人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管理

贷款的种类及组合

贷款政策与程序

贷款审查

贷款的质量评价

有问题贷款的发现和处理

我国商业银行信贷资产管理现状

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第一节

贷款的种类及组合2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节

贷款的种类及组合

贷款的重要性

作为资本市场不发达的国家，我国的资金融通活动高度依赖银行体系。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节

贷款的种类及组合

贷款的种类

1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款

2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款

3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款

4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节

贷款的种类及组合

贷款的组合

银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。

决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。

银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第二节

贷款政策与程序2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款政策的原则

国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。

品质（character）

能力（capacity）

现金（cash）

抵押（collateral）

环境（conditions）

控制（control）

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款政策

贷款业务的发展战略

贷款审批的分级授权

贷款的期限和品种结构

贷款发放的规模控制

关系人贷款政策

信贷集中风险管理政策

贷款定价

贷款的担保政策

贷款档案的管理政策

贷款的审批和管理程序

贷款的日常管理和催收政策

对所有贷款质量评价的标准

对不良贷款的处理

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款的决策程序2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款协议

贷款协议是借款人与银行签订的约定双方权利义务关系的合同。

目的是在借款人偿债能力出现问题是保护银行的利益，因此是贷款过程中不可缺少的组成部分。

主要内容有：

贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第三节

贷款的审查2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节

贷款审查

为什么要对贷款进行审查

贷款审查是银行减少损失、降低贷款风险的重要环节。

借款人会因主客观因素的变化导致借款质量发生变化。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节

贷款审查

贷款审查的原则

定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；

借款人的财务状况与还款能力；

贷款文件的完整性和贷款政策的一致性；

银行对抵押和担保的控制程度；

增大对问题贷款的审查力度

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第四节

贷款质量的评价2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

贷款分类

贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。

五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

贷款的分类过程2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

贷款分类结果2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

量化贷款质量的指标2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第五节

有问题贷款的发现和处理2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营

第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

有问题贷款的产生和发现

问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或者银行对该贷款存在着潜在的部分或者全部损失。

问题贷款的产生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素

（3）银行自身的错误

对问题贷款的管理取决于：（1）问题的早期发现（2）立即采取有效的措施2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节有2023/1/6人大：商业银行业务与经营

杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。

获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。

流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

利用早期财务信息发现问题贷款2023/1/6人大：商业银行业务与经营

杠杆作用：负债权2023/1/6人大：商业银行业务与经营

企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。

行业、市场或产品的变化：企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。

信息获取的变化：当银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强地获得这些信息时就是不好的征兆。第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

利用非财务信息发现问题贷款2023/1/6人大：商业银行业务与经营企业管理风格的改变2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

有问题贷款的处理程序

首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。

当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。

当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。

借款人破产清算后，银行也有可能遭受贷款损失，这部分损失的贷款转化成呆账。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节有问2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

呆帐准备金

贷款呆帐准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。

银行提取呆帐准备金的唯一目的是弥补评估日贷款和租赁组合中的固有损失。

银行提取呆帐准备金要符合两项原则：一是及时性原则，二是充足性原则。

呆账准备金有三种类型：普通呆账准备金、专项准备金、特别准备金。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节有问2023/1/6人大：商业银行业务与经营

计算所需的专项呆帐准备金

专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不同的比例计提。可参考的比例为：损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为20%；关注类贷款为5%。

计算普通呆帐准备金普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例

呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

准备金的计算步骤2023/1/6人大：商业银行业务与经营

计算所需的专项呆2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第六节

我国商业银行信贷管理状况2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国金融机构体系信贷资产的增长2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国金融机构体系信贷资产的增长

但是，贷款增长与银行安全并不会一致，有可能由于贷款增长过快而加大不良资产的比重。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国银行体系信贷资产的结构

在我国金融机构体系中存在较为严重的垄断现象，信贷业务主要集中在四大国有独资银行；

其他非国有商业银行在目前的金融机构体系中的地位没有得到应有的提高，他们与国有商业银行不在一个竞争起点上；

信贷业务的高度垄断不利于银行业的自由和公平竞争，有可能降低银行业总体运行效率；

国有商业银行的信誉优势和规模优势可能是造成垄断的主要原因。

随着外资银行和国内中小金融机构的快速发展壮大，国家银行体系的垄断地位在削弱。

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国国有商业银行信贷资产的质量

国有商业银行从90年代以来资产盈利率持续下降，平均从0.68%下降到0.06%，下降幅度达到91%。一方面，信贷资产以很高的速度增长，另一方面银行的资产收益率迅速下降，信贷规模和盈利水平呈反向变化，从一定程度上反映出银行信贷资产的质量在恶化。

