商业信贷06第六章银行贷款管理制度课件

第六章银行贷款管理制度

第六章银行贷款管理制度1主要内容贷款卡制度贷款授权制度授信与统一授信制度贷款管理责任制主要内容贷款卡制度2第一节贷款卡制度

一、贷款卡（一）贷款卡的定义：贷款卡是中国人民银行统一印制的，发给注册地借款人的磁条卡，是借款人凭以向各金融机构申请办理信贷业务的资格证明，贷款卡编码惟一，贷款卡在全国通用。第一节贷款卡制度一、贷款卡3（二）贷款卡编码、编号和密码贷款卡编码：共16位，前6位代表地区；中间8位代表序号，最后两位代表效验规则。贷款卡卡号：共18位，是由前16位贷款卡编码再加上最后2位流水号组成（01、02……），流水号表示给该企业发的第几张卡，最高是99张。贷款卡密码：每张“贷款卡”对应一个口令，贷款卡密码为6位阿拉伯数字，初始密码是6个“1”，企业申请后可自行通过密码键盘在卡系统设置和修改所持的贷款卡密码。（二）贷款卡编码、编号和密码贷款卡编码：共16位，前6位代表4（三）贷款卡状态1、“贷款卡”编码的状态。贷款卡编码有“有效”、“暂停”、“注销”三种状态。2、贷款卡卡号的状态。“贷款卡”卡号有的“正常”、“换发”、“挂失”三种状态。（三）贷款卡状态1、“贷款卡”编码的状态。5二、银行信贷登记咨询系统银行信贷登记咨询管理制度

是以银行信贷登记咨询系统为管理手段，通过对金融机构信贷业务和借款人信息的登记，全面反映借款人资信情况，为金融机构提供借款人资信咨询服务，并对金融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监管服务制度。二、银行信贷登记咨询系统银行信贷登记咨询管理制度6银行信贷登记咨询管理制度凡需要向各金融机构申请贷款，办理承兑汇票、信用证、授信、保函和提供担保等信贷业务的法人企业、非法人企业、事业法人单位和其他借款人，均须向营业执照(或其他有效证件)注册地的中国人民银行各城市中心支行或所属县支行申请领取贷款卡。银行信贷登记咨询管理制度72014年11月24日公布的《国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定》(国发〔2014〕50号)，明确取消贷款卡发放核准。自2014年12月5日起中国人民银行停止办理贷款卡发放和年审工作。意味着贷款卡正式退出了历史的舞台。

2014年11月24日公布的《国务院关于取消和调整一批行政8第二节贷款授权制度一、贷款授权的含义

贷款授权是指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。第二节贷款授权制度一、贷款授权的含义9

二、贷款授权制度体系贷款授权制度体系：是银行内部管理制度体系的一个重要组成部分，主要构成要素包括：1）贷款授权主体与贷款授权对象2）贷款授权范围3）贷款授权方式4）贷款转授权与再转授权二、贷款授权制度体系贷款授权制度体系：10

(一)贷款授权主体与贷款授权对象

1、贷款授权主体：贷款授权主体是指有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体，在具体形式上表现为法人或法人代表。如：中国银行总行(一)贷款授权主体与贷款授权对象1、贷款授权主体：112、贷款授权对象贷款授权对象也被称为贷款受权人，是指直接接受贷款授权主体对贷款权力事项的有关安排，并在规定的权力范围和权限限度内行使对贷款权力资源的使用权和一定管理权的当事人。如中国银行山东省分行2、贷款授权对象贷款授权对象12(二)贷款授权范围

