十强”。房地产事业部工作职责根据集团公司战略发展目标，提出本事业部的总体目标和方向；

提出并制定项目发展规划和年度（跨年度）业务经营计划；建立房地产专业团队，完善本事业部的组织架构、职责描述、业务流程、管理制度、奖罚激励机制等管理计划；编制财务预算，严格控制成本，建立项目资金计划使用机制；通过高水平、高质量、高效益的项目实施，使企业品牌在地产行业得以拓展及深入，实现集团公司多元化发展的战略目标；大力推行和传播企业文化，建设和维护企业品牌；研究市场发展规律，分析消费者需求变化。随时掌握市场脉搏，提出项目投资分析预测，为集团对地产项目的投资提供决策依据。使集团对项目的投入与产出实现较高利润化。争取在2004年10月开始动工建设沙区世纪文化大厦，在2005年8月开始实现销售，并在2005年完成销售1个亿。房地产事业部管理计划（1）建立科学、有效的组织架构。

根据组织架构的设置，完善各部门的定岗、定员及部门工作职能、各岗职工作职能、各岗职任职要求等基础建设。建立公平、公正、符合市场原则的薪酬及福利体系，并与之配套的业绩考核体系及奖罚激励机制。建立财务管理制度。编制财务预算，建立项目资金计划使用机制。建立项目实施过程中所涉及重要环节的工作流程及说明附表。1、各部门人员增补申请流程及附表说明2、员工免职（辞退）、辞职管理流程及附表说明3、财务预算编制流程及附表说明4、财务预算和成本控制流程及附表说明5、费用报销流程及附表说明6、资产（固定资产及低值易耗品）管理流程及附表说明7、车辆调度流程8、经济合同签署、审查管理流程9、硬件设备日常维护流程10、规划及设计管理流程及附表说明11、实施项目全程监控流程12、项目开发手续报建流程及附表说明13、施工图会审流程

14、工程实施计划总审流程及附表说明15、工程预决算审查流程及附表说明16、工程款支付流程及附表说明17、设计变更、修改审批流程及附表说明18、工程合同签审流程及附表说明19、项目总体营销策划方案拟定审批流程及附表说明20、月度广告计划拟定审批流程及附表说明21、广告合同签管流程及附表说明22、销售实施工作流程及附表说明23、房屋销售合同签管流程及附表说明24、按揭办理流程建立行政管理制度及工程实施过程中所涉及事项的各项管理制度。

1、办公区域管理制度

2、休假与考勤管理制度

3、出差及费用报销管理制度

4、通讯管理制度

5、车辆管理制度

6、办公用品管理制度

7、收发文管理制度

8、保密管理制度

9、员工奖惩条例10、财务管理制度11、预决算管理制度12、工程档案、资料管理制度13、工程材料采购计划及验收制度14、销售卖场管理制度房地产事业部管理计划（2）一级职能二级职能三级职能工程管理合同预

算总管对施工合同中的承包范围、工期质量、计价方式、工程款支付办法、材料供应方式、优惠条件、甲、乙双方主要责任主要条款进行审查，确认是否合理对预决算中的工程量、定额套用、施工图外签证及取费、执行合同条件等内容进行审核，确定是否正确对材料设备计划中的型号规格、数量进行审核，确认是否正确对工程月进度完成量及材料月供应计划进行审核，确认是否与实际相符预算人员的业务管理配合项目前期工程的开展进行项目投资测算拟定招标文件、合同文件供上级部门审定核实影响造价的施工计划及措施方案工程技

术总管组织初设、施工图阶段的管理，对各设计阶段的技术指标进行会审，确认是否合理，并提出相应的修改方案，报营销设计部有关设计人员予以确认参与大型设备技术参数确定对施工方案中平面位置、主要施工方案、质量技术、安全措施、主要施工机械进行审查，确认是否科学、先进节约并提出相应的修改意见主持解决施工现场重大质量事故及对施工过程中的技术问题进行协调主持工程内部验收物资计划管理提出材料设备使用计划，报集团物资公司组织实施。对材料设备到场的鉴定审查、接收。工程进度总控从质量和施工成本的角度总体控制工程施工的速度和节奏。协调工程进度与工程质量之间的关系管理监理单位、施工单位，对施工质量严格把关。工程部设计职能分解表（1）一级职能二级职能三级职能设计管理设计委托对设计单位的议标、评标对设计单位进行评估规划设计管理确立规划设计的原则确定规划设计的内容对设计单位给与指导，将规划设计的意图和主旨传达给相应的设计部门对设计单位全过程进行监督，保证设计质量，控制成本核算

