XXXXER软件II电脑业务财务单据

企业典型业务单据流程模拟（电脑）ERP软件II一、相关部门工作底稿二、财务系统单据填写示例三、典型业务单据流程一、相关部门工作底稿相关部门工作底稿（一）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机1预计毛需求量2月初库存量3预计净需求量4预计采购量5最低生产/供应量6预计/实际供货率7预计请购量设计并合作完成相关部门工作底稿相关部门工作底稿（二）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机8原材料实际到货量9预计/实际合格率%10原材料验收入库量11原材料库存总量12本月生产量（投产量）13本月领料量（投料量）设计并合作完成相关部门工作底稿相关部门工作底稿（三）序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机14产品验收入库量15产品库存总量16产品销售量（出库量）17月末库存量18本月入库单位成本19月末库存商品价值设计并合作完成相关部门工作底稿相关部门工作底稿（一）参考答案序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池1预计毛需求量220016001600160016001600160016002月初库存量70010030308011380803预计净需求量150015001570157015201487152015204预计采购量-15001570157015201487152015205最低生产/供应量100101010101010106预计/实际供货率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957预计请购量-17601840184017801740178017808原材料实际到货量-16701740174016901650169016909预计/实际合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料验收入库量-156016201620158015401580158011原材料库存总量-1660165016501660165316601660相关部门工作底稿（一）参考答案序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池12本月生产量（投产量）1600-------13本月领料量（投料量）-160016001600160016001600160014产品验收入库量1568-------15产品库存总量2268-------16产品销售量（出库量）2000-------17月末库存量2686050506053606018本月入库单位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末库存商品价值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18一、相关部门工作底稿二、财务系统单据填写示例三、典型业务单据流程二、财务系统单据填写示例财务系统主要业务单据一览序号单据名称主要用途说明1应付单确认应付款填写2付款单确认并付款填写3应收单确认应收款填写4收款单确认并收款填写5工资计算表计算工资填写6个人所得税申报表（略）计算所得税自制7计提折旧汇总表（略）计算折旧自制8制造费用归集与分配表归集与分配填写9生产成本计算单计算成本填写10记账凭证记账凭证填写序号单据名称主要用途说明11代记账凭证简版记账凭证填写12期间费用计算表计算期间费用自制13营业税金及附加计算表计算税金及附加自制14利润总额计算表计算利润总额自制15所得税计算表计算所得税自制16科目余额/发生额表（T账）全部账户填写17利润表编制利润表填写18资产负债表编制资产负债表填写19现金流量表编制现金流量表自制1月份采购原材料计算表参考答案指标名称显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池采购原材料数量1760184018401780174017801780原材料到货数量1670174017401690165016901690原材料验收入库量1560162016201580154015801580承担的原材料损耗量44484844444444原材料单价（不含税）500900900200500200200原材料采购总额（不含税）80200015012001501200324800792000324800324800原材料单位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57应付付单单单据据编编号号：：0001单据据日日期期付付款款条条件件供货货单单位位：：供供应应商商会计计科科目目:应付付账账款款币币种种:RMB金额额：：1,955,350.8数量量:部门门:财务务部部业业务务员员：：项目目:摘要要:采购购第一一批批采购购原原材材料料（（30%）序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1借材料采购RMB-1,671,240-采购原材料2借应交税费RMB-284,110.8