1、全部授权。全部授权也称全范围授权，是指授权主体对授权对象授予同自身权力范围相同的权力，包括各种业务经营管理权、人事权、财务管理权、制度建设与决策权、奖惩权等。(二)贷款授权范围1、全部授权。132、部分授权部分授权也称有限授权或差别授权，是指授权主体对授权对象授予的权力范围小于授权主体自身的权力范围。例如：总行对有的管辖行仅授予贷款批准权、外汇业务经营权、财务管理权；但不授予人事权和经营决策权等。2、部分授权部分授权14(三)贷款授权方式1、授权书授权2、总行发文授权(三)贷款授权方式1、授权书授权15（四）贷款转授权与再转授权在现代商业银行贷款授权体系中，贷款授权一般分为三个层次：贷款授权、贷款的转授权贷款的再转授权三个层次的授权共同构成贷款的垂直授权体系。（四）贷款转授权与再转授权在现代商业银行贷款授权体系中，贷款161、贷款转授权贷款转授权是指贷款转授权主体(即在贷款授权层次的贷款授权对象——中国银行山东分行)对贷款权力资源直接行使再配置权(或再分配权)。1、贷款转授权贷款转授权172、贷款再转授权贷款再转授权是指贷款再转授权主体(即在贷款转授权层次的贷款转授权对象)对贷款再转授权对象(或称贷款再转受权人)授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权。2、贷款再转授权贷款再转授权18例如：中国银行——贷款授权主体中国银行山东分行——贷款授权对象（贷款转授权主体）中国银行烟台分行——贷款转授权对象（贷款再转授权主体）中国银行烟台分行芝罘区支行——贷款再转授权对象注意：不论是哪一层级，授权对象的权限必须小于授权主体的权限。例如：中国银行——贷款授权主体19第三节授信与统一授信制度一、授信与统一授信（一）授信授信，是指银行向客户直接提供资金支持（客户需按约定的利率和期限还本付息），或对客户在有关经济活动中的信用（客户履行债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。第三节授信与统一授信制度一、授信与统一授信201、授信分类授信又可分为实有授信和或有授信。实有授信——银行直接向客户提供资金支持的授信。如：贷款、透支等。或有授信——现时不发生资金流出，只向第三方出具保证的授信行为。如：票据承兑、开立信用证或保函等。1、授信分类授信又可分为实有授信和或有授信。212、授信对象分类金融机构非金融机构法人自然人2、授信对象分类金融机构22（二）统一授信统一授信是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。（二）统一授信统一授信23二、统一授信的原则（一）授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。（二）授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之内。二、统一授信的原则（一）授信主体的统一：24（三）授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。（四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。（三）授信币种的统一：25四、集团客户统一授信管理（一）集团客户统一授信管理的概念集团客户统一授信管理就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。四、集团客户统一授信管理（一）集团客户统一授信管理的概念26（二）集团客户统一授信管理的目的1、是银行有效管理客户信用风险的需要。2、是为客户提供优质服务的需要。银行对集团客户实行统一管理，对公司的好处主要有：

一是有利于改进和完善集团内部的财务和资金管理。

二是有利于集团内一些发展潜力良好、但现有实力有限的企业发展。（二）集团客户统一授信管理的目的1、是银行有效管理客户信用27第四节贷款管理责任制贷款管理责任制：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。第四节贷款管理责任制贷款管理责任制：28一、建立贷款管理责任制的原则(一)贯彻一级法人思想：《商业银行法》规定，各商业银行是一级法人，各分支机构是总行的派出机构，不具备法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，并对总行负责，民事责任由总行承担，这就从法律上明确限定了总、分行的地位和关系。一、建立贷款管理责任制的原则(一)贯彻一级法人思想：29（二）坚持权、责相统一的原则权、责相统一的原则：银行经营、管理贷款，既是一种权力，也是一种责任，建立贷款管理责任制必须把这种权力和责任有机地结合起来。（二）坚持权、责相统一的原则权、责相统一的原则：30（三）坚持审贷分离和集体审批原则审贷分离原则：是指从贷款程序上把贷款的审批和发放两个环节分离开来，分别由不同的机构(或岗位)完成，形成相互制约的机制，以此来增加贷款发放的透明度和科学性，减少主观因素。（三）坚持审贷分离和集体审批原则审贷分离原则：31集体审批制贷款管理过程中，有很多不确定因素，而这些因素又对企业产品市场前景和经营效益好坏产生很大影响，所以，对这类因素进行定性分析是非常必要的。定性分析是一种主观的判断，为增强这种判断的科学性，就要尽可能全面地听取各种认识和结论，从而做出比较科学的决策。因而，在贷款决策中必须坚持集体审批制，才能取得客观正确的结论。分级审批就是一种集体审批制度，超权限项目上报评审会制也是一种集体审批制度。建立贷款管理责任制要坚持这一原则。集体审批制贷款管理过程中，有很多不确定因素，而这些因素又对企32二、贷款管理责任制度的主要内容贷款管理行长负责制、贷款审批责任制、信贷工作岗位责任制、贷款第一责任人制。二、贷款管理责任制度的主要内容贷款管理行长负责制、33（一）贷款管理行长负责制贷款管理行长负责制：是指贷款实行分级经营管理，各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。行长可以授权副行长或贷款管理部门负责审批贷款，副行长或贷款管理部门负责人应当对行长负责。（一）贷款管理行长负责制34行长负责制的主要内容一、是行长是贷款管理的责任人，即贷款的安全由行长负责，保证信贷资产安全是行长的主要职责。二、是贷款实行分级经营管理，即行长对授权范围内的贷款的安全全权负责。三、是行长授权的主管人员应当对行长负责。行长负责制的主要内容一、是行长是贷款管理的责任人，即贷款的安35（二）贷款审批责任制贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，一是审贷分离制，二是分级审批制，三是集体审批制。