项目监督管理项目实施过程中，必须严格监控施工实施，使之完全符合设计的意图标准和要求对影响立面外观形象的外饰建材、门窗、灯饰、设备进行封样说明建立严格的工程技术文件保管和归档制度以及公司内部审报程序工程设计部职能分解表（2）岗位名称工程设计部经理直属上级总经理管理幅度7人所属部门工程设计部工作内容工程管理部经理职责（同时兼任总工程师）业务：制定本部门工作目标分解落实公司下达给工程管理部的各项任务负责项目执行计划书中有关本部门工作内容的完成确认本部门各专业审定的经济、技术指标人事和内部管理：组织各专业人员的培训及任职资格的确认制定本部门的职责分工和内部协调沟通财务：制定本部门所需经费预算

工程设计部经理岗位说明书（1）权限对施工合同、工程结算有否定建议权对工程质量有总监督权和否决权对设计有建议和监督权人员要求岗位能力要求：教育：本科或本科以上，工民建专业、安装专业工作经验：8年以上大型企业工程管理经验，有5年以上担任部门经理的领导经验必要的技能和素质：有很强的专业知识和组织协调及预结算把握能力考核指标主要考核内容或指标：权重对工程建设质量监控的效果25%对项目成本的总体控制效果25%对项目设计的管理及监督效果20％对项目计划执行的总体控制效果10%对重大工程事故的处理效果5%监理人员的队伍建设效果5%工程建设过程中总的技术协调效果5%对新技术发展信息的了解和应用能力5%工程设计部经理岗位说明书（2）一级职能二级职能三级职能行政管理制度、规章管理制度、规章的制定、执行、检查奖惩条例的制定、实施公司决议，领导交办任务的督查、督办综合文秘管理公司、部门计划拟定公文办理会议安排、记录、印发文印管理综合档案、开发档案管理、工程档案管理资产采购计划的拟定及调配劳动保护和劳动用品、办公用品、车辆、通讯器材、员工伙食、宿舍等管理费用预算及控制行政费用预算和控制本部门费用控制行政人事部职能分解表（1）一级职能二级职能三级职能人事管理劳动政策管理行业劳动政策调研人力资源发展规划和管理政策的制定、实施劳动政策整理归集评估、考核管理人才评估、选聘、录用、辞退业绩考核的组织实施人事任免手续的办理岗位职务竞争机制体系的制定和实施薪酬福利、劳动合同管理制定薪酬、福利标准并组织实施劳动合同管理人事档案管理劳动保险办理行业、劳动力市场薪酬体系调研行政人事部职能分解表（2）行政人事部经理岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容行政人事部经理房地产事业部总经理/总经理助理1人行政人事部 负责事业部办公会议决议的跟踪督促负责人力资源开发、优化、管理、职业发展规划的研究和实施辅助事业部各部门选聘、考核、管理中、高层职员制定薪酬福利标准并组织实施统筹组织人事任免、录用、辞退手续的执行组织员工培训工作负责综合行政管理负责实物形态资产的管理编制行政人事经费预算负责对外协调，公共关系的建立协助集团作企业文化、企业形象、企业品牌的建设及推广行政人事部经理岗位说明书(2)权限人员要求考核指标在授权范围内，组织实施人事、行政等事务的执行。决定本部门人员选聘、考核奖惩。经授权审核行政人事经费列支。教育：大学专科以上，管理、教育类专业。