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

处理不良资产的金融资产管理公司2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营

国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。

发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一，提高直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。

改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。

此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

处理不良资产的配套改革2023/1/6人大：商业银行业务与经营

国有企业改革，真2023/1/6人大：商业银行业务与经营复习思考题

1．什么是银行贷款的组合？影响一家银行贷款组合结构的因素是哪些？

2．什么是贷款政策？主要包括哪些内容？

3．贷款发放程序是怎样的？

4．为什么要对贷款进行审查？审查的原则是什么？

5．如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？

6．银行有问题贷款是怎样产生的？应如何处置？

7．试对我国银行体系的信贷资产质量做出你的评价。目前成立的资产管理公司对帮助解决银行的不良资产有怎样的意义？还需要做哪些努力？2023/1/6人大：商业银行业务与经营复习思考题

1．什以下为附加内容以下为附加内容以下为附加内容以下为附加内容

让更多的农民成为新型职业农民中央农业广播电视学校刘天金2013˙05˙07陕西

让更多的农民成为新型职业农民农业部部长韩长赋：这是一项基础性工程、创新性工作，要大抓特抓、坚持不懈。

——让更多的农民成为新型职业农民（目标）——生产更多更好更安全的农产品供给社会（方向）人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1一、为什么要大力培育新型职业农民二、什么是新型职业农民三、如何加快培育新型职业农民一、为什么要大力培育新型职业农民一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景◆农村劳动力持续转移,“人走村空”问题愈演愈烈2012年我国农民工数量达到2.6亿，每年新增900-1000万。四川抽样调查：26%举家外出农户20%留守农户转移比例平均60%，高的70-80%

一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景◆农村青壮年劳动力大量外出，“老人农业”“妇女农业”“小学农业”问题日益凸显陕西抽样调查：72%

“80后”“90后”青壮年劳动力（农民工）55岁

务农农民平均年龄63%

妇女83%

初中及以下文化程度一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景四川抽样调查：务农农民50岁以上54%，60岁以上30%，70岁以上13%；妇女60%；初中及以下90%。人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景◆农村新生劳动力离农意愿强烈，农业后继乏人问题步步紧逼新生代农民工76%不愿再回乡务农85%从未种过地（国家统计局2010年10省调查：90%的新生代农民工没有从事过一天的农业生产活动）一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题——“谁来种地”“地如何种”？一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题◎党的十八大：坚持和完善农村基本经营制度，构建集约化、专业化、组织化、社会化相结合的新型农业经营体系。◎国务院常务会议：要采取有效措施，使一部分年轻人愿意在农村留下来搞农业，培养和稳定现代农业生产队伍。◎中央经济工作会议、中央农村工作会议：要稳定完善强农惠农富农政策，充分保护和调动农民生产经营积极性，使务农种粮有效益、不吃亏、得实惠。◎2013年中央一号文件：农村劳动力大量流动，农户兼业化、村庄空心化、人口老龄化趋势明显，农民利益诉求多元，加强和创新农村社会管理势在必行。◎十二届全国人大一次会议（《政府工作报告》）：要采取有效措施，稳定农业生产经营队伍，积极培育新型农民。

——聚焦“谁来种地”“地如何种”◎党的十八大：坚持和完善农村基本经营制度，构建集约化、专业化一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题◆“谁来种地”“地如何种”是一个问题的两个方面——农村劳动力结构性不足：“不是没人种地，而是这地由什么人来种”——创新农业生产经营方式：“不是种不过来，而是怎么种得更好”一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题一、为什么要大力培育新型职业农民（三）历史使命◆回答好“谁来种地”“地如何种”的问题，历史性地落在了培育新型职业农民上。——

2012年中央一号文件聚焦农业科技，着力解决农业生产力发展问题，明确提出大力培育新型职业农民；2013年中央一号文件突出农业经营体制机制创新，着力完善与现代农业发展相适应的农业生产关系，进一步强调加强农业职业教育和职业培训。一、为什么要大力培育新型职业农民（三）历史使命创新农业生产经营方式（现代）家庭经营+合作组织+社会化服务=新型农业经营体系新型职业农民