（二）贷款审批责任制贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，361.审贷分离制度（1）审贷分离制度的概念审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的审批主体与发放主体相互分离、相互制约的制度。1.审贷分离制度（1）审贷分离制度的概念37（2）审贷分离制的内容①认真执行贷款“三查”制度。②明确有关各个岗位的职责。（2）审贷分离制的内容①认真执行贷款“三查”制度。38贷款“三查”制度贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。贷前调查是指贷款发放前银行对贷款申请人基本情况的调查，并对其是否符合贷款条件和可发放的贷款额度做出初步判断；调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷款用途的合规性和合法性、贷款担保情况等。贷时审查是指审查人员对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审核意见，按规定履行审批手续。贷后检查是指贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。如果发现借款人未按规定用途使用贷款等造成贷款风险加大的情形，可提前收回贷款或采取相关保全措施。贷款“三查”制度贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查39职责？贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加的贷款审查委员会（小组），负责贷款的审查，即必须建立贷款审查制度；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。职责？贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失402.贷款分级审批制贷款分级审批制：是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。2.贷款分级审批制贷款分级审批制：41贷款分级审批制要求贷款人依据分支机构资产或负债规模和结构；考虑各自经营管理水平的高低；贷款风险度的大小……确定与其状况相适应的贷款审批权限贷款分级审批制要求贷款人依据分支机构资产或负债规模和结构；423.集体审批制集体审批制：是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的，而是由一个集体做出的。集体审批制是贷款科学决策的一种方式。所以，对一定限额以上的流动资金贷款和所有的项目贷款、固定资产贷款都要实行集体审批制。3.集体审批制集体审批制：43(三)信贷工作岗位责任制岗位责任制：是保证工作质量的重要手段，信贷工作也是如此，如果岗位分工不明、职责不清，就无法保证信贷工作的正常进行，也不能实行科学的考核制度。因此，建立和健全信贷工作岗位责任制是制定贷款管理责任制的一项基础工作。各级贷款管理部门应将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到部门、岗位、个人，严格划分各级信贷工作人员的职责。落实“三定”(三)信贷工作岗位责任制岗位责任制：441.定岗位两层内容：要建立能相互约束、相互监督的信贷岗位；要根据不同性质规模的企业、不同服务对象的市场价值以及不同的业务量来确定岗位数量、小型企业每人分管几户，中型企业每人分管几户，大型企业要派专职的、一定级别的信贷员，设客户经理。1.定岗位两层内容：452.定职权要明确各个岗位的职能、权力，充分发挥各个岗位的功能和作用。每一岗位职权的确定既要明确、具体，又要做到岗位之间的衔接和协调，不能涵盖过大，出现重叠，又要避免出现相互推诿现象。2.定职权要明确各个岗位的职能、权力，充分发挥各个岗位的功能463.定责任权利与责任应该是对等的，责任不明，就失去了对权利的制约，信贷工作质量就会失去保障因此，每一岗位职权行使得如何，工作业绩的好坏，都应以责任履行情况来加以衡量。3.定责任权利与责任应该是对等的，责任不明，就失去了对权利的47（四）贷款第一责任人制1.贷款第一责任人？是指对某笔贷款的安全性负首要责任的人，不同贷款可以确定不同环节或身份的第一责任人，这个第一责任人可以是信贷员；可以是信贷科长、处长、信贷部门总经理；也可以是主管信贷的副行长、行长。分清楚7个第一责任人（四）贷款第一责任人制1.贷款第一责任人？482.贷款第一责任人的确定（1）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业务人员为贷款第一责任人。（2）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明知材料不合规仍予通过的，信贷业务部门领导为贷款第一责任人。（3）按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符合条件，不同意发放而最终被批准发放的贷款，后道程序中第一个同意发放的人为贷款第一责任人。2.贷款第一责任人的确定（1）信贷业务人员提供的对借款企业49贷款第一责任人的确定（续）（4）信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部门领导为贷款第一责任人；风险管理部门越权或违规批准贷款的，风险管理部门领导为贷款第一责任人；主管信贷的副行长或行长越权或违规批准贷款的，主管信贷的副行长或行长为贷款第一责任人。