工作经验：3年以上大型企业同类岗职经验。必要技能和素质：较强的管理、沟通、组织、协调能力，熟悉人事、行政实务，较强的表达能力，职业操守良好。事业部内人员招聘和培训计划组织工作成效。 25%事业部内人员薪酬福利和奖励组织管理工作的成效 20%事业部内综合行政管理工作成效20%事业部行政费用的控制效果20% 外部单位和其它部门对本部门工作的满意度15% 权重岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容人事主管行政人事部经理行政人事部 协助制订人事政策协助员工职业发展规划的研究和实施具体实施薪酬福利负责完善员工选聘、录入、培训、考核、异动手续负责员工人事档案、保险、合同的办理行政人事部人事主管岗位说明书(1)行政人事部人事主管岗位说明书(2)权限人员要求考核指标在授权范围内，具体实施人事管理工作教育：大学专科以上，管理、教育类专业工作经验：2年以上同类岗职经验必要技能和素质：较强的管理、沟通、组织、协调能力，熟悉人事、行政实务，较强的表达能力，职业操守良好事业部薪酬福利系统实施成效及人事行政事务管理工作成效 30%人员评价和业绩考评组织管理工作成效 30%事业部人员招聘管理工作运行成效（招聘速度和招聘质量） 25%事业部其它部门对人事管理工作的满意程度 15%权重行政人事部行政主管岗位说明书(1)工作内容岗位名称管理幅度直属上级所属部门行政主管实施公司后勤管理制定并实施车辆管理制定并实施资产实物形态管理负责公司对外的统计报表负责办公用品的采购、保管、发放，并进行控制负责档案管理及其它行政事务管理行政人事部经理行政人事部 行政人事部行政主管岗位说明书(2)权限在授权范围内，负责或实施行政管理工作教育：专科以上学历，管理类专业毕业熟悉行政管理，并有2年以上工作经验组织协调能力强，有较强的人际沟通能力和实务操作能力 人员要求事业部行政费用预算编制和控制的效果20%事业部实务资产的管理和控制效果20%事业部劳动纪律管理的效果15%事业部车辆、通讯器材维护和管理的效果15%事业部办公用品的供应保障情况15%事业部对外接待工作的质量15%考核指标权重行政人事部文员岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容文员负责一般公文的起草及公文流转，资料整理负责文件、资料的处理及排版、打印、制作负责集团公司上报下发的各类公文的规范成文，依照行文制度编号、记录、打印、校对、审签、复制，并按公司规定上报、下发、传送负责公司公务接待工作完成领导交办的其他工作行政人事部经理行政人事部 行政人事部文员岗位说明书(2)权限人员要求考核指标教育：专科以上学历，中文、文秘、管理类专业毕业熟悉公文流程及原则，能处理办公系统及公文流转相关工作熟悉现代办公系统，电脑操作熟练，有一定的文字功底忠于职守，责任心、原则性强，保密观念强善于沟通，语言表达能力较强，有礼仪公关能力公文处理规范、正确、及时的效果30％档案的完整与安全以及档案利用率30％印鉴的安全和用印的妥善30％上级和其他部门对其服务的满意度10％ 权重在授权范围内，根据工作职责要求完成工作开发部职能分解表一