→新型生产经营主体→新型农业经营体系→现代农业创新农业生产经营方式

新型职业农民是伴随农村生产力发展和生产关系完善产生的新型生产经营主体，是构建新型农业经营体系的基本细胞，是发展现代农业的基本支撑，是推动城乡发展一体化的基本力量。

一、为什么要大力培育新型职业农民（四）重大意义◆不失时机地大力培育新型职业农民：

一是有利于促进农民从身份向职业的转变，在推动城乡发展一体化中加快剥离“农民”的身份属性，使培育起来的新型职业农民逐步走上具有相应社会保障和社会地位的职业化路子，解决有人愿意在农村留下来搞农业的问题；一、为什么要大力培育新型职业农民（四）重大意义一、为什么要大力培育新型职业农民（四）重大意义◆不失时机地大力培育新型职业农民：

二是有利于促进农民从传统农业生产向现代农业生产经营的转变，在加大强农惠农富农政策力度中加快发展现代农业，使培育起来的新型职业农民逐步走上专业化、规模化、集约化、标准化生产经营的现代化路子，解决务农种粮有效益、不吃亏、得实惠的问题；一、为什么要大力培育新型职业农民（四）重大意义一、为什么要大力培育新型职业农民（四）重大意义◆不失时机地大力培育新型职业农民：

三是有利于促进农民从传统小农生产向社会化大生产的转变，在坚持和完善农村基本经营制度中加快培育新型生产经营主体，使培育起来的新型职业农民逐步走上“家庭经营+合作组织+社会化服务”新型农业经营体系的组织化路子，解决保供增收长效机制的问题。

一、为什么要大力培育新型职业农民（四）重大意义

培育新型职业农民的过程，就是激活农民自身活力和增强农业农村发展活力的过程，就是培养高素质现代农业和新农村建设者的过程，就是培育“三农”事业发展未来的过程。人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1农业部部长韩长赋——应对农业后继乏人问题的挑战，必须在稳定提高农业比较效益的基础上，大力培育种养大户、家庭农场、专业合作社等各类新型农业经营主体，让更多的农民成为新型职业农民。人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1◆世界性课题比如在英国，农场主平均年龄达到59岁。

——欧盟一直关注农民老龄化和培养青年农民问题，在CAP新一轮改革议案中提出，将2%的直接支付专门用于支持40岁以下的青年农民从事农业。◆世界性课题◆世界性课题法国经验——统筹农村劳动力转留加强农业后继者培养重视农业劳动力教育培训◆世界性课题

□切实把培育新型职业农民放在三农工作突出位置予以推动落实。农村劳动力向城镇和二三产业转移，是伴随现代化进程的必然趋势。目前我国农业劳动力供求结构已进入总量过剩与结构性、区域性短缺并存新阶段，关键农时缺人手、现代农业缺人才、新农村建设缺人力问题日显普遍，“谁来种地”“地如何种”事关13亿人的饭碗。

各级农业部门要把培育新型职业农民作为一项重要职责和基本任务，积极争取当地政府和有关部门的重视支持，将其放在三农工作的突出位置，坚持“政府主导、农民主体、需求导向、综合配套”的原则，采取更加有力的措施加以推动落实，培养和稳定现代农业生产经营者队伍，壮大新型生产经营主体。

二、什么是新型职业农民（一）基本表述传统农业向现代农业转型，必然要求传统农民向新型职业农民转变。从我国农村基本经营制度和农业生产经营现状及发展趋势看，新型职业农民是指以农业为职业、具有一定的专业技能、收入主要来自农业的现代农业从业者。二、什么是新型职业农民（一）基本表述二、什么是新型职业农民（二）主要类型◎生产经营型：专业大户、家庭农场主◎专业技能型：农业工人、农业雇员等◎社会服务型：农村信息员、农产品经纪人、跨区作业农机手、统防统治植保员、村级动物防疫员等农业社会化服务人员二、什么是新型职业农民（二）主要类型2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管理

贷款的种类及组合

贷款政策与程序

贷款审查

贷款的质量评价

有问题贷款的发现和处理

我国商业银行信贷资产管理现状

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第一节

贷款的种类及组合2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节

贷款的种类及组合

贷款的重要性

作为资本市场不发达的国家，我国的资金融通活动高度依赖银行体系。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节

贷款的种类及组合

贷款的种类

1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款

2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款

3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款

4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节

贷款的种类及组合

贷款的组合

银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。

决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。

银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第一章第一节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第二节