（5）风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，风险管理部门领导为贷款第一责任人；经过主管信贷的副行长、行长同意的，主管信贷的副行长、行长为贷款第一责任人。贷款第一责任人的确定（续）（4）信贷业务部门未报信贷管理部门50贷款第一责任人的确定（续）（6）贷款发放后、由于信贷业务人员贷后管理工作不认真，未能及时发现或反映问题，或在职权范围内能采取措施而未采取措施造成贷款损失的，由信贷业务人员承担责任。（7）对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不力而造成贷款损失的，按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，由哪一级负责人负第一责任。贷款第一责任人的确定（续）（6）贷款发放后、由于信贷业务人员513.对贷款第一责任人的责任追究对于已不在原岗位的贷款第一责任人也要追究相应责任。如因工作需要，贷款第一责任人调到行内其他工作岗位的，仍要承担第一责任；贷款第一责任人已调离本行，离职时未进行稽核或虽已稽核未发现问题或虽已发现问题未及时处理的，由主管信贷的副行长和行长承担该笔贷款的第一责任。3.对贷款第一责任人的责任追究对于已不在原岗位的贷款第一责52第五节贷款风险管理制度一、不良贷款管理制度二、银行债权管理制度第五节贷款风险管理制度一、不良贷款管理制度53一、不良贷款管理制度不良贷款管理是银行贷款风险管理的重要内容，主要包括：1）编制信贷资产质量监控报表和年度计划，汇总、分析、预测和报告信贷资产质量状况；2）研究制定改善信贷资产质量的各项措施和计划；3）组织、指导不良贷款清收工作，确定清收重点，制定不良贷款清收考核和奖惩办法，监督和考核不良贷款清收执行情况等内容。一、不良贷款管理制度不良贷款管理是银行贷款风险管理的重要内容54（一）管理方式1、现场管理。现场管理是指信贷人员通过实地检查发现并解决信贷经营中出现问题的管理方式。 2、非现场管理。非现场管理是指通过汇总、分析信贷资产监控报表，发现并解决信贷经营中出现问题的管理方式。（一）管理方式1、现场管理。现场管理是指信55（二）清收目标及清收计划1、清收目标。清收目标是指管辖行根据上级行或人民银行的要求以及本行实际情况所确定的不良贷款清收任务。清收目标的确定要科学合理，既要保持一定的清收压力，又要实事求是。2、清收计划。清收计划是具体实现清收目标的计划安排，将包括年度计划、季度计划、月度计划甚至旬度计划。计划一经确定，就要认真履行并进行检查、监督和考核。（二）清收目标及清收计划1、清收目标。清56（三）改善信贷资产质量的具体措施1、组织保证，加强领导。2、确定清收任务，加强考核。3、抓重点清收行。4、抓重点清收户。5、加强信贷管理。主要有：①统一制定信贷政策；②加强内控，完善规章制度；③加强贷款合同格式文本建设，促进信贷业务操作的规范化。（三）改善信贷资产质量的具体措施1、组织保证，加强领导。57二、银行债权管理制度（一）逃废银行债务现象分析①分立重组。债务负担重的企业一分为二，将有效资产和精干员工的全部或大部转移到新企业，而将债务的全部或大部分留在老企业，老企业称为背负银行债务的“空壳”企业，银行债权名存实亡。在分立重组的过程中，不通知债权银行，甚至故意封锁消息。②对外投资。在企业的有效资产的全部或大部分对外投资设立子公司，子公司几乎不向老企业上缴利润，银行债务无法偿还。在地方保护下，债权银行对企业的对外投资权益无法采取强制措施。 二、银行债权管理制度（一）逃废银行债务现象分析58③强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，其员工来源于老企业，新企业强行租赁老企业的全部或大部分有效资产，但只是象征性的支付少量租金。这些少量租金仅够支付老企业的水电费等日常开支，根本谈不上偿还银行债务。④擅自处理抵押财产。未征得债权银行同意，擅自出售、转让已经抵押给银行的财产，债权银行优先受偿权没有保障。③强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，592、逃废银行债务现象的特征①逃废银行债务的现象范围广、程度深。②逃废债务现象危害极大。不仅使银行的巨额债权被悬空，导致国家信贷资金流失，更为严重的是，逃废债务现象危机社会信用基础，印象社会经济的稳定和发展。③政府行为严重，个别地方政府参与企业逃废债务，逃废债务行为得到地方政府的支持或默许，这类不正当的政府行为危害性极大。2、逃废银行债务现象的特征①逃废银行债务的现象范围广、程度深60（二）银行加强债权管理的对策1、大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。2、加强资产保全队伍建设。3、银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负担。4、采取信贷制裁措施。5、运用法律手段。6、积极向上级行反映。（二）银行加强债权管理的对策1、大力宣传逃废银行债务的危害性61复习题基本概念：贷款授权贷款再授权贷款转授权统一授信集团客户统一授信管理贷款管理责任制思考题：1、简述贷款授权制度体系包括的内容。2、简述统一授信的原则。3、简述贷款审批责任制的内容。4、根据逃废银行债务的现象和特征，分析银行加强债权管理的对策。5、简述贷款第一责任人制度的内容。复习题基本概念：62第六章银行贷款管理制度