级

职

能二

级

职

能三

级

职

能参与项目策划

参与事业部项目策划参与事业部对项目方案．初设及施工图的审核参与事业部对项目执行计划书的审核参与项目可行性研究报告的编写与申报

项目手续报建

全面负责建设过程中，各项手续对口相关职能部门协调、联系根据公司授权进行各项经济活动根据合同规定支付各项费用（建设项目相关手续的税、费）并严格控制成本

项目报建公关网络建立

建立行之有效的公关网络外联集团对外房地产投资项目的联系、协调、监督参与投资项目策划参与对投资项目方案．初设及施工图的审核参与对投资项目执行计划书的审核负责投资项目实施过程中与合作伙伴的各项联系及协调工作负责监督投资项目的执行及财务费用开发部经理岗位说明书（1）房地产事业部总经理/副总经理岗位名称管理幅度直属上级所属部门开发部经理1人开发部工作内容业务：参与事业部对开发项目的选择、确定参与事业部项目策划参与事业部对项目方案、初设的审定参与事业部对项目执行计划书的审定负责制定并执行本部门月、季、年度工作计划和目标负责执行并完成项目执行计划书相关部分内容参与项目可行性研究报告的编写与申报负责办理项目建设各项手续资料准备及审定负责根据工作需要对公司相关部门进行协调全面负责项目建设过程中相关手续办理并配合有关部门主持相关的协调会（计委、国土、规划及建委、消防、人防、园林等相关职能部门各项建设手续）同时在各项手续资料准备完善的情况下根据项目执行计划书严格控制办件时间全面负责主持项目完工后消防验收和工程综合验收全面负责建设过程中，各项手续对口相关职能部门协调、联系负责根据公司授权进行各项经济活动（建设项目相关手续的税、费等合同）并严格控制各项成本负责根据合同规定支付各项费用（建设项目相关手续的税、费）负责各项目报建资料档案管理负责对国家及地区发布的政策、法规进行信息搜集、分析、研究并拟出相应对策负责制定并优化部门建设手续办理程序使之规范、标准化负责集团对外投资项目的联系、协调及监督财务：编制部门预算控制项目前期开发成本（项目建设税、费的减、免及缓交）控制项目报建过程中的办理费用人事：决定本部门组织机构及岗位描述制定本部门员工职责分工确定部门岗位要求及业绩考核标准参与制定部门员工报酬及激励制度组织部门员工学习、培训负责部门内部工作协调与人员沟通开发部经理岗位说明书（2）人员要求权限开发部有权按公司批准的授权范围执行各项经济活动开发部有权按公司批准的合同条款，支付各项建设税、费有权在公司规定范围内，对部门人员工资、费用及外勤补贴有建议及决定权教育：专科以上，建筑类或工民建专业工作经验：3年以上担任该部门经理的领导经验必要技能和素质：熟悉报建程序及报建所需的法律、法规以及政府的政策，有敏锐的洞察力和较强的公关能力，有建筑设计规划专业知识及较强的组织协调能力考核指标项目手续办理的速度和质量报建费用的控制与节约对外公关网络的建立其它部门对报建服务的满意度部门内部工作的统筹管理30%30%25%10%5%权重开发部报建员岗位说明书（1）岗位名称管理幅度直属上级所属部门开发部报建员

开发部经理开发部工作内容负责办理项目建设各项手续资料准备及审定配合部门经理根据工作需要对公司相关部门进行协调负责项目建设过程中相关手续办理并配合部门经理完成有关部门主持相关的协调会（计委、国土、规划及建委、消防、人防、园林等相关职能部门各项建设手续）配合部门经理进行项目完工后消防验收和工程综合验收配合部门经理对建设过程中，各项手续对口相关职能部门协调、联系配合部门经理根据公司批准的授权范围执行各项经济活动配合部门经理根据公司批准的合同条款，支付各项建设税、费负责各项目报建资料档案管理负责对国家及地区发布的政策、法规进行信息搜集、分析、研究并配合部门经理拟出相应对策开发部报建员岗位说明书（2）人员要求权限按公司及部门经理批准的授权范围执行各项经济活动按公司及部门经理批准的合同条款，支付各项建设税、费教育：专科以上，建筑类或工民建专业工作经验：一年以上担任该部门工作经验必要技能和素质：熟悉报建程序及报建所需的法律、法规以及政府的政策，有敏锐的洞察力和较强的公关能力，有建筑设计规划专业知识及较强的组织协调能力