贷款政策与程序2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款政策的原则

国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。

品质（character）

能力（capacity）

现金（cash）

抵押（collateral）

环境（conditions）

控制（control）

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款政策

贷款业务的发展战略

贷款审批的分级授权

贷款的期限和品种结构

贷款发放的规模控制

关系人贷款政策

信贷集中风险管理政策

贷款定价

贷款的担保政策

贷款档案的管理政策

贷款的审批和管理程序

贷款的日常管理和催收政策

对所有贷款质量评价的标准

对不良贷款的处理

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款的决策程序2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节

贷款政策与程序

贷款协议

贷款协议是借款人与银行签订的约定双方权利义务关系的合同。

目的是在借款人偿债能力出现问题是保护银行的利益，因此是贷款过程中不可缺少的组成部分。

主要内容有：

贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第二节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第三节

贷款的审查2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节

贷款审查

为什么要对贷款进行审查

贷款审查是银行减少损失、降低贷款风险的重要环节。

借款人会因主客观因素的变化导致借款质量发生变化。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节

贷款审查

贷款审查的原则

定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；

借款人的财务状况与还款能力；

贷款文件的完整性和贷款政策的一致性；

银行对抵押和担保的控制程度；

增大对问题贷款的审查力度

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第三节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第四节

贷款质量的评价2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

贷款分类

贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。

五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

贷款的分类过程2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

贷款分类结果2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节

贷款的质量评价

量化贷款质量的指标2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第四节贷2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第五节

有问题贷款的发现和处理2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营

第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

有问题贷款的产生和发现

问题贷款是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款或者银行对该贷款存在着潜在的部分或者全部损失。

问题贷款的产生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素

（3）银行自身的错误

对问题贷款的管理取决于：（1）问题的早期发现（2）立即采取有效的措施2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节有2023/1/6人大：商业银行业务与经营

杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。

获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。

流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

利用早期财务信息发现问题贷款2023/1/6人大：商业银行业务与经营

杠杆作用：负债权2023/1/6人大：商业银行业务与经营

企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。

行业、市场或产品的变化：企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。

信息获取的变化：当银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强地获得这些信息时就是不好的征兆。第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

利用非财务信息发现问题贷款2023/1/6人大：商业银行业务与经营企业管理风格的改变2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

有问题贷款的处理程序

首先会与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。

当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。

当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。

借款人破产清算后，银行也有可能遭受贷款损失，这部分损失的贷款转化成呆账。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节有问2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

呆帐准备金

贷款呆帐准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。

银行提取呆帐准备金的唯一目的是弥补评估日贷款和租赁组合中的固有损失。

银行提取呆帐准备金要符合两项原则：一是及时性原则，二是充足性原则。

呆账准备金有三种类型：普通呆账准备金、专项准备金、特别准备金。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第五节有问2023/1/6人大：商业银行业务与经营

计算所需的专项呆帐准备金

专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不同的比例计提。可参考的比例为：损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为20%；关注类贷款为5%。

计算普通呆帐准备金普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例

呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金第五章第五节

有问题贷款的发现和处理

准备金的计算步骤2023/1/6人大：商业银行业务与经营

计算所需的专项呆2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章

贷款政策与管理

第六节

我国商业银行信贷管理状况2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章贷款政策与管2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国金融机构体系信贷资产的增长2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国金融机构体系信贷资产的增长

但是，贷款增长与银行安全并不会一致，有可能由于贷款增长过快而加大不良资产的比重。2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国银行体系信贷资产的结构

在我国金融机构体系中存在较为严重的垄断现象，信贷业务主要集中在四大国有独资银行；

其他非国有商业银行在目前的金融机构体系中的地位没有得到应有的提高，他们与国有商业银行不在一个竞争起点上；

信贷业务的高度垄断不利于银行业的自由和公平竞争，有可能降低银行业总体运行效率；

国有商业银行的信誉优势和规模优势可能是造成垄断的主要原因。

随着外资银行和国内中小金融机构的快速发展壮大，国家银行体系的垄断地位在削弱。

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

我国国有商业银行信贷资产的质量

国有商业银行从90年代以来资产盈利率持续下降，平均从0.68%下降到0.06%，下降幅度达到91%。一方面，信贷资产以很高的速度增长，另一方面银行的资产收益率迅速下降，信贷规模和盈利水平呈反向变化，从一定程度上反映出银行信贷资产的质量在恶化。