第六章银行贷款管理制度63主要内容贷款卡制度贷款授权制度授信与统一授信制度贷款管理责任制主要内容贷款卡制度64第一节贷款卡制度

一、贷款卡（一）贷款卡的定义：贷款卡是中国人民银行统一印制的，发给注册地借款人的磁条卡，是借款人凭以向各金融机构申请办理信贷业务的资格证明，贷款卡编码惟一，贷款卡在全国通用。第一节贷款卡制度一、贷款卡65（二）贷款卡编码、编号和密码贷款卡编码：共16位，前6位代表地区；中间8位代表序号，最后两位代表效验规则。贷款卡卡号：共18位，是由前16位贷款卡编码再加上最后2位流水号组成（01、02……），流水号表示给该企业发的第几张卡，最高是99张。贷款卡密码：每张“贷款卡”对应一个口令，贷款卡密码为6位阿拉伯数字，初始密码是6个“1”，企业申请后可自行通过密码键盘在卡系统设置和修改所持的贷款卡密码。（二）贷款卡编码、编号和密码贷款卡编码：共16位，前6位代表66（三）贷款卡状态1、“贷款卡”编码的状态。贷款卡编码有“有效”、“暂停”、“注销”三种状态。2、贷款卡卡号的状态。“贷款卡”卡号有的“正常”、“换发”、“挂失”三种状态。（三）贷款卡状态1、“贷款卡”编码的状态。67二、银行信贷登记咨询系统银行信贷登记咨询管理制度

是以银行信贷登记咨询系统为管理手段，通过对金融机构信贷业务和借款人信息的登记，全面反映借款人资信情况，为金融机构提供借款人资信咨询服务，并对金融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监管服务制度。二、银行信贷登记咨询系统银行信贷登记咨询管理制度68银行信贷登记咨询管理制度凡需要向各金融机构申请贷款，办理承兑汇票、信用证、授信、保函和提供担保等信贷业务的法人企业、非法人企业、事业法人单位和其他借款人，均须向营业执照(或其他有效证件)注册地的中国人民银行各城市中心支行或所属县支行申请领取贷款卡。银行信贷登记咨询管理制度692014年11月24日公布的《国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定》(国发〔2014〕50号)，明确取消贷款卡发放核准。自2014年12月5日起中国人民银行停止办理贷款卡发放和年审工作。意味着贷款卡正式退出了历史的舞台。