考核指标手续报建的速度和质量报建费用的节省对外公关水平和职业素质水平依照部门经理指示完成工作程度其它部门对报建服务的满意度30%30%20%10%10%权重一级职能二级职能三级职能财务管理财务管理会计帐务审计负责给集团财务资产部和董事会提供财务分析和财务预算资料，并通过对项目的预算执行情况进行定期审核、分析来降低成本，为公司的决策者当好参谋资金管理：在资金的筹集、分配、监督使用等具体过程中，根据年、季、月资金使用计划对资金实行严格的科学管理，加快资金周转，降低资金成本，确保资金安全在集团财务资产部的指导下，完成纳税工作，同时从合理的避税、减免税等方面积极策划，做好相关的基础工作。在集团财务资产部的领导下，积极协调与银行的关系，及时申请贷款指标，并指定对口会计或出纳具体协助完成此项工作负责审核会计凭证，保证凭证的真实、合法、有效并保证帐帐相符、帐表相符、帐实相符。使之符合会计制度的规范要求审计：根据集团的规章制度，组织、参与、协调内部专项审核、审计加强资产管理，提高资产使用率，确保资产保值、升值资产管理固定资产及低值易耗品管理建立固定资产管理台帐固定资产的计价、折旧及盘盈、报废、毁损处理建立低值易耗品管理台帐低值易耗品的计价及盘盈、报废、毁损处理财务部职能分解表财务部经理岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容财务部经理房地产事业部总经理/副总经理财务部 业务：负责及时向集团及事业部管理层提供财务分析和财务预算资料，并对项目的预算执行情况进行定期审核、分析来降低成本，为决策者当好参谋在集团财务资产部的领导下，积极协调与银行的关系，及时申请贷款指标，并指定对口会计或出纳具体协助完成此项工作资金管理：在资金的筹集、分配、监督使用等具体过程中，根据年、季、月资金使用计划对资金实行严格的科学管理，加快资金周转，降低资金成本，确保资金安全在集团财务资产部的指导下，完成纳税工作，同时从合理的避税、减免税等方面积极策划，做好相关的基础工作负责审核会计凭证，保证凭证的真实、合法、有效并保证帐帐相符、帐表相符、帐实相符。使之符合会计制度的规范要求审计：根据集团的规章制度，组织、参与、协调内部专项审核、审计2人人事：制定本部门的组织机构制定本部门职责分工及岗位编制制定本部门各岗位的工作要求解决本部门内的工作协调及人员沟通财务：对本部门所需费用开支进行预测财务部经理岗位说明书(2)权限人员要求考核指标坚持原则，廉洁为本教育：会计专业大专以上有3年以上从事财务管理工作的经验熟悉国家有关会计法规和税收政策有较强的公关协作能力，同时具备组织管理能力成本和费用控制的效果30%财务分析工作的质量和效果30%纳税工作的完成15%风险控制和规避的效果15%事业部各部门的满意度10%权重在上级授权范围内开展工作使用本部门预算内的日常行政费用对本部门内工作人员的薪酬、聘用、解职、升降级提出建议并参与决策财务部会计岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容会计业务：负责进行房地产开发、建设、销售全过程会计核算管理项目工程合同编制会计凭证审核和办理财务收支登记会计帐簿编制会计报表，并进行分析统计项目成本资料负责保管及领发空白发票、收据等空白重要凭证，及固定资产和低值易耗品的核算、管理负责每月对出纳的库存现金、银行余额进行清查、盘存财务部经理财务部 主动配合业务部门及时清催应收资金个人欠款、借支客户欠交房款、月供款及时向财务负责人提供财务核算信息负责项目的纳税申报有关财务档案的装订、保管1人财务部会计岗位说明书(2)权限人员要求考核指标根据审核无误的原始凭证编制计帐凭证，登记帐簿，并及时准确的向财务负责人反馈财务信息有权经财务负责人同意后催收个人借支，并通知有关业务部门催收其他欠款有权对出纳的库存现金及银行存款情况进行随时抽查教育：财务专业毕业熟悉掌握房地产开发企业会计核算方法熟悉会计法及税法的有关法规政策具有会计证和会计电算化证具备计算机知识帐务核算（尤其是项目成本）的准确无误60%会计档案和资料收集和管理的效果20%税务申报工作的质量和效果20%权重财务部出纳岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容出纳业务：办理现金收付和银行结算业务现金业务收（或退）房款、税费、月供款等备用金的管理、日常借支及费用报销银行业务支票收款业务支票付款业务：支付工程等款项办理货款，承兑汇票等银行有关手续登记现金和银行存款日记帐，现金每日轧帐，做到日清月结，并及时与银行核对帐务，编制银行存款余额调节表保存现金和各种有价证券建立、登记和保管如商业汇票之类的备查帐簿保管有关印章、空白支票和领用、使用收据、发票编制现金及银行存款收支日报表，报财务负责人负责保证资金的安全编制现金流量表 财务部经理财务部 财务部出纳岗位说明书(2)权限人员要求考核指标根据合法并签字（或盖章）齐全的原始凭证、费用报销单、请款单办理现金及银行存款的收、付业务财金或金融专业毕业，熟悉现金出纳及银行结算业务，熟悉会计电算化的操作，持有会计上岗证，熟悉会计法规及有关会计制度现金、有价证券、票据的安全 40%货币资金支付和结算的质量 40%日常工作的无差错率 20%权重人员增补申请流程*如属于年度人力资源计划外增岗或增员，用人部门必须说明原因并提供详细的岗位说明书和人员要求及编制，交直接上级主管和人事部门审核通过后，报请总经理或总裁批准，作为年度人力资源计划补充内容产生提交修改复核初审用人部门人事部门上级主管领导产生人员增补需要*初审提交增补申请复核修改或取消申请不同意反馈同意不同意进入招聘流程同意人员增补申请流程说明附表责任参与部门参与岗位交付品质流程步骤填写人员增补申请表报请部门负责人批准后，交人事部门对人员增补申请进行初审修改人员增补计划内容或同意取消申请，以其它方式解决对人员增补计划进行复核用人部门用人部门用人部门上级主管领导用人部门负责人用人部门负责人人事部门负责人