-采购原材料合计1,955,350.8审核核人人：：郭郭制制单单人人：：向向采购购原原材材料料--采购购专专用用发发票票应付付单单单据据编编号号：：0002单据据日日期期付付款款条条件件供货货单单位位：：供供应应商商会计计科科目目:应付付账账款款币币种种:RMB金额额：：4,562,485.2数量量:部门门:财务务部部业务务员员：：项目目:摘要要:采购购第第二二批批采采购购原原材材料料（（70%）序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1借材料采购RMB-3,899,560-采购原材料2借应交税费RMB-662,925.2-采购原材料合计4,562,485.2审核核人人：：郭郭制制单单人人：：向向采购购原原材材料料--采购购专专用用发发票票付款款单单单据据编编号号：：0001单据据日日期期付付款款条条件件供货货单单位位：：供供应应商商会计计科科目目：：银银行行存存款款币币种种：：RMB金额额：：977,675.4数量量：：部部门门：：财财务务部部业业务务员员：：项目目：：摘摘要要：：支支付付第第一一次次采采购购原原材材料料应应付付款款的的50%序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1借应付账款RMB-977,675.4--合计977,675.4审核核人人：：郭郭制单单人人：向向支付付原原材材料料采采购购款款--采购购专专用用发发票票与与采采购购合合同同采购购第第一一批批原原材材料料共共需需：：1955350.8应收收单单据据编编号号：：0001单据据日日期期付付款款条条件件客户户单单位位：：A客户户会计计科科目目：：应应收收账账款款币币种种：：RMB金额额：：3100500数量量：：部部门门：：销销售售部部业业务务员员：：项目目：：摘摘要要：：1000台手手提提电电脑脑的的50%款项项序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1贷主营业务收入RMB-2650000--2贷应交税费RMB-450500--合计3100500审核核人人：：郭郭制单单人人：向向销售售电电脑脑—销售售专专用用发发票票100台电电脑脑销销售售产产生生：：6201000的50%应收收单单单据据编编号号：：0002单据据日日期期付付款款条条件件客户户单单位位：：其其他他客客户户会计计科科目目：：应应收收账账款款币币种种：：RMB金额额：：6201000数量量：：部部门门：：销销售售部部业业务务员员：：项目目：：摘摘要要：：1000台电电脑脑的的款款项项序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1贷主营业务收入RMB-5300000--2贷应交税费RMB-901000--合计6201000审核核人人：：郭郭制单单人人：向向销售售电电脑脑—销售售专专用用发发票票收款款单单单据据编编号号：：0001单据据日日期期客客户户付付款款条条件件客户户单单位位：：A客户户会计计科科目目：：银银行行存存款款币币种种：：RMB金额额：：1860300数量量：：部部门门：：销销售售部部业业务务员员：：项目目：：摘摘要要：：收收到到A客户户销销售售款款项项的的30%（付付现现））序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要1贷应收账款RMB-1860300-电脑销售款合计1860300审核核人人：：郭郭制制单单人人：：向向收款款—销售售专专用用发发票票与与销销售售合合同同6201000的30%————全款款的的30%工资资计计算算表表单位位名名称称:ABC公司司2010年1月31日第第1号产品、车间和部门比重%金额（元）备注车间（直接生产工人）50412000车间（辅助生产工人）20164800管理人员15123600销售人员1082400其他人员541200合计100824000复核核：：郭郭制制表表：：向向计算算本本月月工工资资—工资资计计算算表表生产产1600台笔笔记记本本电电脑脑，，日日常常工工作作148个小小时时，，加加班班12小时时，，共共需需：：148*50*100+12*70*100=824000间接接费费用用汇汇总总分分配配表表生产产订订单单号号：：A1产品品编编码码:501产量量：：1568业务务员员:郭部部门门：：一一车车间间备备注注审核核人人：：方方制制单单人人：：向向序号项目金额（元）1固定资产折旧200002固定资产租赁费1000003设备维修费152004其他间接生产费用1648005间接费用合计3000006间接费用分配率（按产量）191.327间接费用分配率（按工时）18.75间接接费费用用归归集集与与分分配配生产产成成本本计计算算表表完工工产产品品：：1568产品品名名称称：：电电脑脑2010年1月31日第第批批在在产产品品：：审核核人人：：郭郭制表表人人：：向向生产产成成本本计计算算表表摘

要成

本

项

目合

计直接材料直接人工制造费用其他费用月初在产品成本00000本月生产费用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合

计5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工产品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在产品成本00000单位产品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11记帐帐凭凭证证2011年1月1日本本币币：：人人民民币币单单位位：：元元核算算单单位位：：ABC电脑脑公公司司转转字字0001号财务务主主管管：：刘刘记记账账：：向向复复核核：：向向出出纳纳：：制制单单：：方方经经办办人人：：张张采购购原原材材料料记记账账凭凭证证—采购购专专用用发发票票摘要会计科目原币/数量汇率/单价借方金额贷方金额采购原材料材料采购-显示屏1760500880,000.00