2014年11月24日公布的《国务院关于取消和调整一批行政70第二节贷款授权制度一、贷款授权的含义

贷款授权是指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。第二节贷款授权制度一、贷款授权的含义71

二、贷款授权制度体系贷款授权制度体系：是银行内部管理制度体系的一个重要组成部分，主要构成要素包括：1）贷款授权主体与贷款授权对象2）贷款授权范围3）贷款授权方式4）贷款转授权与再转授权二、贷款授权制度体系贷款授权制度体系：72

(一)贷款授权主体与贷款授权对象

1、贷款授权主体：贷款授权主体是指有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体，在具体形式上表现为法人或法人代表。如：中国银行总行(一)贷款授权主体与贷款授权对象1、贷款授权主体：732、贷款授权对象贷款授权对象也被称为贷款受权人，是指直接接受贷款授权主体对贷款权力事项的有关安排，并在规定的权力范围和权限限度内行使对贷款权力资源的使用权和一定管理权的当事人。如中国银行山东省分行2、贷款授权对象贷款授权对象74(二)贷款授权范围

1、全部授权。全部授权也称全范围授权，是指授权主体对授权对象授予同自身权力范围相同的权力，包括各种业务经营管理权、人事权、财务管理权、制度建设与决策权、奖惩权等。(二)贷款授权范围1、全部授权。752、部分授权部分授权也称有限授权或差别授权，是指授权主体对授权对象授予的权力范围小于授权主体自身的权力范围。例如：总行对有的管辖行仅授予贷款批准权、外汇业务经营权、财务管理权；但不授予人事权和经营决策权等。2、部分授权部分授权76(三)贷款授权方式1、授权书授权2、总行发文授权(三)贷款授权方式1、授权书授权77（四）贷款转授权与再转授权在现代商业银行贷款授权体系中，贷款授权一般分为三个层次：贷款授权、贷款的转授权贷款的再转授权三个层次的授权共同构成贷款的垂直授权体系。（四）贷款转授权与再转授权在现代商业银行贷款授权体系中，贷款781、贷款转授权贷款转授权是指贷款转授权主体(即在贷款授权层次的贷款授权对象——中国银行山东分行)对贷款权力资源直接行使再配置权(或再分配权)。1、贷款转授权贷款转授权792、贷款再转授权贷款再转授权是指贷款再转授权主体(即在贷款转授权层次的贷款转授权对象)对贷款再转授权对象(或称贷款再转受权人)授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权。2、贷款再转授权贷款再转授权80例如：中国银行——贷款授权主体中国银行山东分行——贷款授权对象（贷款转授权主体）中国银行烟台分行——贷款转授权对象（贷款再转授权主体）中国银行烟台分行芝罘区支行——贷款再转授权对象注意：不论是哪一层级，授权对象的权限必须小于授权主体的权限。例如：中国银行——贷款授权主体81第三节授信与统一授信制度一、授信与统一授信（一）授信授信，是指银行向客户直接提供资金支持（客户需按约定的利率和期限还本付息），或对客户在有关经济活动中的信用（客户履行债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。第三节授信与统一授信制度一、授信与统一授信821、授信分类授信又可分为实有授信和或有授信。实有授信——银行直接向客户提供资金支持的授信。如：贷款、透支等。或有授信——现时不发生资金流出，只向第三方出具保证的授信行为。如：票据承兑、开立信用证或保函等。1、授信分类授信又可分为实有授信和或有授信。832、授信对象分类金融机构非金融机构法人自然人2、授信对象分类金融机构84（二）统一授信统一授信是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。（二）统一授信统一授信85二、统一授信的原则（一）授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。（二）授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之内。二、统一授信的原则（一）授信主体的统一：86（三）授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。（四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。（三）授信币种的统一：87四、集团客户统一授信管理（一）集团客户统一授信管理的概念集团客户统一授信管理就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。四、集团客户统一授信管理（一）集团客户统一授信管理的概念88（二）集团客户统一授信管理的目的1、是银行有效管理客户信用风险的需要。2、是为客户提供优质服务的需要。银行对集团客户实行统一管理，对公司的好处主要有：