2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

处理不良资产的金融资产管理公司2023/1/6人大：商业银行业务与经营第五章第六节我国2023/1/6人大：商业银行业务与经营

国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。

发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一，提高直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。

改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。

此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。第五章第六节

我国商业银行信贷资产管理现状

处理不良资产的配套改革2023/1/6人大：商业银行业务与经营

国有企业改革，真2023/1/6人大：商业银行业务与经营复习思考题

1．什么是银行贷款的组合？影响一家银行贷款组合结构的因素是哪些？

2．什么是贷款政策？主要包括哪些内容？

3．贷款发放程序是怎样的？

4．为什么要对贷款进行审查？审查的原则是什么？

5．如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？

6．银行有问题贷款是怎样产生的？应如何处置？

7．试对我国银行体系的信贷资产质量做出你的评价。目前成立的资产管理公司对帮助解决银行的不良资产有怎样的意义？还需要做哪些努力？2023/1/6人大：商业银行业务与经营复习思考题

1．什以下为附加内容以下为附加内容以下为附加内容以下为附加内容

让更多的农民成为新型职业农民中央农业广播电视学校刘天金2013˙05˙07陕西

让更多的农民成为新型职业农民农业部部长韩长赋：这是一项基础性工程、创新性工作，要大抓特抓、坚持不懈。

——让更多的农民成为新型职业农民（目标）——生产更多更好更安全的农产品供给社会（方向）人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1一、为什么要大力培育新型职业农民二、什么是新型职业农民三、如何加快培育新型职业农民一、为什么要大力培育新型职业农民一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景◆农村劳动力持续转移,“人走村空”问题愈演愈烈2012年我国农民工数量达到2.6亿，每年新增900-1000万。四川抽样调查：26%举家外出农户20%留守农户转移比例平均60%，高的70-80%

一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景◆农村青壮年劳动力大量外出，“老人农业”“妇女农业”“小学农业”问题日益凸显陕西抽样调查：72%

“80后”“90后”青壮年劳动力（农民工）55岁

务农农民平均年龄63%

妇女83%

初中及以下文化程度一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景四川抽样调查：务农农民50岁以上54%，60岁以上30%，70岁以上13%；妇女60%；初中及以下90%。人大：商业银行业务与经营第5章-贷款政策与管理课件1一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景◆农村新生劳动力离农意愿强烈，农业后继乏人问题步步紧逼新生代农民工76%不愿再回乡务农85%从未种过地（国家统计局2010年10省调查：90%的新生代农民工没有从事过一天的农业生产活动）一、为什么要大力培育新型职业农民（一）深刻背景一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题——“谁来种地”“地如何种”？一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题◎党的十八大：坚持和完善农村基本经营制度，构建集约化、专业化、组织化、社会化相结合的新型农业经营体系。◎国务院常务会议：要采取有效措施，使一部分年轻人愿意在农村留下来搞农业，培养和稳定现代农业生产队伍。◎中央经济工作会议、中央农村工作会议：要稳定完善强农惠农富农政策，充分保护和调动农民生产经营积极性，使务农种粮有效益、不吃亏、得实惠。◎2013年中央一号文件：农村劳动力大量流动，农户兼业化、村庄空心化、人口老龄化趋势明显，农民利益诉求多元，加强和创新农村社会管理势在必行。◎十二届全国人大一次会议（《政府工作报告》）：要采取有效措施，稳定农业生产经营队伍，积极培育新型农民。

——聚焦“谁来种地”“地如何种”◎党的十八大：坚持和完善农村基本经营制度，构建集约化、专业化一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题◆“谁来种地”“地如何种”是一个问题的两个方面——农村劳动力结构性不足：“不是没人种地，而是这地由什么人来种”——创新农业生产经营方式：“不是种不过来，而是怎么种得更好”一、为什么要大力培育新型职业农民（二）紧迫课题一、为什么要大力培育新型职业农民（三）历史使命◆回答好“谁来种地”“地如何种”的问题，历史性地落在了培育新型职业农民上。——

2012年中央一号文件聚焦农业科技，着力解决农业生产力发展问题，明确提出大力培育新型职业农民；2013年中央一号文件突出农业经营体制机制创新，着力完善与现代农业发展相适应的农业生产关系，进一步强调加强农业职业教育和职业培训。一、为什么要大力培育新型职业农