采购原材料材料采购-CPU18409001,656,000.00

采购原材料材料采购-主板18409001,656,000.00

采购原材料材料采购-内存1780200356,000.00

采购原材料材料采购-硬盘1740500870,000.00

采购原材料材料采购-外壳1780200356,000.00

采购原材料材料采购-电池1780200356,000.00

采购原材料应交税费-应交增值税-进项税额--947,036.00

采购原材料应付账款--

7,077,036附单据：2张合计--7,077,0367,077,036企业业名名称称:***公司司2011年1月31日第第班班第第组组代记记账账凭凭证证（（一一））企业业名名称称:***公司2011年1月31日第第班班第第组组代记账凭凭证（二二）企业名称称:***公司2011年1月31日第第班班第第组组代记账凭凭证（三三）企业名称称:***公司2011年1月31日第第班班第第组组代记账凭凭证（四四）企业名称称:***公司2011年1月31日第第班班第第组组代记账凭凭证（五五）企业名称称:***公司2011年1月31日第第班班第第组组代记账凭凭证（六六）本月总分分类账户户发生额额/余额一览览表-1一、相关关部门工工作底稿稿二、财务务系统单单据填写写示例三、典型型业务单单据流程程三、典型型业务单单据流程程业务序号单据名称单据排序1客户请购单供1，总12销售报价单（略）自制3销售订单供2，总24销售预测表（汇总）供3，总35订单需求汇总表生1，总46主生产排程明细表生2，总57MRP供应资料明细表生3，总68采购请购单供4，总79采购订单供5，总810采购专用发票供6，总911应付单财1，总10业务序号单据名称单据排序12采购到货单供7，总1113材料入库单供8，总1214付款单财2，总1315物料工艺路线资料单生4，总1416生产能力需求表生5，总1517生产订单通知单生6，总1618生产订单工序派工单生7，总1719生产订单领料单生8，总1820生产订单工序转移单生9，总1921产成品入库单供9，总2022发货单供10，总21（一）业业务流程程与单据据顺序登登记表（（参考））（一）业业务流程程与单据据顺序登登记表（（参考））业务序号单据名称单据排序23销售出库单供11，总2224销售专用发票供12，总2325应收单财3，总2426收款单财4，总2527材料入库汇总表自制28发出材料汇总表自制29销售月报表供13，总2630盘点单供14，总2731工资计算表财4，总2832个人所得税申报表（略）自制33计提折旧汇总表自制34制造费用归集分配表财5，总29业务序号单据名称单据排序35生产成本计算单财6，总3036记账凭证财7，总3137代记账凭证财8，总3238期间费用计算表自制39营业税金及附加计算表自制40利润总额计算表自制41所得税计算表自制42科目余额/发生额表（T账）财9，总3343利润表（必作）财10，总3444资产负债表（必作）财11，总3545现金流量表（选作）财12，总36各个企业业根据管管理基本本要求与与业务特特点等，，设计本本企业的的账套信信息，进进行机构构设置、、客商档档案、存存货信息息、业务务档案等等基础信信息与基基础档案案的规划划和录入入，运行行《设置/基础档案案》。（二）ERP软件系统统初始化化与基础础档案设设置（参参考）（二）ERP软件系统统初始化化与基础础档案设设置（参参考）序号账套信息与基础档案分类（组）档案说明1建立用户授权2建立账套上课星期+组号3启用系统自行决定启用哪些系统4编码方案自行设计5部门√√自行确定是否分类6职员√√自行确定是否分类7仓库√√自行确定是否分类8客户√√自行确定是否分类9供应商√√自行确定是否分类10计量单位√√自行确定是否分组11存货√√自行确定是否分类12收发类别自行确定具体类别13销售类型自行确定具体类型14采购类型自行确定具体类型15工作中心自行确定具体内容（二）ERP软件系统统初始化化与基础础档案设设置（参参考）序号账套信息与基础档案分类档案说明16工作日历自行确定具体内容17班次资料自行确定具体内容18时栅资料维护自行确定具体内容19时格资料维护自行确定具体内容20预测版本自行确定具体内容21资源资料自行确定具体内容22标准工序资料维护自行确定具体内容23会计科目自行确定科目级次24设