一是有利于改进和完善集团内部的财务和资金管理。

二是有利于集团内一些发展潜力良好、但现有实力有限的企业发展。（二）集团客户统一授信管理的目的1、是银行有效管理客户信用89第四节贷款管理责任制贷款管理责任制：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。第四节贷款管理责任制贷款管理责任制：90一、建立贷款管理责任制的原则(一)贯彻一级法人思想：《商业银行法》规定，各商业银行是一级法人，各分支机构是总行的派出机构，不具备法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，并对总行负责，民事责任由总行承担，这就从法律上明确限定了总、分行的地位和关系。一、建立贷款管理责任制的原则(一)贯彻一级法人思想：91（二）坚持权、责相统一的原则权、责相统一的原则：银行经营、管理贷款，既是一种权力，也是一种责任，建立贷款管理责任制必须把这种权力和责任有机地结合起来。（二）坚持权、责相统一的原则权、责相统一的原则：92（三）坚持审贷分离和集体审批原则审贷分离原则：是指从贷款程序上把贷款的审批和发放两个环节分离开来，分别由不同的机构(或岗位)完成，形成相互制约的机制，以此来增加贷款发放的透明度和科学性，减少主观因素。（三）坚持审贷分离和集体审批原则审贷分离原则：93集体审批制贷款管理过程中，有很多不确定因素，而这些因素又对企业产品市场前景和经营效益好坏产生很大影响，所以，对这类因素进行定性分析是非常必要的。定性分析是一种主观的判断，为增强这种判断的科学性，就要尽可能全面地听取各种认识和结论，从而做出比较科学的决策。因而，在贷款决策中必须坚持集体审批制，才能取得客观正确的结论。分级审批就是一种集体审批制度，超权限项目上报评审会制也是一种集体审批制度。建立贷款管理责任制要坚持这一原则。集体审批制贷款管理过程中，有很多不确定因素，而这些因素又对企94二、贷款管理责任制度的主要内容贷款管理行长负责制、贷款审批责任制、信贷工作岗位责任制、贷款第一责任人制。二、贷款管理责任制度的主要内容贷款管理行长负责制、95（一）贷款管理行长负责制贷款管理行长负责制：是指贷款实行分级经营管理，各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。行长可以授权副行长或贷款管理部门负责审批贷款，副行长或贷款管理部门负责人应当对行长负责。（一）贷款管理行长负责制96行长负责制的主要内容一、是行长是贷款管理的责任人，即贷款的安全由行长负责，保证信贷资产安全是行长的主要职责。二、是贷款实行分级经营管理，即行长对授权范围内的贷款的安全全权负责。三、是行长授权的主管人员应当对行长负责。行长负责制的主要内容一、是行长是贷款管理的责任人，即贷款的安97（二）贷款审批责任制贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，一是审贷分离制，二是分级审批制，三是集体审批制。