及相关人员用人部门负责人上级主管领导，视具体情况可包括房地产事业部总经理或集团，董事会、总裁人员增补申请表审议意见审议意见产生人员增补需求提交人员增补申请初审增补申请修改或取消申请复核申请根据部门内员工流动状况和工作量增加情况，预测人员增补需求用人部门--初审意见员工辞职、免职(辞退)管理流程收到辞职信或拟定

辞退建议书员工(当事人)部门负责人人事部总裁/公司总经理提出发放审核批准实施面谈归档财务部填写相关材料，进行工作交接发出：1、离职会签单2、交还公司物件核对表参与离职面谈安排离职面谈审核批准发放最后薪金所有材料归档员工辞职、免职(辞退)管理流程说明附表参与岗位交付品流程步骤责任参与部门人事部有关人员发放离职文件员工(当事人)人事部部门负责人、人事部负责人及有关人员财务负责人总裁或总经理由人事部组织部门负责人参与离职面谈审核填妥的离职文件交由总裁或总经理批准批准发放薪金归档财务部有关人员人事部有关人员由人事部通知财务部

发放最后薪金由人事部将所有材料归档部门负责人人事部部门负责人人事部总裁或总经理财务部人事部部门负责人收到员工辞职信或拟定辞退建议书相关部门收到辞职信或拟定辞退建议书后尽快通知人事部人事部发出：1、离职会签单2、交还公司物件核对表让离职员工填写相关材料，并准备进行工作交接离职文件辞职信或辞退建议书组织参与面谈并分析原因审核面谈记录审核意见批复--项目预算编制流程提出接受、分解编制汇总编制报批审批调整审批集团董事会事业部总经理事业部财务部各职能部门提出意见汇编总体预算编制项目实施计划书及费用预算各部门分解编制业务预算审核并报集团调整项目预算监控流程审批并通过批准、执行根据调整意见调整调整审查项目实施计划及费用预算下达审批意见书及费用指标执行预算分解预算执行并控制预算项目预算编制流程说明附表参与岗位交付品流程步骤参与部门责任事业部各部门负责人事业部各部门经理、总经理、财务部经理集团总裁及财务部负责人提出接受、分解编制汇总编制审批事业部各职能部门事业部各职能部门、事业部财务部、总经理、

房地产事业部审查汇总审查项目实施计划及费用预算部门预算书项目实施计划书及费用、收益预算书房地产事业部总经理项目实施计划书及费用预算表集团董事会提出项目实施计划及费用预算分解编制预算集团总裁及财务负责人事业部总经理及各部门经理调整审批、定稿执行集团董事会房地产事业部房地产事业部执行计划控制预算审批意见书及费用指标执行效果事业部总经理、财务经理、各职能部门经理调整后预算书调整修改下达审批意见书及费用指标审查意见项目预算和成本控制流程集团董事会事业部总经理事业部财务部事业部各职能部门分解执行反馈解释和建议汇总分解差异、汇报执行预算分解预算到各部门下达预算指标到事业部按月执行情况汇总分析差异、寻找原因预算执行差异分析报告汇总报告审核确认作出解释和提出意见要求解释汇总汇总监督执行审核确认项目预算和成本控制流程说明附表参与岗位交付品流程步骤参与部门责任事业部财务部负责人事业部财务部及各职能部门