（二）贷款审批责任制贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，981.审贷分离制度（1）审贷分离制度的概念审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的审批主体与发放主体相互分离、相互制约的制度。1.审贷分离制度（1）审贷分离制度的概念99（2）审贷分离制的内容①认真执行贷款“三查”制度。②明确有关各个岗位的职责。（2）审贷分离制的内容①认真执行贷款“三查”制度。100贷款“三查”制度贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。贷前调查是指贷款发放前银行对贷款申请人基本情况的调查，并对其是否符合贷款条件和可发放的贷款额度做出初步判断；调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷款用途的合规性和合法性、贷款担保情况等。贷时审查是指审查人员对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审核意见，按规定履行审批手续。贷后检查是指贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。如果发现借款人未按规定用途使用贷款等造成贷款风险加大的情形，可提前收回贷款或采取相关保全措施。贷款“三查”制度贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查101职责？贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加的贷款审查委员会（小组），负责贷款的审查，即必须建立贷款审查制度；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。职责？贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失1022.贷款分级审批制贷款分级审批制：是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。2.贷款分级审批制贷款分级审批制：103贷款分级审批制要求贷款人依据分支机构资产或负债规模和结构；考虑各自经营管理水平的高低；贷款风险度的大小……确定与其状况相适应的贷款审批权限贷款分级审批制要求贷款人依据分支机构资产或负债规模和结构；1043.集体审批制集体审批制：是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的，而是由一个集体做出的。集体审批制是贷款科学决策的一种方式。所以，对一定限额以上的流动资金贷款和所有的项目贷款、固定资产贷款都要实行集体审批制。3.集体审批制集体审批制：105(三)信贷工作岗位责任制岗位责任制：是保证工作质量的重要手段，信贷工作也是如此，如果岗位分工不明、职责不清，就无法保证信贷工作的正常进行，也不能实行科学的考核制度。因此，建立和健全信贷工作岗位责任制是制定贷款管理责任制的一项基础工作。各级贷款管理部门应将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到部门、岗位、个人，严格划分各级信贷工作人员的职责。落实“三定”(三)信贷工作岗位责任制岗位责任制：1061.定岗位两层内容：要建立能相互约束、相互监督的信贷岗位；要根据不同性质规模的企业、不同服务对象的市场价值以及不同的业务量来确定岗位数量、小型企业每人分管几户，中型企业每人分管几户，大型企业要派专职的、一定级别的信贷员，设客户经理。1.定岗位两层内容：1072.定职权要明确各个岗位的职能、权力，充分发挥各个岗位的功能和作用。每一岗位职权的确定既要明确、具体，又要做到岗位之间的衔接和协调，不能涵盖过大，出现重叠，又要避免出现相互推诿现象。2.定职权要明确各个岗位的职能、权力，充分发挥各个岗位的功能1083.定责任权利与责任应该是对等的，责任不明，就失去了对权利的制约，信贷工作质量就会失去保障因此，每一岗位职权行使得如何，工作业绩的好坏，都应以责任履行情况来加以衡量。3.定责任权利与责任应该是对等的，责任不明，就失去了对权利的109（四）贷款第一责任人制1.贷款第一责任人？是指对某笔贷款的安全性负首要责任的人，不同贷款可以确定不同环节或身份的第一责任人，这个第一责任人可以是信贷员；可以是信贷科长、处长、信贷部门总经理；也可以是主管信贷的副行长、行长。分清楚7个第一责任人（四）贷款第一责任人制1.贷款第一责任人？1102.贷款第一责任人的确定（1）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业务人员为贷款第一责任人。（2）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明知材料不合规仍予通过的，信贷业务部门领导为贷款第一责任人。（3）按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符合条件，不同意发放而最终被批准发放的贷款，后道程序中第一个同意发放的人为贷款第一责任人。2.贷款第一责任人的确定（1）信贷业务人员提供的对借款企业111贷款第一责任人的确定（续）（4）信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部门领导为贷款第一责任人；风险管理部门越权或违规批准贷款的，风险管理部门领导为贷款第一责任人；主管信贷的副行长或行长越权或违规批准贷款的，主管信贷的副行长或行长为贷款第一责任人。（5）风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，风险管理部门领导为贷款第一责任人；经过主管信贷的副行长、行长同意的，主管信贷的副行长、行长为贷款第一责任人。贷款第一责任人的确定（续）（4）信贷业务部门未报信贷管理部门112贷款第一责任人的确定（续）（6）贷款发放后、由于信贷业务人员贷后管理工作不认真，未能及时发现或反映问题，或在职权范围内能采取措施而未采取措施造成贷款损失的，由信贷业务人员承担责任。（7）对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不力而造成贷款损失的，按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，由哪一级负责人负第一责任。贷款第一责任人的确定（续）（6）贷款发放后、由于信贷业务人员1133.对贷款第一责任人的责任追究对于已不在原岗位的贷款第一责任人也要追究相应责任。如因工作需要，贷款第一责任人调到行内其他工作岗位的，仍要承担第一责任；贷款第一责任人已调离本行，离职时未进行稽核或虽已稽核未发现问题或虽已发现问题未及时处理的，由主管信贷的副行长和行长承担该笔贷款的第一责任。3.对贷款第一责任人